Enhanced Investments - Financial Portal

Годовая консолидированная финансовая отчетность по МСФО или иным международно признанным стандартам

Published: 2017-04-26 (2016 H2)

<<< go to AQUA company page

Income Statement Balance Statement Cashflow Statement Aggregated

L ( period length )

code

за год,

Q ( quarter )

я 31 декабря

Y ( year )

2016 г

2015 г

продолжающаяся деятельность

----

выручка

2111

2 475 528

864 841

себестоимость

2112

-1 381 260

-931 703

валовая прибыль/ -убыток до переоценки биологических активов

2110

1 094 268

-66 862

прибыль/ -убыток от переоценки биологических активов

21AX

1 738 741

-154 955

валовая прибыль/ -убыток

2100

2 833 009

-221 817

F: 2100 = 2110 + 21AX

коммерческие расходы

2210

-53 635

-14 187

управленческие расходы

2220

-202 172

-111 913

прочие операционные доходы

23CX

167 030

11 054

прочие операционные расходы

23BX

-128 618

-1 130 654

процентные доходы

2320

17 858

17 349

процентные расходы

2330

-452 355

-471 504

прибыль от курсовых разниц

23AX

9 529

59 119

прибыль/ -убыток до налога на прибыль

2300

2 190 646

-1 862 553

F: 2300 = 2100 + 2210 + 2220 + 23CX + 23BX + 2320 + 2330 + 23AX

-расход/ доход по налогу на прибыль

2410

-57 572

1 400

чистая прибыль/ -убыток за год равный общей

----

совокупной прибыли/ -убытку за год от продолжающейся деятельности

24BX

2 133 074

-1 861 153

прекращаемая деятельность

----

чистая прибыль за год от прекращаемой деятельности

24AX

1 752 492

522 317

чистая прибыль/ -убыток за год равная общей

----

совокупной прибыли/ -убытку за год

2400

3 885 566

-1 338 836

F: 2400 = 24BX + 24AX

базовая и разводненная прибыль/ -убыток на акцию

----

-российских рублей от продолжающейся деятельности

----

26.87

-23.44

базовая и разводненная прибыль на акцию -российских рублей от прекращаемой деятельности

----

22.08

6.58

базовая и разводненная прибыль/ -убыток на акцию

----

-российских рублей от продолжающейся и прекращаемой деятельности

----

48.95

-16.86

Currency: RUB
Dimension: тыс
Period length: 12m

Q ( quarter )

code

31 декабря

Y ( year )

2016 г

2015 г

активы

внеоборотные активы

основные средства

1150

1 722 708

1 777 481

авансы выданные поставщикам основных средств

11AX

24 280

нематериальные активы

1110

1 553

2 448

отложенные налоговые активы

1180

11 329

67 789

1100

1 735 590

1 871 998

F: 1100 = 1150 + 11AX + 1110 + 1180

оборотные активы

товарно-материальные запасы

1260

143 781

118 235

биологические активы

12AX

3 353 805

946 895

торговая и прочая дебиторская задолженность нетто

1230

314 496

859 596

ндс к возмещению

12BX

5 107

12 851

авансы выданные поставщикам нетто

12CX

348 469

93 871

краткосрочные финансовые вложения

1240

168 000

налог на прибыль к получению

1220

9 804

10 923

денежные средства и их эквиваленты

1250

33 887

458 112

активы предназначенные для продажи

12DX

3 915 290

1200

4 209 359

6 583 773

F: 1200 = 1260 + 12AX + 1230 + 12BX + 12CX + 1240 + 1220 + 1250 + 12DX

итого активы

1600

5 944 949

8 455 771

F: 1600 = 1100 + 1200

собственный капитал/ -дефицит капитала и обязательства собственный капитал/ -дефицит капитала

----

уставный капитал

1310

7 953 765

эмиссионный доход

----

654 035

эффект от реорганизации группы под общим контролем

----

-5 187 469

непокрытый убыток

1370

-6 241 074

-4 939 171

----

2 366 726

-1 518 840

долгосрочные обязательства

долгосрочные кредиты и займы

1410

346 874

894 217

1400

346 874

894 217

F: 1400 = 1410

краткосрочные обязательства

краткосрочные кредиты и займы

1510

2 853 126

5 058 387

торговая кредиторская задолженность

15AX

77 352

38 281

прочая кредиторская задолженность

15BX

56 266

110 993

авансы полученные от покупателей

15CX

3 707

142

ндс и прочие налоги к уплате

1550

240 898

42 004

обязательства непосредственно связанные с активами

----

предназначенными для продажи

15DX

3 830 587

1500

3 231 349

9 080 394

F: 1500 = 1510 + 15AX + 15BX + 15CX + 1550 + 15DX

итого обязательства

1900

3 578 223

9 974 611

F: 1900 = 1400 + 1500

итого собственный капитал/ -дефицит капитала и обязательства

1700

5 944 949

8 455 771

F: 1700 = ---- + 1900

Currency: RUB
Dimension: тыс

L ( period length )

