COMPAGNIE PÉTROLIÈRE IMPÉRIALE LTÉE |
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| | | | |
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| | État consolidé des résultats (PCGR des États-Unis, non audité) |
| | |
| | État consolidé des résultats (PCGR des États-Unis, non audité) | |
| | | | | | | Neuf mois |
| | | | | | Troisième trimestre | | au 30 septembre |
| | | | | | | | | 2022 | | | | | | 2021 | | 2022 | | | | 2021 | |
| | en mil ions de dollars canadiens |
| | Produits et autres revenus | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | Produits (a) | | | 15 071 | 10 214 45 013 25 213 |
| | Revenus de placement et d’autres sources (note 3, 11) | | | | 153 | | | 19 | | 204 | | | | 65 | |
| | Total des produits et des autres revenus | | | 15 224 | 10 233 45 217 25 278 |
| | | | | | | | | | | | | |
| | Dépenses | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | Exploration | | | | | | | | | | | | | 1 | | | 2 | | 4 | | | | 6 | |
| | Achats de pétrole brut et de produits (b) | | | | 9 478 | | | | | | 6 298 | 28 849 15 052 |
| | Production et fabrication (c) | | | | 1 872 | | | | | | 1 525 | | 5 439 | | | | 4 579 | |
| | | | | | 209 | | | | 625 | | | | | |
| | Frais de vente et frais généraux (c) | | | | 180 | | | | | 569 |
| | Taxe d’accise fédérale et frais de carburant | | | | | | | | | | | | | | 584 | | | 535 | | 1 616 | | | | 1 404 | |
| | Dépréciation et épuisement | | | | | | | 555 | | | 488 | | 1 432 | | | | 1 432 | |
| | Retraite non liée aux services et avantages postérieurs au départ à la |
| | | | | | | | | | | | | | | 4 | | | | 13 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | retraite | 11 | | | | | 32 |
| | Financement (d) (note 5) | | | | 16 | | | 5 | | 34 | | | | 32 | |
| | Total des dépenses | | | | | | | | | | | | | | 12 719 | | | | | | 9 044 | 38 012 23 106 |
| | | | | | | | | | | | |
| | Bénéfice (perte) avant impôts | | | | | | | 2 505 | | | | | | 1 189 | | 7 205 | | | | 2 172 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | Impôts sur le bénéfice | | | | | | | | 474 | | | 281 | | 1 592 | | | | 506 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | Bénéfice (perte) net | | | | | | | | | | | | | | | 2 031 | | | 908 | | 5 613 | | | | 1 666 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | Informations par action (en dol ars canadiens) |
| | | | | | | | | | | | |
| | Bénéfice (perte) net par action ordinaire – résultat de base (note 9) | | | | 3,25 | | | | | | 1,30 | | 8,60 | | | | 2,32 | |
| | Bénéfice (perte) net par action ordinaire – résultat dilué (note 9) | | | | 3,24 | | | | | | 1,29 | | 8,58 | | | | 2,31 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | 13 588 | | | | | | |
| | (a) Sommes remboursables par des apparentés comprises dans les produits. | | | | 4 454 | | | | | 2 731 | | 5 644 |
| | (b) Sommes remboursables à des apparentés comprises dans les achats de |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | pétrole brut et autres produits. | | 1 086 | | 828 | 2 865 | | | | 2 009 |
| | (c) Sommes remboursables à des apparentés comprises dans les dépenses de |
| | | | | | 120 | | | 95 | | 354 | | | | 317 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | production et fabrication et les frais de vente et frais généraux. |
| | (d) Sommes remboursables aux apparentés comprises dans le financement |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | (note 5). | | 28 | | 4 | 45 | | | | 25 |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| | Les notes afférentes aux états financiers consolidés font partie intégrante de ces états. |
| | |
| 2 |
COMPAGNIE PÉTROLIÈRE IMPÉRIALE LTÉE |
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| | | | |
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| | État consolidé du résultat étendu (PCGR des États-Unis, non audité) |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | Neuf mois |
| | | | | Troisième trimestre | | | | au 30 septembre |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | en mil ions de dollars canadiens | | 2022 | | | | | | 2021 | 2022 | | | 2021 |
| | Bénéfice (perte) net | | | | | | | | | | | | 2 031 | | | 908 | | | 5 613 | | | | | 1 666 | | |
| | | | | | | | | |
| | Autres éléments du résultat étendu (perte), après impôts sur les bénéfices | | | |
| | | | | | | |
| | Ajustement du passif au titre des avantages postérieurs au départ à |
| | | | | | | | | | | | | | la retraite (excluant l’amortissement) | | | | — | | | — | | 24 | | | | | 54 | | |
| | | | | | | | | |
| | Amortissement de l’ajustement du passif au titre des avantages postérieurs au départ à la retraite |
|
| | inclus dans le coût net des prestations constituées | | | | | | 21 | | | 33 | | 63 | | | | | 99 | | |
| | Total des autres éléments du résultat étendu (perte) | | | | | | | | | | | | | | | 21 | | | 33 | | 87 | | | | | 153 | | |
| | | | | | | | | |
| | Résultat étendu (perte) | | | | | | | | | 2 052 | | | 941 | | | 5 700 | | | | | 1 819 | | |
| | | | | | | | | |
| | | | |
| | Les notes afférentes aux états financiers consolidés font partie intégrante de ces états. |
| | |
| 3 |
| COMPAGNIE PÉTROLIÈRE IMPÉRIALE LTÉE |
| | |
| | | |
| | |
Bilan consolidé (PCGR des États-Unis, non audité) |
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| | | | | Au | | Au |
| | | | | | 30 septembre | | 31 décembre |
| | | | | 2022 | | 2021 |
en mil ions de dollars canadiens |
Actifs | | | | | | | | | | | | |
Actifs à court terme | | | | | | | | | | | | | |
Trésorerie et des équivalents de trésorerie | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 3 576 | | 2 153 |
Comptes débiteurs – montant net (a) | | | | | | | |
| | | | | | | 5 179 | | 3 869 |
Stocks de pétrole brut et de produits | | | | | | | |
| | | | | | | 1 495 | | 1 102 |
Matières, fournitures et charges payées d’avance | | | | | | | | | | | | | | 755 | | | |
| | | | | | | 689 |
Total de l’actif à court terme | | | | | | | 11 005 | | | |
| | | | | | | 7 813 |
Investissements et créances à long terme (b) | | | | | | | |
| | | | | | | 883 | | 757 |
Immobilisations corporel es et incorporelles, | | | | | | | |
| | | | | | | 53 763 | | 56 762 |
déduction faite de l’amortissement cumulé et de l’épuisement | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | (23 750) | (25 522) |
Immobilisations corporel es, montant net (note 11) | | | | | | | |
| | | | | | | 30 013 | | 31 240 |
Écart d’acquisition | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 166 | | 166 |
Autres éléments d’actif, y compris non matériels – montant net | | | | | | | |
| | | | | | | 919 | | 806 |
Total de l’actif | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 42 986 | | 40 782 |
| Passif | | | | | | | | | | | |
| | | | | | |
Passifs à court terme | | | | | | | | | | | | | |
