Enhanced Investments - Financial Portal

Промежуточная консолидированная финансовая отчетность по МСФО или иным международно признанным стандартам

Озон Фарм [OZPH]

Published: 2025-08-29 (2025 q2)

<<< go to OZPH company page
<<< go to parent OZON company page

Income Statement Balance Statement Cashflow Statement Aggregated

Q ( quarter )

code

30 июня

Y ( year )

2025 г

2024 г

выручка по договорам с покупателями

2110

13 264 026

11 413 967

себестоимость продаж

2120

-7 508 839

-6 484 019

валовая прибыль

2100

5 755 187

4 929 948

F: 2100 = 2110 + 2120

чистые -расходы/доходы по ожидаемым кредитным убыткам по торговой и прочей дебиторской задолженности

22EX

-44 604

15 130

общие и административные расходы

22DX

-918 262

-598 680

коммерческие расходы

2210

-915 964

-753 005

расходы на исследования и разработки

22CX

-281 493

-217 465

доходы/-расходы по курсовым разницам нетто

22BX

395 471

-9 110

прочие расходы – нетто

22AX

-43 132

-19 073

операционная прибыль

2200

3 947 203

3 347 745

F: 2200 = 2100 + 22EX + 22DX + 2210 + 22CX + 22BX + 22AX

финансовые доходы

2320

318 984

124 051

финансовые расходы

2330

-2 042 737

-1 101 137

прибыль до налогообложения

2300

2 223 450

2 370 659

F: 2300 = 2200 + 2320 + 2330

расходы по налогу на прибыль

2410

-511 393

-450 425

прибыль за период

2400

1 712 057

1 920 234

F: 2400 = 2300 + 2410

прочий совокупный доход

----

-16 047

итого совокупный доход

----

1 712 057

1 936 281

прибыль относимая на – собственников общества

----

1 712 057

1 920 234

итого совокупный доход относимый на – собственников общества

----

1 712 057

1 936 281

базовая и разводненная прибыль на акцию -в российских рублях на акцию

----

1.55

1.92

количество акций -млн штук

----

1 103

1 000

Currency: RUB
Dimension: тыс
Period length: 6m

Q ( quarter )

code

30 июня

31 декабря

Y ( year )