за год,

Q ( quarter )

31 декабря

Y ( year )

2016 г

2015 г

движение денежных средств от продолжающейся операционной деятельности

прибыль/ -убыток до налога на прибыль

2190646

-1 862 553

корректировки для приведения прибыли/ -убытка до налога на прибыль к использованию денежных средств в операционной деятельности

амортизация основных средств -примечания 20 22

81201

51 023

амортизация нематериальных активов -примечание 7

1877

2 377

процентные доходы

-17858

-17 349

процентные расходы -примечание 17

638136

667 666

государственные субсидии -примечание 17

-185781

-196 162

прибыль от курсовых разниц

-9529

-59 119

убыток от выбытия основных средств

2896

2 804

убыток от списания основных средств -примечание 25

111 029

убыток от списания нематериальных активов -примечание 25

38 738

недостачи по результатам инвентаризации и списание биологических активов в результате гибели рыбы -примечания 21 25

133208

966 488

изменения в резерве по сомнительной дебиторской задолженности -примечание 21

3097

-13 840

обесценение/ -восстановление обесценения авансов выданных -примечание 21

39293

-5 724

-прибыль/ убыток от переоценки биологических активов

-1738741

154 955

прочие корректировки

-4 455

операционная прибыль/ -убыток до изменений в оборотном

капитале

1138445

-164 122

изменения оборотного капитала

увеличение товарно-материальных запасов и биологических активов

-704901

-692 910

увеличение торговой и прочей дебиторской задолженности

-141048

-448 526

уменьшение ндс к возмещению

7744

24 348

-увеличение/ уменьшение авансов выданных поставщикам нетто

-269611

165 411

увеличение торговой кредиторской задолженности

35444

11 125

увеличение/ -уменьшение прочей кредиторской задолженности

131687

-14 658

увеличение/ -уменьшение авансов полученных от покупателей

3565

-650

уменьшение прочих налогов к уплате

12480

3 218

денежные средства полученные от/ -использованные в продолжающейся операционной деятельности

213805

-1 116 764

налог на прибыль уплаченный

-60

проценты полученные

37656

5 153

проценты уплаченные

-412130

-405 338

чистые денежные средства использованные в продолжающейся операционной деятельности

-160669

-1 517 009

чистые денежные средства полученные от прекращаемой операционной деятельности

323285

268 726

чистые денежные средства полученные от/ -использованные в продолжающейся и прекращаемой операционной деятельности

162616

-1 248 283

движение денежных средств от продолжающейся инвестиционной деятельности

приобретение основных средств

-150070

-843 921

поступления от выбытия основных средств

-1276

92 862

приобретение нематериальных активов

-982

-1 872

займы погашенные

168000

495 448

займы выданные

-310010

-139 149

поступления от продажи дочерней компании нетто -примечание 27

1774980

дивиденды полученные

650042

чистые денежные средства полученные от/ -использованные в продолжающейся инвестиционной деятельности

2130684

-396 632

чистые денежные средства полученные от/ -использованные в прекращаемой инвестиционной деятельности

367613

-226 884

чистые денежные средства полученные от/ -использованные в продолжающейся и прекращаемой инвестиционной деятельности

2498297

-623 516

пао русская аквакультура консолидированный отчет о движении денежных средств

за год закончившийся 31 декабря 2016 г -продолжение

-в тысячах российских рублей

за год

закончившийся

31 декабря

движение денежных средств от продолжающейся финансовой деятельности

погашение облигаций

-629 446

поступления от краткосрочных кредитов и займов

2408388

2 218 193

погашение краткосрочных кредитов и займов

-4877999

-269 650

чистые денежные средства -использованные в/ полученные от продолжающейся финансовой деятельности

-2469611

1 319 097

чистые денежные средства -использованные в/ полученные от прекращаемой финансовой деятельности

-738650

161 622

чистые денежные средства -использованные в/ полученные от продолжающейся и прекращаемой финансовой деятельности

-3208261

1 480 719

чистое уменьшение денежных средств и их эквивалентов

-547348

-391 080

влияние изменений обменного курса на денежные средства и их эквиваленты

45225

131 715

выбытие дочерней компании

77898

реклассификация в активы предназначенные для продажи

-77 898

денежные средства и их эквиваленты на начало года

458112

795 375

денежные средства и их эквиваленты на конец года

33887

458 112

Currency: RUB
Dimension: тыс
Period length: 12m

Revenue for the reporting half-year is calculated based on deduction of recorded financial history
(completely, the history was found for all previous parts of the year)