Bil ets et emprunts | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 122 | | 122 |
Comptes créditeurs et charges à payer (a) (note 7) | | | | | | | |
| | | | | | | 6 498 | | 5 184 |
Impôts sur le bénéfice à payer | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 2 314 | | 248 |
Total des passifs à court terme | | | | | | | |
| | | | | | | 8 934 | | 5 554 |
Dette à long terme (c) (note 6) | | | | | | | |
| | | | | | | 4 038 | | 5 054 |
Autres obligations à long terme (note 7) | | | | | | | |
| | | | | | | 3 428 | | 3 897 |
Passifs d’impôts futurs | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 4 278 | | 4 542 |
Total du passif | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 20 678 | | 19 047 |
| Capitaux propres | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | |
Actions ordinaires à la valeur attribuée (d) (note 9) | | | | | | | |
| | | | | | | 1 129 | | 1 252 |
Bénéfices réinvestis | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 22 269 | | 21 660 |
Cumul des autres éléments du résultat étendu (perte) (note 10) | | | | | | | |
| | | | | | | (1 090) | | (1 177) |
Total des capitaux propres | | | | | | | |
| | | | | | | 22 308 | | 21 735 |
| | | | | | | |
| Total du passif et des capitaux propres | | | | | | | |
| | | | | | | 42 986 | | 40 782 |
(a) Les comptes débiteurs – montant net comprenaient des sommes remboursables nettes par des apparentés de 1 534 mil ions de |
| | | | | | | | | dol ars (1 031 mil ions de dol ars en 2021). |
(b) Les investissements et créances à long terme comprenaient des sommes remboursables par des apparentés de 289 millions de |
| | | | | | | | | dol ars (298 millions de dollars en 2021). |
(c) Les dettes à long terme comprenaient des sommes remboursables à des apparentés de 3 447 millions de dol ars (4 447 mil ions de |
| | | | | | | | | dol ars en 2021). |
(d) Le nombre d’actions ordinaires autorisées et en circulation était respectivement de 1 100 mil ions et de 612 mil ions (respectivement |
| | | | | | | | | de 1 100 millions de dol ars et de 678 mil ions de dollars en 2021). |
| | | | | | | |
| Les notes afférentes aux états financiers consolidés font partie intégrante de ces états. |
|
Approuvé par le Conseil le 2 novembre 2022 | | | | | | | |
/s/ Bradley W. Corson | | | /s/ Daniel E. Lyons |
| | | | | | | | |
Président du conseil d’administration, président et | | | | | | | | | | | | | Vice-président principal, | | | | | |
chef de la direction | | | | | | | | | | | | finances et administration, et contrôleur | | | | | | | | | | | | | |
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| COMPAGNIE PÉTROLIÈRE IMPÉRIALE LTÉE |
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| | |
État consolidé des capitaux propres (PCGR des États-Unis, non audité) |
|
| | | | | | | | |
| | | | | | | | Neuf mois |
| | | Troisième trimestre | | | au 30 septembre |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
en mil ions de dollars canadiens | | | 2022 | | | | | | 2021 | 2022 | | | 2021 |
Actions ordinaires à la valeur attribuée (note 9) |
| | | | | | | | |
Au début de la période | | | | | | | | | | 1 177 | | | | | | | 1 302 | | | 1 252 | | | | | 1 357 | |
| | | | | (48) | | | | | (123) | | | | | | |
Achats d’actions à la valeur attribuée | | | | | (16) | | | | | (71) |
À la fin de la période | | | | | | | | | | 1 129 | | | | | | | 1 286 | | | 1 129 | | | | | 1 286 | |
| | | | | | | | |
Bénéfices réinvestis | | | | | | | | | | | | | | | | | |
Au début de la période | | | | | | | | | 21 913 | 21 336 21 660 22 050 |
Bénéfice (perte) net de la période | | | | | 2 031 | | | 908 | | | 5 613 | | | | | 1 666 | |
| | | | | | | | | | | | | | (1 464) | | | (4 338) (1 413) |
Achats d’actions au-dessus de la valeur attribuée | | | | | | | | | (297) |
Dividendes déclarés | | | | | | | | | | (211) | | | | | | | (188) | | | (666) | | | | | (544) | |
| | | | | | | | | 22 269 | 21 759 22 269 21 759 |
À la fin de la période |
|
| | | | | | | | |
|
Cumul des autres éléments du résultat étendu (perte) (note 10) |
| | | | | | | | |
Au début de la période | | | | | | | | | (1 111) | (1 869) (1 177) (1 989) |
Autres éléments du résultat étendu (perte) | | | | | | | | | | | | | | | | 21 | | | 33 | | 87 | | | | | 153 | |
À la fin de la période | | | | | | | | | (1 090) | (1 836) (1 090) (1 836) |
| | | | | | | | |
Capitaux propres à la fin de la période | | | | 22 308 | 21 209 22 308 21 209 |
| | | | | | | | |
Les notes afférentes aux états financiers consolidés font partie intégrante de ces états. |
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COMPAGNIE PÉTROLIÈRE IMPÉRIALE LTÉE |
| |
| | | | |
| |
| | État consolidé des flux de trésorerie (PCGR des États-Unis, non audité) |
| | |
| | | | | | Neuf mois |
| | | | Troisième trimestre | | au 30 septembre |
| | Rentrées (sorties) |
| | en mil ions de dollars canadiens | | 2022 | | | | 2021 | | 2022 | | | 2021 | |
| | Activités d’exploitation | | | | | | | | | | | | | | |
| | Bénéfice (perte) net | | | | | | | | | | 2 031 | | 908 | | 5 613 | | | 1 666 | | | |
| | Ajustements au titre d’éléments hors trésorerie : | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | Dépréciation et épuisement | | | | | | | | | | | | | 555 | | 488 | | 1 432 | | | 1 432 | | | |
| | (Gain) perte à la vente d’actifs (note 3, 11) | | | | | | | | | | (131) | | (12) | | (155) | | | (39) | | | |
| | Impôts sur les bénéfices reportés et autres | | | | | | | | | | | | | 122 | | | | (120) | | (358) | | | 16 | | | |
| | Variations de l’actif et du passif d’exploitation : | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | Comptes débiteurs | | | | | | | | | | 1 648 | | | | (708) | (1 322) (1 952) |
| | Stocks, matières, fournitures et charges payées d’avance | | | | | | | | | | | | (70) | | | | (199) | | (461) | | | (300) | | | |
| | Impôts sur le bénéfice à payer | | | | | | | | | | | | | 296 | | 227 | | 1 608 | | | 269 | | | |
| | Comptes créditeurs et charges à payer | | | | | | | | | (1 328) | | | | 1 123 | | 1 315 | | | 2 362 | | | |
| | Autres postes – montant net (b) | | | | | | | | | | (34) | | 240 | | 13 | | | 390 | | | |
| | Flux de trésorerie liés aux activités d’exploitation | | | | | | | | | | | | | 3 089 | | | | 1 947 | | 7 685 | | | 3 844 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | |
| | Activités d’investissement | | | | | | | | | | | | | | |
| | Ajouts aux immobilisations corporel es | | | | | | | | | | | | | (397) | | | | (276) | (1 034) | | | | (684) | | | |
| | Produits des ventes d’actifs (note 3, 11) | | | | | | | | | | 760 | | 15 | | 886 | | | 57 | | | |
| | Placements supplémentaires | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | (6) | — | (6) | | | — |
| | Prêt à des sociétés dans lesquelles la compagnie détient une |
| | participation en actions – montant net | | | | | | | | | | | | | 7 | | 2 | | 9 | | | 14 | | | |