2025 г

2024 г

активы

внеоборотные активы

основные средства

1150

10 040 121

9 809 309

активы в форме права пользования

11AX

89 052

109 169

нематериальные активы

1110

8 426 882

6 797 084

производные финансовые инструменты

11BX

17 397

авансы под основные средства

11CX

813 519

801 461

авансы под нематериальные активы

11DX

103 912

73 792

отложенные налоговые активы

1180

596 836

425 094

итого внеоборотные активы

1100

20 070 322

18 033 306

F: 1100 = 1150 + 11AX + 1110 + 11BX + 11CX + 11DX + 1180

оборотные активы

запасы

1210

13 106 562

11 465 564

торговая и прочая дебиторская задолженность

1230

10 764 619

14 389 296

краткосрочные финансовые активы

1240

8 707

8 095

займы выданные

12AX

2 735 966

банковские депозиты со сроком погашения более трех месяцев

12BX

164 150

денежные средства и эквиваленты денежных средств

1250

3 036 478

5 578 280

авансовые платежи по налогу на прибыль

1220

359 704

внеоборотные

активы; предназначенные для продажи

1190

56 529

производные финансовые инструменты

11EX

5 276

прочие оборотные активы

1260

36 255

12 049

итого оборотные активы

1200

30 274 246

31 509 813

F: 1200 = 1210 + 1230 + 1240 + 12AX + 12BX + 1250 + 1220 + 1190 + 11EX + 1260

итого активы

1600

50 344 568

49 543 119

F: 1600 = 1100 + 1200

капитал

акционерный капитал

1310

21 971

выкупленные собственные акции

1320

-424 667

добавочный капитал

1350

234 000

эмиссионный доход

13AX

2 983 933

резерв по дополнительной эмиссии

1360

2 663 052

нераспределенная прибыль

1370

23 628 138

22 521 913

итого собственный капитал

1300

29 106 427

25 337 150

F: 1300 = 1310 + 1320 + 1350 + 13AX + 1360 + 1370

обязательства

долгосрочные обязательства

кредиты и займы

1410

9 277 661

10 534 581

долгосрочная часть обязательств по аренде

14AX

57 066

70 910

отложенные налоговые обязательства

1420

885 281

728 311

производные финансовые инструменты

14BX

31 061

80 476

итого долгосрочные обязательства

1400

10 251 069

11 414 278

F: 1400 = 1410 + 14AX + 1420 + 14BX

краткосрочные обязательства

кредиты и займы

1510

3 706 748

4 994 200

краткосрочная часть обязательств по аренде

1540

47 267

57 362

производные финансовые инструменты

15AX

16 275

торговая и прочая кредиторская задолженность

15BX

6 768 048

7 027 983

обязательства по текущему налогу на прибыль

15CX

97 279

кредиторская задолженность по прочим налогам

15DX

465 009

598 592

итого краткосрочные обязательства

1500

10 987 072

12 791 691

F: 1500 = 1510 + 1540 + 15AX + 15BX + 15CX + 15DX

итого обязательства

1900

21 238 141

24 205 969

F: 1900 =

итого капитал и обязательства

1700

50 344 568

49 543 119

F: 1700 = 1300 + 1400 + 1500

группа компаний озон фармацевтика

----

основные средства -продолжение

существенное увеличение стоимости основных средств и капитальных вложений в основные средства в 1 полугодии 2024 г связано с поступлением основных средств и капитальных

----

вложений оцененных по справедливой стоимости в результате приобретения контроля над

----

прочими связанными сторонами -примечание 4

----

капитальные вложения в основные средства включают в себя расходы на строящийся завод оборудование не доведенное до состояния пригодного к эксплуатации и требующего монтажа

----

расходы по модернизации основных средств и другие активы не готовые к эксплуатации на отчетную дату по завершении пуско-наладочных работ и готовности объектов активы переводятся в соответствующие группы основных средств

----

активы в форме права пользования и обязательства по аренде

в таблице ниже представлена информация о балансовой стоимости и движении за отчетный период активов группы в форме права пользования здания земельные

----

участки офисные и складские помещения

----

оборудование

итого

балансовая стоимость на 1 января 2024 г

----

3 103 395 767

3 104 162

поступления

----

поступления от приобретения дочерних организаций

----

56 364 838

57 202

выбытия

----

-682

-722

выбытия в результате приобретения дочерних организаций

----

-700

-2 916 163

амортизация

----

-141

-61 670

модификация договоров аренды

----

-82

-40 543

балансовая стоимость на 30 июня 2024 г

----

142 278

балансовая стоимость на 1 января 2025 г

----

109 169

поступления

----

9 872

выбытия

----

-20 437

амортизация

----

-27 169

модификация договоров аренды

----

17 617

балансовая стоимость на 30 июня 2025 г

----

89 052

группа признала следующие обязательства по аренде

----

30 июня

----

31 декабря

краткосрочные обязательства

----

по аренде

1550

47 267

57 362

долгосрочные обязательства

по аренде

1460

57 066

70 910

итого обязательства по аренде

14CX

104 333

128 272

Currency: RUB
Dimension: тыс

Q ( quarter )

30 июня

Y ( year )

2025 г

2024 г

денежные потоки от операционной деятельности

прибыль до налогообложения

2 223 450

2 370 659

с корректировкой на амортизацию основных средств

467 881

407 211

амортизацию нематериальных активов

84 966

58 005

амортизацию активов в форме права пользования

27 169

61 670

уценку запасов до чистой стоимости реализации

139

42 409

курсовые разницы по денежным средствам

27 183

52 618

чистые расходы/-доходы по ожидаемым кредитным убыткам по торговой и прочей дебиторской задолженности

44 604

-15 130

доход от досрочного прекращения договоров аренды

-2 552

финансовые доходы

-318 984

-124 051

финансовые расходы

2 042 737

1 101 137

прочее

11 191

8 319

денежные потоки от операционной деятельности до изменений оборотного капитала

4 607 784

3 962 847

-увеличение/уменьшение запасов

-1 563 165

1 699 724

уменьшение торговой и прочей дебиторской задолженности

3 564 797

1 994 439

-уменьшение/увеличение торговой и прочей кредиторской задолженности

-488 153

842 932

-уменьшение/увеличение кредиторской задолженности по налогам кроме налога на прибыль

-158 017

205 765

изменения в оборотном капитале

1 355 462

4 742 860

платежи по налогу на прибыль

-983 148

-609 142

выплата процентов по договорам аренды

-12 720

-32 451

проценты по кредитам и займам уплаченные

-1 371 855

-773 490

уплаченное вознаграждение по договорам факторинга

-финансирование поставок

-145 400

-12 594

уплаченное вознаграждение по договорам факторинга -регрессный факторинг дебиторской задолженности