(since the start of the year) thousands RUB

2016 H2

2015 H2

change

revenue

2 475 528

864 841

+186.2%

gross_profit

2 833 009

-221 817

operating_profit

876 873

-1 312 562

profit_before_tax

2 190 646

-1 862 553

profit_financial

1 313 773

-549 991

percent_profit

17 858

17 349

+2.9%

percent_loss

-452 355

-471 504

revaluation

1 738 741

-154 955

exchange_difference

9 529

59 119

-83.9%

net_income

2 133 074

-1 861 153

amortization

83 078

53 400

+55.6%

dividend

650 042

operating_cashflow

323 285

268 726

+20.3%

total_cashflow

-547 348

-391 080

thousands RUB

2016 H2

2015 H2

change

Revenue

1 724 528

508 841

+238.9%

751 000

356 000

Gross profit

1 416 505

-1 520 697

Net income

-285 506

-1 535 616

2 418 580

-325 537

Operating profit

-3 812 441

-1 440 393

Amortization

-3 846 235

48 562

-8 020.3%

3 929 313

4 838

EBITDA

-7 658 676

-1 391 831

Profit before tax

-1 124 338

-1 697 679

Profit financial

2 688 103

-257 286

Percent profit

-845 931

4 171

-20 381.3%

Percent loss

1 785 764

-23 710

Revaluation

869 371

-256 363

Exchange difference

4 765

18 616

-74.4%

Dividend

651 203

Operating cashflow

-8 123 159

955 358

-950.3%

Total cashflow

3 729 401

317 294

+1 075.4%

thousands RUB

2016 H2

change

Total assets

5 944 949

8 455 771

-29.7%

Deferred tax assets

11 329

67 789

-83.3%

Net debt

3 166 103

5 326 492

-40.6%

cash_equivalents

33 887

458 112

-92.6%

investments

168 000

-100.0%

credit

3 200 000

5 952 604

-46.2%

Прочие параметры (до вычета)

2016 H2

income

commercialGeneralAdminCosts

-53 635

-14 187

otherOperatingCosts

-128 618

-1 130 654

incomeTax

-57 572

1 400

-4 212.3%

balance

shorttermAccountsReceivable

314 496

859 596

-63.4%

shorttermReserves

143 781

118 235

+21.6%

shorttermPrepayment

348 469

93 871

+271.2%

PropertyPlantEquipment

1 722 708

1 777 481

-3.1%

longtermIntangibleAssets

1 553

2 448

-36.6%

longtermPrepaymentMade

24 280

-100.0%

shorttermLiabilitiesTradePayables

77 352

38 281

+102.1%

shorttermLiabilitiesPrepaymentReceived

3 707

142

+2 510.6%

shorttermLiabilitiesCredit

2 853 126

5 058 387

-43.6%

longtermLiabilitiesCredit

346 874

894 217

-61.2%

capitalAuthorized

7 953 765

0.0%

capitalAdditional

654 035

0.0%

capitalRetainedProfit

-6 241 074

-4 939 171

cashflow

cashflowPurchaseOfPPE

-150 070

-843 921

cashflowSaleOfSubsidiaries

1 774 980

cashflowPurchaseOfIntangibleAssets

-982

-1 872

cashflowEffectOfExchangeRate

-9 529

-59 119

cashflowCreditPercentPaid

-412 130

-405 338

netChangeCash

-547 348

-391 080

netChangeAccountsReceivable

-545 100

netChangeReserves

25 546

netChangeAccountsPayable

39 071

netChangeTaxArrears

7 744

24 348

-68.2%

Enhanced Investments, Inc.
329 South Oyster Bay Road #2085
Plainview, NY 11803
team@eninvs.com

Important disclosures

Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.

Nothing on this website should be considered an offer, solicitation of an offer, or advice to buy or sell securities.
Past performance is no guarantee of future results. Any historical returns, expected returns [or probability projections] are hypothetical in nature and may not reflect actual future performance.
All the strategies assume investments in equity invstrumenta only and are more relevant for "agressive investment profile". Eastern European flagship strategy assumes using up to 20% leverage of total portfolio. GlobalCommodities and US Growth strategy currently assume no leverage.
Results for the Enhanced Investments strategies as compared to the performance of Illustrative Benchmarks is for informational purposes only. Our investment program does not mirror that of the Illustrative Benchmarks and the volatility may be materially different from the volatility of Illustrative Benchmarks. Reference or comparison to an Illustrative Benchmark does not imply that strategies of Enhanced Investments will be constructed in the same way as the Illustrative Benchmark or achieve returns, volatility, or other results similar to those of the Illustrative Benchmark. The S&P 500 is an unmanaged market capitalization-weighted index of 500 common stocks chosen for market size, liquidity, and industry group representation to represent U.S. equity performance.
Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.