| | Flux de trésorerie liés aux activités d’investissement | | | | | | | | | | | | | | 364 | | | | (259) | | (145) | | | (613) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | Activités de financement | | | | | | | | | | | | | | |
| | Dette à court terme - montant net | | | | | | | | | | | | | — | | (75) | | — | | | (111) | | | |
| | Dette à long terme - réductions | (note 6) | | | | | | | | | | | (1 000) | | — | (1 000) | | | | — | | | |
| | Réduction d’obligations de location-financement (note 6) | | | | | | | | | | (5) | | (6) | | (16) | | | (14) | | | |
| | Dividendes versés | | | | | | | | | | | | | | | (227) | | | | (195) | | (640) | | | (518) | | | |
| | Actions ordinaires achetées (note 9) | | | | | | | | | (1 512) | | | | (313) | (4 461) (1 484) |
| | Flux de trésorerie liés aux activités de financement | | | | | | | | | | | | | (2 744) | | | | (589) | (6 117) (2 127) |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | |
| | Augmentation (diminution) de la trésorerie | | | | | | | | | | 709 | | | | 1 099 | | 1 423 | | | 1 104 | | | |
| | Trésorerie au début de la période | | | | | | | | | | | | | 2 867 | | 776 | | 2 153 | | | 771 | | | |
| | Trésorerie à la fin de la période (a) | | | | | | | | | | 3 576 | | | | 1 875 | | 3 576 | | | 1 875 | | | |
| | (a) La trésorerie comprend les fonds en banque et les équivalents de trésorerie au coût. Les équivalents de trésorerie sont des titres très |
| |
| | liquides échéant au plus trois mois après la date de leur achat. |
| | | | | | | | | | | | |
| | (b) Comprenait des cotisations aux régimes enregistrés de retraite. | | | | | | | | | | (41) | (43) | (137) | | | (113) |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | |
| | Impôts sur les bénéfices (payés) recouvrés. | | | | | | | | | | (64) | | 32 | | (339) | | | 60 | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | Intérêts (payés), après capitalisation | | | | | | | | | | (19) | (5) | (41) | | | (32) |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | Les notes afférentes aux états financiers consolidés font partie intégrante de ces états. |
| | |
| 6 |
COMPAGNIE PÉTROLIÈRE IMPÉRIALE LTÉE |
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| | | | |
| |
| | Notes aux états financiers consolidés (non audités) |
| | 1. Fondement de la présentation des états financiers |
| | Ces états financiers consolidés non audités ont été dressés conformément aux principes comptables généralement reconnus des États-Unis (PCGR) et observent les mêmes conventions comptables et méthodes de calcul que cel es des derniers états financiers consolidés annuels déposés auprès de la Securities and Exchange Commission des États-Unis dans le rapport annuel 2021 sur formulaire 10-K de la compagnie et doivent se lire en paral èle avec ceux-ci. De l’avis de la compagnie, l’information fournie dans les présentes reflète les régularisations et les ajustements connus qui sont nécessaires pour obtenir un état fidèle des résultats pour les périodes visées. Ces ajustements sont de nature récurrente. |
| | Pour ses activités d’exploration et de production, la compagnie suit la méthode de la capitalisation du coût de la « recherche fructueuse ». |
| | Les résultats des neuf mois clos le 30 septembre 2022 ne donnent pas nécessairement une idée de l’activité à prévoir pour l’ensemble de l’exercice. |
| | Tous les montants sont en dollars canadiens, sauf indication contraire. |
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COMPAGNIE PÉTROLIÈRE IMPÉRIALE LTÉE |
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| | 2. Secteurs d’activités |
| | Troisième trimestre | |
| Secteur Amont | | | Secteur Aval | Produits chimiques |
| | | | | | |
| | en mil ions de dollars canadiens | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | | | | | 2021 | 2022 | | | | | 2021 | 2022 | | | | | | 2021 |
| | Produits et autres revenus | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | Produits (a) (b) | | | | | | | | | | | | | | | |
| 156 | | | | | | 1 015 | 14 537 | | | | | 8 813 | 378 | | | | | | 386 |
| | Ventes intersectorielles (c) | | | | | | | | | | | | | | | |
| 4 665 | | | | | | 3 137 | 1 693 | | | | | 366 | 142 | | | | | | 91 |
| | Revenus de placement et d’autres sources (note 3, 11) | | | | | | | | | | | | | | | |
| 128 | | | | | | — | 6 | 18 | — | — |
| | | | 4 949 | | | | | | | 4 152 | | 16 236 | | | | | 9 197 | | 520 | | | | | | 477 | |
| | Dépenses | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | Exploration | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 1 | | | | | | 2 | — | | | | | — | — | — |
| | Achats de pétrole brut et de produits (c) | | | | | | | | | | | | | | | |
| 1 937 | | | | | | 1 902 | 13 686 | | | | | 7 745 | 354 | | | | | | 244 |
| | Production et fabrication | | | | | 1 381 | | | | | 419 | | | | | | | | | | 72 | | |
| | | | | | | 1 120 | | 356 | | 49 |
| | Frais de vente et frais généraux | | | | | | | | | | | | | | | | |
| — | | | | | | — | 174 | | | | | 141 | 17 | 21 |
| | Taxe d’accise fédérale et frais de carburant | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| — | | | | | | — | 583 | | | | | 535 | 1 | — |
| | Dépréciation et épuisement | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 501 | | | | | | 439 | 44 | | | | | 39 | 4 | 4 |
| | Retraite non liée aux services et avantages postérieurs |
| | au départ à la retraite | | | | | — | | | | | | | — | | — | | | | | — | | | | | | — | | — | |
| | Financement (note 5) | | | | | | | | | | | | | | | |
| — | | | | | | — | — | | | | | — | — | — |
| | Total des dépenses | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 820 | | | | | | 3 463 | 14 906 | | | | | 8 816 | 448 | | | | | | 318 |
| | Bénéfice (perte) avant impôts | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 1 129 | | | | | | 689 | 1 330 | | | | | 381 | 72 | 159 |
| | Charge (économie) d’impôts | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 143 | | | | | | 165 | 318 | | | | | 88 | 18 | 38 |
| | Bénéfice (perte) net (c) | 986 | | | | | | | 524 | | 1 012 | | | | | 293 | | | | | | 54 | | 121 | |
| | Flux de trésorerie liés aux activités d’exploitation (c) | | | | | | | | | | | | | | | |
| 1 280 | | | | | | 2 508 | 1 532 | | | | | (733) | 109 | | | | | | 157 |
| | Dépenses en immobilisations et frais d’exploration (d) | | | | | | | | | | | | | | | |
| 309 | | | | | | 151 | 64 | | | | | 120 | 2 | 2 |
| | |
| Comptes non |
| | Troisième trimestre | | | | | | | | | | ssectoriels et autres | Éliminations | Chiffres consolidés |
| | | | | | |
| | en mil ions de dollars canadiens | 2022 | | | | | 2022 | | | | | | 2022 | | | | | | |
| | | | | | | 2021 | | 2021 | | 2021 |
| | Produits et autres revenus | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | Produits (a) (b) | | | | | | | | | | | | | | | |