-37 875

-12 603

уплаченное вознаграждение по договорам факторинга

-безрегрессный факторинг дебиторской задолженности

-650 305

-202 875

чистая сумма денежных средств от операционной деятельности

2 761 943

7 062 553

денежные потоки от инвестиционной деятельности

приобретение основных средств

-649 939

-1 051 802

поступления от продажи основных средств

857

10 700

приобретение производных финансовых инструментов

-58 049

-12 300

поступления от производных финансовых инструментов

12 179

141 269

приобретение дочерних организаций за вычетом полученных денежных средств

49 073

приобретение нематериальных активов

-1 330 538

-421 979

выдача займов связанным сторонам

-200

-434 200

возврат банковских депозитов более 3-х месяцев

697 170

343 716размещение банковских депозитов более 3-х месяцев

-1 033 225

проценты полученные по банковским депозитам

247 530

42 081

выдача займа в рамках операции репо

-2 722 175

полученные проценты по облигациям

3 941

чистая сумма денежных средств использованных в инвестиционной деятельности

-4 832 449

-1 333 442

продолжение на следующей странице

примечания на стр с 6 по 26 составляют неотъемлемую часть данной

промежуточной сокращенной консолидированной финансовой отчетности

группа компаний озон фармацевтика

продолжение начало на предыдущей странице

за 6 месяцев

закончившихся 30 июня

30 июня

денежные потоки от финансовой деятельности

поступление кредитов и займов

2 508 348

2 284 337

погашение кредитов и займов

-4 631 300

-4 467 647

поступления по договорам факторинга -финансирование поставок

2 177 539

924 556

погашение по договорам факторинга -финансирование поставок

-2 766 081

-1 382 256

поступления по договорам факторинга -регрессный факторинг

дебиторской задолженности

1 228 176

1 059 851

погашение по договорам факторинга -регрессный факторинг

дебиторской задолженности

-1 068 084

-1 199 640

погашение основной части договора аренды

-25 565

-33 472

дивиденды выплаченные

-478 422

-783 480

поступление от spo

2 768 400

расходы на spo

-4 518

чистая сумма денежных средств использованных в финансовой деятельности

-291 507

-3 597 751

влияние изменения курсов иностранных валют на денежные средства и их эквиваленты

-179 789

-46 549

чистое изменение денежных средств за период

-2 541 802

2 084 811

денежные средства и эквиваленты денежных средств на начало периода

5 578 280

600 283

денежные средства и эквиваленты денежных средств на конец периода

3 036 478

2 685 094

Currency: RUB
Dimension: тыс
Period length: 6m

Insert status: success

Revenue (and EBITDA) for the reporting quarter is calculated based on deduction of recorded financial history
(completely, the history was found for all previous parts of the year)