| — | | | | | | — | — | | | | | — | 15 071 | | | | | 10 214 |
| | Ventes intersectorielles (c) | — | | | | | (6 500) | | | | | | | | | | — | | |
| | | | | | | — | (3 594) | | | — |
| | Revenus de placement et d’autres sources (note 3, 11) | | | | | | | | | | | | | | | |
| 19 | | | | | | 1 | — | | | | | — | 153 | | | | | | 19 |
| | | | 19 | | | | | | | 1 | | (6 500) | | | | | (3 594) | | 15 224 | | | | | | 10 233 | |
| | Dépenses | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | Exploration | | | | | | | | | | | | — | | | | | — | | | | | | | | | | 1 | | |
| | | | | | | — | | — | | 2 |
| | Achats de pétrole brut et de produits (c) | | | | | | | | | | | | | | | |
| — | | | | | | — | (6 499) | | | | (3 593) | 9 478 | | | | | | 6 298 |
| | Production et fabrication | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| — | | | | | | — | — | | | | | — | 1 872 | | | | | | 1 525 |
| | Frais de vente et frais généraux | | 19 | | | | | (1) | | | | | | 209 | | | | | | |
| | | | | | | 19 | | (1) | | 180 |
| | Taxe d’accise fédérale et frais de carburant | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| — | | | | | | — | — | | | | | — | 584 | | | | | | 535 |
| | Dépréciation et épuisement | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6 | | | | | | 6 | — | | | | | — | 555 | | | | | | 488 |
| | Retraite non liée aux services et avantages postérieurs |
| | au départ à la retraite | | | | | 4 | | | | | | | 11 | | — | | | | | — | | | | | | 4 | | 11 | |
| | Financement (note 5) | | | | | | | | | | | | | | | |
| 16 | | | | | | 5 | — | | | | | — | 16 | 5 |
| | Total des dépenses | | 45 | | | | | (6 500) | | | | | | 12 719 | | | | | | |
| | | | | | | 41 | (3 594) | | | 9 044 |
| | Bénéfice (perte) avant impôts | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (26) | | | | | | (40) | — | | | | | — | 2 505 | | | | | | 1 189 |
| | Charge (économie) d’impôts | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (5) | | | | | | (10) | — | | | | | — | 474 | | | | | | 281 |
| | Bénéfice (perte) net (c) | (21) | | | | | | | (30) | | — | | | | | — | | 2 031 | | | | | | 908 | |
| | Flux de trésorerie liés aux activités d’exploitation (c) | 168 | | | | | — | | | | | | 3 089 | | | | | | |
| | | | | | | 15 | | — | | 1 947 |
| | Dépenses en immobilisations et frais d’exploration (d) | | | | | | | | | | | | | | | |
| 17 | | | | | | 4 | — | | | | | — | 392 | | | | | | 277 |
| | |
| 8 |
COMPAGNIE PÉTROLIÈRE IMPÉRIALE LTÉE |
| |
| | |
| |
| | (a) Comprend des ventes à destination des États-Unis de 3 176 mil ions de dollars (1 803 millions de dollars en 2021). (b) Comprend une proportion d’environ 13 % et 10 % reliée à des produits exclus du champ d’application de la norme ASC 606 |
| | « Revenue from Contracts with Customers » (Produits provenant de contrats avec des clients) pour la période de trois mois terminée le 30 septembre 2022 et le 30 septembre 2021, respectivement. Créances clients dans les comptes débiteurs : la valeur nette déclarée dans le bilan comprend à la fois les créances qui entrent dans le champ d’application de la norme ASC 606 et cel es qui en sont exclues. Les produits et les créances exclus du champ d’application de la norme ASC 606 se rapportent principalement à des contrats de marchandises considérées comme des produits dérivés qui ont été réglés par livraison physique. La qualité du crédit et le type de client sont généralement similaires entre les produits et les créances entrant dans le champ d’application de l’ASC 606 et ceux qui n’en font pas partie. |
| | (c) Au troisième trimestre de 2021, le secteur Aval a acheté une partie des stocks de pétrole brut du secteur Amont pour 444 mil ions de |
| | dol ars. Il n’y a eu aucune incidence sur les bénéfices et les effets de la transaction ont été éliminés aux fins de consolidation. |
| | (d) Les dépenses en immobilisations et frais d’exploration comprennent les frais d’exploration, les ajouts aux immobilisations corporel es, |
| | les ajouts aux contrats de location-financement, les investissements additionnels et les acquisitions ainsi que la part de la compagnie des coûts similaires dans des entreprises dont el e est actionnaire. Les dépenses en immobilisations et frais d’exploration excluent l’achat de crédits de carbone. |
| 9 |
COMPAGNIE PÉTROLIÈRE IMPÉRIALE LTÉE |
| |
| | |
| |
| | Neuf mois au 30 septembre | | Secteur Amont | Secteur Aval | Produits chimiques |
| | | | 2022 | | | | | | | 2021 | | 2022 | | | | 2021 | | 2022 | | | | | 2021 | |
| | en mil ions de dollars canadiens |
| | Produits et autres revenus | | | | | | | | | | | | | | | |
| | Produits (a) (b) | | | 374 | 5 773 43 480 18 355 1 159 1 085 |
| | Ventes intersectorielles (c) | 5 800 5 550 1 927 | | | | | | | | | | | |
| | | | 14 923 | | 395 | | | | | 223 |
| | Revenus de placement et d’autres sources (note 3, 11) | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 135 | | | | | | 6 | 36 | | | | 51 | — | 1 |
| | | | | | | | | | | | | | 15 432 | 11 579 49 066 20 333 1 554 1 309 |
| | Dépenses | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | Exploration | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 4 | | | | | | 6 | — | | | | — | — | — |
| | Achats de pétrole brut et de produits (c) | | | 6 184 | 5 780 42 459 16 525 1 070 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | 693 |
| | Production et fabrication | | | 4 053 | 3 395 1 193 1 039 | | | | | 193 | | | | | | |
| | | | | | | | | | | 145 |
| | Frais de vente et frais généraux | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | — | | | | | | — | 474 | | | | 416 | 62 | | | | | 68 |
| | Taxe d’accise fédérale et frais de carburant | | | | | | | | | | | | | | | — | | | | | 1 615 1 404 | | | | | 1 | | | |
| | | | | | | — | | | | — |
| | Dépréciation et épuisement | | | 1 269 | 1 283 | | | | 130 | | | | 117 | | 13 | | | | | 13 | |
| | Retraite non liée aux services et avantages postérieurs |
| | au départ à la retraite | | | — | | | | | | | — | | — | | | | — | | | | | — | | — | |
| | Financement (note 5) | | | 1 | | | | | | — | | | | | | | | — | | | |
| | | | | | | 1 | | — | | — |
| | Total des dépenses | | | | | | | | | | | | | | | 11 511 | 10 465 45 871 19 501 1 339 | | | | | | | | | | 919 | |
| | Bénéfice (perte) avant impôts | | 1 114 3 195 | | | | | | | | | | | |
| | | | | 3 921 | | | | | | | | 832 | 215 | | | | | 390 |
| | Charge (économie) d’impôts | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 807 | | | | | | 264 | 761 | | | | 187 | 52 | | | | | 93 |
| | Bénéfice (perte) net (c) | | | | | 2 434 | | | | | | | |
| | | | | 3 114 | | | | | | 850 | | 645 | 163 | | | | | 297 |
| | Flux de trésorerie liés aux activités d’exploitation (c) | 3 634 2 548 | | | | | | | | | | | |
| | | | | 4 814 | | | | | | | | (135) | 240 | | | | | 330 |
| | Dépenses en immobilisations et frais d’exploration (d) | | | | | | | | | | | | | | | |
| 764 | | | | | | 366 | 201 | | | | 308 | 5 | 6 |
| | Total de l’actif au 30 septembre (c) (note 11) | | 28 099 | 29 540 9 972 8 239 | | | | | 482 | | | | | | |
| | | | | | | | | | | 488 |
| | |
| Comptes non |
| | Neuf mois au 30 septembre | | ssectoriels et autres | | | | Éliminations | Chiffres consolidés |
| | | | 2022 | | | | | | | 2021 | | 2022 | | | | 2021 | | 2022 | | | | | 2021 | |
| | en mil ions de dollars canadiens |
| | Produits et autres revenus | | | | | | | | | | | | | | | |
| | Produits (a) (b) | | | | | | | | | 45 013 25 213 |
| | | | | — | | | | | | — | — | | | | — |
| | Ventes intersectorielles (c) | | | | | (20 868) (7 950) | | | | | | | |
| | | | | — | | | | | | — | | | — | — |
| | Revenus de placement et d’autres sources (note 3, 11) | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 33 | | | | | | 7 | — | | | | — | 204 | | | | | 65 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | (20 868) (7 950) 45 217 25 278 |
| | | | | 33 | | | | | | 7 |
| | Dépenses | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | Exploration | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | — | | | | | | — | — | | | | — | 4 | 6 |
| | Achats de pétrole brut et de produits (c) | | | | | (20 864) (7 946) 28 849 15 052 |
| | | | | — | | | | | | — |
| | Production et fabrication | | | | | | | | | | 5 439 4 579 |
| | | | | — | | | | | | — | — | | | | — |
| | Frais de vente et frais généraux | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 93 | | | | | | 89 | (4) | | | | (4) | 625 | | | | | 569 |
| | Taxe d’accise fédérale et frais de carburant | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 1 616 1 404 |
| | | | | — | | | | | | — | — | | | | — |
| | Dépréciation et épuisement | | | | | | | | | | 1 432 1 432 |
| | | | | 20 | | | | | | 19 | — | | | | — |
| | Retraite non liée aux services et avantages postérieurs |
| | au départ à la retraite | | | 13 | | | | | | | 32 | | — | | | | — | | 13 | | | | | 32 | |
| | Financement (note 5) | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 33 | | | | | | 31 | — | | | | — | 34 | | | | | 32 |
| | Total des dépenses | | | | | | | | | | | | | | | | | | | (20 868) (7 950) 38 012 23 106 |
| | | | | 159 | | | | | | 171 |
| | Bénéfice (perte) avant impôts | | | | | | | | | | 7 205 2 172 |
| | | | | (126) | | | | | | (164) | — | | | | — |
| | Charge (économie) d’impôts | | | | | | | | | | 1 592 | | | | | | |
| | | | | (28) | | | | | | (38) | — | | | | — | | 506 |
| | Bénéfice (perte) net (c) | | | | | | | | | 5 613 1 666 |
| | | | | (98) | | | | | | (126) | — | | | | — |
| | Flux de trésorerie liés aux activités d’exploitation (c) | | | | | | | | | 7 685 3 844 |
| | | | | 83 | | | | | | 15 | — | | | | — |
| | Dépenses en immobilisations et frais d’exploration (d) | | | | | | | | | 1 002 | | | | | | |
| 32 | | | | | | 19 | — | | | | — | | 699 |
| | Total de l’actif au 30 septembre (c) (note 11) | 2 778 | | | | | | | | 42 986 40 875 |
| | | | | 4 704 | | | | (271) | | | | (170) |
| | |
| 10 |
COMPAGNIE PÉTROLIÈRE IMPÉRIALE LTÉE |
| |
| | |
| |
| | (a) Comprend des ventes à destination des États-Unis de 9 551 mil ions de dollars (4 916 mil ions de dollars en 2021). (b) Comprend une proportion d’environ 12 % et 5 % reliée à des produits exclus du champ d’application de la norme ASC 606 « Revenue |
| | from Contracts with Customers » (Produits provenant de contrats avec des clients) pour la période de neuf mois terminée le 30 septembre 2022 et le 30 septembre 2021, respectivement. Créances clients dans les comptes débiteurs : la valeur nette déclarée dans le bilan comprend à la fois les créances qui entrent dans le champ d’application de la norme ASC 606 et cel es qui en sont exclues. Les produits et les créances exclus du champ d’application de la norme ASC 606 se rapportent principalement à des contrats de marchandises considérées comme des produits dérivés qui ont été réglés par livraison physique. La qualité du crédit et le type de client sont généralement similaires entre les produits et les créances entrant dans le champ d’application de l’ASC 606 et ceux qui n’en font pas partie. |
| | (c) Au troisième trimestre de 2021, le secteur Aval a acheté une partie des stocks de pétrole brut du secteur Amont pour 444 mil ions de |
| | dol ars. Il n’y a eu aucune incidence sur les bénéfices et les effets de la transaction ont été éliminés aux fins de consolidation. |
| | (d) Les dépenses en immobilisations et frais d’exploration comprennent les frais d’exploration, les ajouts aux immobilisations corporel es, |
| | les ajouts aux contrats de location-financement, les investissements additionnels et les acquisitions ainsi que la part de la compagnie des coûts similaires dans des entreprises dont el e est actionnaire. Les dépenses en immobilisations et frais d’exploration excluent l’achat de crédits de carbone. |
| 11 |
COMPAGNIE PÉTROLIÈRE IMPÉRIALE LTÉE |
| |
| | |
| |
| | 3. Revenus de placement et d’autres sources |
| | Les revenus de placement et d’autres sources comprennent les gains et les pertes à la vente d’actifs suivants : |
| | | | Neuf mois |
| | |
| | | Troisième trimestre | au 30 septembre |
| | | | | |
| | en mil ions de dollars canadiens | | | | | | | | |
| | | 2022 | | | | 2021 | 2022 | | | | | | 2021 |
| | Produits de la vente d’actifs | | | | | | | | | | 854 | | | | | | 886 | | | | | | | | |
| | | | | | | 15 | | | 57 |
| | Valeur comptable de la vente d’actifs | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | 723 | | | | 3 | 731 | | | | | | 18 |
| | Gain (perte) à la vente d’actifs, avant impôts (a) | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | 131 | | | | 12 | 155 | | | | | | 39 |
| | Gain (perte) à la vente d’actifs, après impôts (a) | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | 222 | | | | 10 | 241 | | | | | | 34 |
| | (a) Le troisième trimestre de 2022 comprenait un gain de 116 millions de dollars (208 mil ions de dollars, après impôts) provenant de la |
| | | | | | | | | | | | | vente des participations dans XTO Energy Canada, qui comprenait la suppression d’un passif d’impôt futur. |
| | |
| | 4. Avantages de retraite Les composantes du coût net des prestations sont les suivantes : |
| | | | | Neuf mois |
| | | | | | | | | | | Troisième trimestre | | au 30 septembre |
| | | | | |
| | en mil ions de dollars canadiens | | | | | | | | |
| | | 2022 | | | | 2021 | 2022 | | | | | | 2021 |
| | Avantages de retraite : | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | Coût des services | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | 70 | | | | 81 | 210 | | | | | | 243 |
| | Intérêts débiteurs | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | 74 | | | | 68 | 221 | | | | | | 204 |