(since the start of the year) thousands RUB

2025 q2

2024 q2

change

revenue

13 264 026

11 413 967

+16.2%

gross_profit

5 755 187

4 929 948

+16.7%

operating_profit

3 947 203

3 347 745

+17.9%

profit_before_tax

2 223 450

2 370 659

-6.2%

profit_financial

-1 723 753

-977 086

percent_profit

318 984

124 051

+157.1%

percent_loss

-2 042 737

-1 101 137

net_income

1 712 057

1 920 234

-10.8%

EBITDA

4 527 219

3 874 631

+16.8%

EBIT

3 947 203

3 347 745

+17.9%

EBITDAR

4 527 219

3 874 631

+16.8%

amortization

580 016

526 886

+10.1%

dividend

-478 422

-783 480

operating_cashflow

2 761 943

7 062 553

-60.9%

investing_net_cashflow

-649 939

-1 051 802

financial_cashflow

2 508 348

2 284 337

+9.8%

thousands RUB

2025 q2

2024 q2

change

Revenue

6 409 026

6 691 967

-4.2%

6 855 000

4 722 000

Gross profit

2 541 187

3 085 948

-17.7%

Net income

719 057

1 144 234

-37.2%

993 000

776 000

Operating profit

1 740 203

2 049 745

-15.1%

2 207 000

1 298 000

Amortization

428 016

374 886

+14.2%

152 000

EBITDA

2 168 219

2 424 631

-10.6%

2 359 000

1 450 000

Profit before tax

933 450

1 412 659

-33.9%

Profit financial

-906 753

-644 086

Percent profit

142 984

-12 949

Percent loss

-949 737

-623 137

Dividend

-239 211

-391 740

Operating cashflow

2 341 943

4 721 553

-50.4%

Investing net cashflow

-324 970

-385 081

Financial cashflow

1 254 174

4 083 212

-69.3%

thousands RUB

2025 q2

change

Total equity

29 106 427

25 337 150

+14.9%

Total assets

50 344 568

49 543 119

+1.6%

Deferred tax assets

596 836

425 094

+40.4%

Deferred tax liabilities

885 281

728 311

+21.6%

Net debt

7 296 401

10 256 500

-28.9%

cash_equivalents

3 045 185

5 586 375

-45.5%

investments

2 900 116

credit

12 984 409

15 528 781

-16.4%

lease

226 232

233 618

-3.2%

derivative_liabilities

31 061

80 476

-61.4%

Прочие параметры (до вычета)

2025 q2

income

costOfSales

-7 508 839

-6 484 019

commercialGeneralAdminCosts

-1 834 226

-1 351 685

researchCosts

-281 493

-217 465

financialProfitPositive

318 984

124 051

+157.1%

financialLossNegative

-2 042 737

-1 101 137

incomeTax

-511 393

-450 425

balance

shorttermAccountsReceivable

10 764 619

14 389 296

-25.2%

shorttermReserves

13 106 562

11 465 564

+14.3%

shorttermPrepayment

359 704

PropertyPlantEquipment

10 040 121

9 809 309

+2.4%

longtermIntangibleAssets

8 426 882

6 797 084

+24.0%

longtermPrepaymentMade

813 519

801 461

+1.5%

longtermAssetsForSale

56 529

0.0%

shorttermLiabilitiesTradePayables

6 768 048

7 027 983

-3.7%

shorttermLiabilitiesCredit

3 706 748

4 994 200

-25.8%

shorttermLiabilitiesLease

47 267

57 362

-17.6%

shorttermLiabilitiesTotal

10 987 072

12 791 691

-14.1%

longtermLiabilitiesCredit

9 277 661

10 534 581

-11.9%

longtermLiabilitiesLease

57 066

70 910

-19.5%

longtermLiabilitiesTotal

10 251 069

11 414 278

-10.2%

capitalAuthorized

21 971

0.0%

capitalAdditional

234 000

0.0%

capitalRetainedProfit

23 628 138

22 521 913

+4.9%

capitalTreasuryShares

-424 667

cashflow

cashflowPurchaseOfPPE

-649 939

-1 051 802

cashflowSaleOfPPE

857

10 700

-92.0%

cashflowPurchaseOfIntangibleAssets

-1 330 538

-421 979

cashflowLoansReceived

2 177 539

924 556

+135.5%

cashflowLoansPaid

-4 631 300

-4 467 647

cashflowEffectOfExchangeRate

27 183

52 618

-48.3%

netChangeCash

-2 541 802

2 084 811

-221.9%

netChangeAccountsReceivable

-3 624 677

netChangeReserves

-1 563 165

1 699 724

-192.0%

netChangeAccountsPayable

-158 017

205 765

-176.8%

Enhanced Investments, Inc.
329 South Oyster Bay Road #2085
Plainview, NY 11803
team@eninvs.com

Important disclosures

Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.

Nothing on this website should be considered an offer, solicitation of an offer, or advice to buy or sell securities.
Past performance is no guarantee of future results. Any historical returns, expected returns [or probability projections] are hypothetical in nature and may not reflect actual future performance.
All the strategies assume investments in equity invstrumenta only and are more relevant for "agressive investment profile". Eastern European flagship strategy assumes using up to 20% leverage of total portfolio. GlobalCommodities and US Growth strategy currently assume no leverage.
Results for the Enhanced Investments strategies as compared to the performance of Illustrative Benchmarks is for informational purposes only. Our investment program does not mirror that of the Illustrative Benchmarks and the volatility may be materially different from the volatility of Illustrative Benchmarks. Reference or comparison to an Illustrative Benchmark does not imply that strategies of Enhanced Investments will be constructed in the same way as the Illustrative Benchmark or achieve returns, volatility, or other results similar to those of the Illustrative Benchmark. The S&P 500 is an unmanaged market capitalization-weighted index of 500 common stocks chosen for market size, liquidity, and industry group representation to represent U.S. equity performance.
Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.