| | Rendement prévu de l’actif des régimes | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | (103) | | | | (107) | (309) | | | | | | (321) |
| | Amortissement du coût des services passés | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | 4 | | | | 4 | 12 | | | | | | 12 |
| | Amortissement des pertes (gains) actuariels | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | 21 | | | | 36 | 64 | | | | | | 108 |
| | Coût net des prestations constituées | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | 66 | | | | 82 | 198 | | | | | | 246 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | Autres avantages postérieurs au départ à la retraite : | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | Coût des services | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | 6 | | | | 7 | 17 | | | | | | 21 |
| | Intérêts débiteurs | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | 6 | | | | 6 | 18 | | | | | | 17 |
| | Amortissement des pertes (gains) actuariels | | | | | | | | | | | | | | | 2 | | | | | | 7 | | | | | | | | |
| | | | | | | 4 | | | 12 |
| | Coût net des prestations constituées | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | 14 | | | | 17 | 42 | | | | | | 50 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | |
| | 5. Coûts de financement |
| | | | Neuf mois |
| | | Troisième trimestre | | | | | |
| | | | au 30 septembre |
| | | | | | | | | | |
| | en mil ions de dollars canadiens | 2022 | | | | 2021 | 2022 | | | | | | 2021 |
| | Intérêts sur la dette | | | | | | | | | | 34 | | | | 9 | | 66 | | | | | | 50 | | |
| | Intérêts capitalisés | | | | | | | | | | (18) | | | | (4) | | (33) | | | | | | (19) | | |
| | Intérêts débiteurs - montant net | | | | | | | | | | 16 | | | | 5 | | 33 | | | | | | 31 | | |
| | Autres intérêts | | | | | | | | | | — | | | | — | | 1 | | | | | | 1 | | |
| | Financement total | | | | | | | | | | 16 | | | | 5 | | 34 | | | | | | 32 | | |
| | Au cours du deuxième trimestre 2022, la compagnie a réduit sa marge de crédit ferme à long terme existante de 500 mil ions de dollars à 250 mil ions de dollars, en plus de repousser sa date d’échéance au 30 juin 2023. La compagnie a également repoussé l’échéance de l’une de ses marges de crédit fermes à long terme de 250 mil ions de dollars au 30 juin 2024. La compagnie n’a utilisé aucune de ses marges de crédit disponibles restantes de 750 mil ions de dol ars |
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COMPAGNIE PÉTROLIÈRE IMPÉRIALE LTÉE |
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| | 6. Dette à long terme |
| | | | Au | | | Au | |
| | | | | 30 septembre | | | | 31 décembre | |
| | | | 2022 | | | 2021 | |
| | en mil ions de dollars canadiens |
| | Dette à long terme (a) | | | | 3 447 | | | 4 447 | |
| | Contrats de location-financement | | | | 591 | | | 607 | |
| | Total de la dette à long terme | | | | 4 038 | | | 5 054 | |
| | (a) Au cours du troisième trimestre 2022, la compagnie a diminué son niveau de dette à long terme de 1 milliard de dollars en |
| | | | | | | | remboursant partiel ement une facilité de crédit existante auprès d’une compagnie apparentée à ExxonMobil. |
| |
| | 7. Autres obligations à long terme |
| | | | | Au | | Au |
| | | | | 30 septembre | | 31 décembre |
| | | | |
| | en mil ions de dollars canadiens | | 2022 | | 2021 | |
| | Avantages de retraite (a) | | | | 1 328 | | | 1 362 | |
| | Obligations liées à la mise hors service d’immobilisations et autres passifs |
| | environnementaux (b) | | | | 1 677 | | | 1 713 | |
| | Passif au titre de la rémunération à base d’actions | | | | 121 | | | 79 | |
| | Passif au titre des contrats de location-exploitation (c) | | | | 121 | | | 147 | |
| | Autres obligations | | | | 181 | | | 596 | |
| | Total des autres obligations à long terme | | | | | | | | | 3 428 | | | 3 897 | |
| | (a) Les obligations comptabilisées au titre des avantages de retraite des employés comprennent aussi 56 mil ions de dollars à titre de |
| | | | | | | | passif à court terme (56 mil ions de dollars en 2021). |
| | (b) Les obligations liées à la mise hors service d’immobilisations et les autres passifs environnementaux comprenaient aussi |
| | | | | | | | 101 millions de dollars comptabilisés à titre de passif à court terme (102 mil ions de dollars en 2021) |
| | (c) Le passif au titre des contrats de location-exploitation comprenait aussi 92 mil ions de dollars comptabilisés à titre de passif à court |
| | | | | | | | terme (102 millions de dollars en 2021). En plus du passif au titre des contrats de location-exploitation, les engagements locatifs non actualisés pour des contrats de location n’ayant pas encore débuté totalisaient 49 mil ions de dollars (5 mil ions de dol ars en 2021). |
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COMPAGNIE PÉTROLIÈRE IMPÉRIALE LTÉE |
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| | | 8. Instruments financiers et produits dérivés |
| | Instruments financiers La juste valeur des instruments financiers de la compagnie est déterminée en fonction de diverses données du marché et d’autres techniques d’évaluation pertinentes. Il n’y a pas de différence importante entre la juste valeur des instruments financiers de la compagnie et la valeur comptable inscrite aux livres. Au 30 septembre 2022 et 31 décembre 2021, la juste valeur de la dette à long terme (3 447 mil ions de dollars et 4 447 mil ions de dollars respectivement, excluant les obligations de location-financement) était principalement une mesure de niveau 2. |
| | Produits dérivés La tail e de la compagnie, sa solide situation financière et la nature complémentaire des secteurs Amont, Aval et Produits chimiques réduisent pour la compagnie dans son ensemble les risques liés aux fluctuations des prix des marchandises et de taux de change. En outre, la compagnie utilise des contrats sur marchandises, y compris des produits dérivés, pour gérer le risque lié au cours des matières premières et pour générer des rendements à partir de ses activités de négociation. Les contrats de marchandises détenus aux fins de négociation sont présentés sur une base nette dans l’état consolidé des résultats, à la ligne « Produits ». La compagnie ne désigne pas les produits dérivés comme couverture aux fins de la comptabilité de couverture. |
| | Le risque de crédit associé à la position sur produits dérivés de la compagnie est atténué par plusieurs facteurs, notamment l’utilisation de bourses de compensation de produits dérivés, la qualité des contreparties et les limites financières imposées aux contreparties de produits dérivés. La compagnie maintient un système de contrôle comprenant l’autorisation, la déclaration et la surveil ance des opérations sur des produits dérivés. |
| | La position acheteur/(vendeur) nette notionnelle des produits dérivés était la suivante : |
| | | | | Au | | Au |
| | | | | 30 septembre | | | | 31 décembre |
| | | | | | | | | 2022 | | | 2021 | |
| | en mil iers de barils |
| | Pétrole brut | | | | | | | | 2 690 | | | | 7 390 | |
| | | | | | | | | | (1 210) | | | |
| | Produits | | | | | | (560) |
| | Le gain ou la perte réalisé(e) et non réalisé(e) sur les produits dérivés constaté(e) à l’état consolidé des résultats est inclus(e) dans les postes suivants, avant impôts : |
| | | | | Neuf mois |
| | | | | | | | | | | Troisième trimestre | | | | | | au 30 septembre |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | en mil ions de dollars canadiens | | | | | | | | | 2022 | 2021 | 2022 | | | 2021 |
| | Produits | | | | | | | | | | 105 | | | (21) | | 91 | | | | (30) | |
| | Achats de pétrole brut et de produits | | | | | | | | | | | | | | — | | — | | — | | | | (33) | |
| | | | | | | | | | | | 105 | | | | 91 | | | |
| | Total | | | (21) | | (63) |
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COMPAGNIE PÉTROLIÈRE IMPÉRIALE LTÉE |
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| | La juste valeur estimative des produits dérivés ainsi que le niveau de hiérarchie correspondant pour l’évaluation de la juste sont les suivants : |
| | Au 30 septembre 2022 |
| | | |
| | en mil ions de dollars canadiens |
| | | | Juste valeur | | | | | |
| | | | | | Incidence de la | Incidence de la | Valeur |
| | | Niveau 2 Niveau 3 | | | | | |
| | | | | | compensation | compensation | comptable | Niveau 1 | | | | | | | | | Total |
| | | | | de contreparties | | de garanties | nette |
| | Actifs | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | Actifs dérivés (a) | | 55 | | | | | 35 | | | | | | | | — | | | | | 90 | | | | | | | | | (27) | | | | | | (38) | | 25 | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | Passif | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | Passifs dérivés (b) | | 17 | | | | | 16 | | | | | | | | — | | | | | 33 | | | | | | | | | (27) | | | | | | — | | 6 | | | | | | |
| | (a) Compris dans la ligne du bilan consolidé « Matières, fournitures et charges payées d’avance », « Comptes débiteurs – montant net » et |
| | « Autres éléments d’actif, y compris non matériels – montant net ». |
| | (b) Compris dans la ligne du bilan consolidé « Comptes créditeurs et charges à payer » et « Autres obligations à long terme ». |
| | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | Au 31 décembre 2021 |
| | | |
| | en mil ions de dollars canadiens |
| | | | Juste valeur | | | | | |
| | | | | Incidence de la | | Incidence de la | Valeur |
| | | Niveau 1 | Niveau 2 Niveau 3 | | | | | | | | | Total | |
| | | | | compensation | | compensation | comptable |
| | | | | de contreparties | | de garanties | nette |
| | Actifs | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | Actifs dérivés (a) | | 24 | | | | | 17 | | | | | | | | — | | | | | 41 | | | | | | | | | (31) | | | | | | | — | | 10 | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | Passif | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | Passifs dérivés (b) | | 31 | | | | | 12 | | | | | | | | — | | | | | 43 | | | | | | | | | (31) | | | | | | | (7) | | 5 | | | | | | |
| | (a) Compris dans la ligne du bilan consolidé « Matières, fournitures et charges payées d’avance », « Comptes débiteurs – montant net » et |
| | « Autres éléments d’actif, y compris non matériels – montant net ». |
| | (b) Compris dans la ligne du bilan consolidé « Comptes créditeurs et charges à payer » et « Autres obligations à long terme ». |
| | Au 30 septembre 2022 et au 31 décembre 2021, respectivement, la compagnie avait 36 mil ions de dollars et 6 mil ions de dol ars de garanties dans le cadre d’un accord général de compensation dont les produits dérivés n’étaient pas compensés, au poste « Comptes débiteurs – montant net » du bilan consolidé, principalement en raison des exigences initiales en matière de marge. |
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COMPAGNIE PÉTROLIÈRE IMPÉRIALE LTÉE |
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| | 9. Actions ordinaires |
| | | Au | | Au |
| | en mil iers d’actions | | 30 septembre | | 31 décembre |
| | | 2022 | | | 2021 |
| | Autorisées | | | | | | | 1 100 000 | | | | 1 100 000 | |
| | Actions ordinaires en circulation | | | | | | | | | 611 516 | | | 678 080 | |
| | Le plus récent programme d’offre publique de rachat dans le cours normal des activités d’une durée de 12 mois est entré en vigueur le 29 juin 2022, au titre duquel L’Impériale a poursuivi son programme d’achat d’actions actuel. Ce programme a permis à la compagnie de racheter un maximum de 31 833 809 actions ordinaires (5 % du nombre total d’actions au 15 juin 2022), ce qui comprend les actions rachetées dans le cadre de l’offre publique de rachat dans le cours normal des activités et à la société Exxon Mobil Corporation, une opération réalisée concurremment, mais hors de l’offre publique de rachat dans le cours normal des activités. Comme dans le passé, la société Exxon Mobil Corporation a informé la compagnie qu’elle avait l’intention de conserver la propriété d’environ 69,6 % du capital. L’Impériale a accéléré les achats d’actions dans le cadre du programme d’offre publique de rachat dans le cours normal des activités au cours du troisième trimestre et, après la fin du troisième trimestre, le programme a été achevé le 21 octobre 2022 après que la compagnie ait racheté le nombre maximum autorisé d’actions dans le cadre du programme. |
| | Le 6 mai 2022, la compagnie a lancé une importante offre publique de rachat dans le cadre de laquel e el e a offert de racheter, à des fins d’annulation, jusqu’à 2,5 mil iards de dol ars de ses actions ordinaires par adjudication à la hol andaise modifiée et dépôt proportionnel. Lorsque cette importante offre publique de rachat est venue à échéance, le 15 juin 2022, la compagnie a souscrit et acheté 32 467 532 actions ordinaires à un prix de 77,00 $ par action, ce qui représente un achat global de 2,5 mil iards de dol ars et 4,9 % des actions émises et en circulation de l’Impériale à la clôture des activités le 2 mai 2022. Cela comprend les 22 597 379 actions rachetées à Exxon Mobil Corporation par dépôt proportionnel afin qu’el e puisse maintenir son pourcentage de participation à environ 69,6 %. L’excédent du coût d’achat sur la valeur attribuée des actions a été inscrit à titre de distribution de bénéfices réinvestis. |
| | Le 28 octobre 2022, la compagnie a annoncé son intention de lancer une importante offre publique de rachat dans le cadre de laquel e el e offrira de racheter, à des fins d’annulation, jusqu’à 1,5 mil iard de dol ars de ses actions ordinaires. L’importante offre publique de rachat sera réalisée par adjudication à la hol andaise modifiée, la fourchette de prix d’offre étant déterminée par la compagnie au commencement de l’offre. Les actions pourront également être remises par dépôt proportionnel, une procédure qui permettra à l’actionnaire de maintenir sa participation proportionnelle dans la compagnie. ExxonMobil a informé l’Impériale de son intention d’effectuer un dépôt proportionnel dans le cadre de l’offre afin de maintenir sa participation proportionnelle à environ 69,6 % une fois l’offre terminée. Rien dans ce rapport ne constitue une offre d’achat ni une incitation à faire une offre de vente d’actions. |
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COMPAGNIE PÉTROLIÈRE IMPÉRIALE LTÉE |
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| | Les activités liées aux actions ordinaires de la compagnie sont résumées ci-dessous : |
| | | Milliers | | Millions | |
| | | d’actions | | de dollars | |
| | Solde au 31 décembre 2020 | | | | | | 734 077 | | 1 357 | |
| | Actions émises en vertu du régime d’options sur actions | | | | | | | 7 | | | — | |
| | Achats à la valeur attribuée | | | | | | (56 004) | | (105) | |
| | Solde au 31 décembre 2021 | | | | | | 678 080 | | 1 252 | |
| | Actions émises en vertu du régime d’options sur actions | | | | | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | (66 564) | | (123) | |
| | Achats à la valeur attribuée |
| | Solde au 30 septembre 2022 | | | | | | | | | | | 611 516 | | 1 129 | |
| | Le tableau ci-dessous présente le calcul du résultat par action ordinaire, avant et après dilution et les dividendes déclarés par la compagnie sur ses actions ordinaires en circulation : |
| | | | | Neuf mois |
| | | | | | | | | | Troisième trimestre | | au 30 septembre |
| | | | | | | | | | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | |
| | Bénéfice (perte) net par action ordinaire – résultat de base | | | | | | | | | | | | | | |
| | Bénéfice (perte) net (en mil ions de dollars canadiens) | | | | | | | | 2 031 | | 908 | | 5 613 | | 1 666 | |
| | Nombre moyen pondéré d’actions ordinaires en circulation (en mil ions d’actions) | | | | | | | | | 625,3 | 700,0 | 652,9 | | 719,4 | |
| | Bénéfice (perte) net par action ordinaire (en dollars) | | | | | | | | 3,25 | | 1,30 | | 8,60 | | 2,32 | |
| | Bénéfice (perte) net par action ordinaire – résultat dilué | | | | | | | | | | | | | | |
| | Bénéfice (perte) net (en mil ions de dollars canadiens) | | | | | | | | 2 031 | | 908 | | 5 613 | | 1 666 | |
| | Nombre moyen pondéré d’actions ordinaires en circulation (en mil ions d’actions) | | | | | | | | | 625,3 | 700,0 | 652,9 | | 719,4 | |
| | Incidence des primes à base d’actions versées aux employés (en mil ions |
| | | | | | | | | 1,6 | | 1,9 | | 1,5 | | 1,7 | |
| | d’actions) | | | | | | | | | |
| | Nombre moyen pondéré d’actions ordinaires en circulation, compte tenu d’une dilution (en mil ions d’actions) |
| | | | | | | | | | 626,9 | 701,9 | 654,4 | | 721,1 | |
| | Bénéfice (perte) net par action ordinaire (en dollars) | | | | | | | | 3,24 | | 1,29 | | 8,58 | | 2,31 | |
| | Dividendes par action ordinaire – déclarés (en dollars) | | | | | | | | 0,34 | | 0,27 | | 1,02 | | 0,76 | |
| | |
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COMPAGNIE PÉTROLIÈRE IMPÉRIALE LTÉE |
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| | |
| |
| | 10. Autres éléments du résultat étendu (perte) |
| | |
| | Variations du cumul des autres éléments du résultat étendu (perte) : |
| | | | | |
| | en mil ions de dollars canadiens | | 2022 | 2021 |
| | Solde au 1er janvier | | | | | (1 177) | | | (1 989) |
| | Ajustement du passif au titre des avantages postérieurs au départ à la retraite : | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | Variation au cours de la période, excluant les montants reclassés | |
| | | | | | | | | | du cumul des autres éléments du résultat étendu | | | | | 24 | | | | 54 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | Montants reclassés du cumul des autres éléments du résultat étendu | | | 63 | | | | 99 | | | | | | | |
| | Solde au 30 septembre | | (1 090) | | | (1 836) |
| | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | Montants reclassés du cumul des autres éléments du résultat étendu – produit/(charge) avant impôts : | | |
| | |
| | | | | Neuf mois |
| | | | | | | | Troisième trimestre | | au 30 septembre |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | en mil ions de dollars canadiens | | | | | | 2022 | | | | | | | 2021 | 2022 | 2021 |
| | Amortissement de l’ajustement du passif au titre des avantages |
| | postérieurs au départ à la retraite |
| | inclus dans le coût net des prestations constituées (a) | | | | | | | (28) | | | | | | | (44) | | (83) | | | | (132) | | | | | | | |
| | (a) Le cumul de ces autres éléments du résultat étendu est inclus dans le calcul du coût net des prestations constituées (note 4). |
| |
| | Charge (crédit) d’impôt au titre des autres éléments du résultat étendu : | | | | | | |
| | |
| | | | Neuf mois |
| | | | | | | | Troisième trimestre | | au 30 septembre |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | en mil ions de dollars canadiens | | | | | | 2022 | | | | | | | 2021 | 2022 | 2021 |
| | Ajustement du passif au titre des avantages postérieurs au départ à la |
| | retraite : | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | Ajustement du passif au titre des avantages postérieurs au départ à |
| | | | | | | | | | la retraite (excluant l’amortissement) | | | | | | | | | — | | | | | | | — | | 8 | | | | 17 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | Amortissement de l’ajustement du passif au titre des avantages |
| | | | | | | | | | postérieurs au départ à la retraite | | | | | | | |
| | | | | | | | | | inclus dans le coût net des prestations constituées | | | | | | | | | 7 | | | | | | | 11 | | 20 | | | | 33 | | | | | | | |
| | Total | | | | | | | | | | 7 | | | | | | | 11 | | 28 | | | | 50 | | | | | | | |
| |
| | 11. Activités de cession Conjointement avec ExxonMobil Canada, L’Impériale a signé une entente au deuxième trimestre avec Whitecap Resources Inc. |
| | | concernant la vente de ses intérêts dans XTO Energy Canada, qui comprenait des |
| | actifs dans les régions de Montney et de Duvernay, dans le centre de l’Alberta, d’une valeur totale d’environ 1,9 mil iard de dollars de contreparties en espèces (la part de L’Impériale se chiffrant à 0,9 mil iard de dol ars). La transaction a été clôturée le 31 août 2022 et la compagnie a comptabilisé un gain d’environ 0,2 mil iard de dollars. Le total des actifs de L’Impériale associé à cette transaction comprend environ 0,9 mil iard de dol ars (environ 0,8 mil iard de dollars d’immobilisations corporel es) et environ 0,2 mil iard de dol ars du passif total dans le secteur Amont. |
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