Enhanced Investments - Financial Portal

Промежуточная консолидированная финансовая отчетность по МСФО или иным международно признанным стандартам

Published: 2015-08-25 (2015 H1)

<<< go to AQUA company page

Income Statement Balance Statement Cashflow Statement Aggregated

Y ( year )

code

2015 г

2014 г

выручка

2110

6 835 327

9 047 678

себестоимость реализации

2120

-5 637 855

-8 068 235

прибыль/-убыток от переоценки биологических активов до справедливой стоимости

21AX

101 408

-363 370

валовая прибыль

2100

1 298 880

616 073

F: 2100 = 2110 + 2120 + 21AX

коммерческие расходы

2210

-526 956

-537 969

общие и административные расходы

23DX

-181 312

-186 567

прочие операционные доходы

23CX

42 057

43 765

прочие операционные расходы

23BX

-403 430

-11 081

процентные доходы

2320

13 178

2 131

процентные расходы

2330

-447 794

-232 077

положительные/-отрицательные курсовые разницы

23AX

40 503

-92 768

убыток до налога на прибыль

2300

-164 874

-398 493

F: 2300 = 2100 + 2210 + 23DX + 23CX + 23BX + 2320 + 2330 + 23AX

расход по налогу на прибыль

2410

-160 663

-33 289

чистый убыток за период

2400

-325 537

-431 782

F: 2400 = 2300 + 2410

чистый убыток за период равный общему

----

совокупному убытку за период

----

-325 537

-431 782

базовый и разводненный убыток на акцию

----

-российских рублей

----

-4.09

-5.44

Currency: RUB
Dimension: тыс
Period length: 6m

Q ( quarter )

code

30 июня

31 декабря

Y ( year )

2015 г

2014 г

активы

внеоборотные активы

основные средства

1150

1 819 834

1 226 219

авансы выданные поставщикам основных средств

11AX

35 743

53 282

нематериальные активы

1110

13 940

44 828

отложенные налоговые активы

1180

66 118

83 818

долгосрочные инвестиции

11BX

168 000

1100

1 935 635

1 576 147

F: 1100 = 1150 + 11AX + 1110 + 1180 + 11BX

оборотные активы

товарно-материальные запасы

12AX

1 439 924

1 414 700

биологические активы

12BX

1 196 470

1 278 846

торговая и прочая дебиторская задолженность нетто

1230

613 267

1 061 930

ндс к возмещению

12CX

137 805

96 588

авансы выданные поставщикам нетто

12DX

784 223

416 144

краткосрочные инвестиции

12EX

168 000

26 000

налог на прибыль к возмещению

1220

33 509

57 583

производные финансовые инструменты предназначенные для продажи которые не определены как инструменты

----

хеджирования

12FX

3 566

денежные средства и их эквиваленты

1250

83 199

795 375

1200

4 456 397

5 150 732

F: 1200 = 12AX + 12BX + 1230 + 12CX + 12DX + 12EX + 1220 + 12FX + 1250

итого активы

1600

6 392 032

6 726 879

F: 1600 = 1100 + 1200

капитал и обязательства

-дефицит капитала/капитал относящийся к акционерам материнской компании

----

уставный капитал

1310

7 953 765

эмиссионный доход

19AX

654 035

эффект от реорганизации группы под общим контролем

19BX

-5 187 469

непокрытый убыток

19CX

-3 925 872

-3 600 335

19DX

-505 541

-180 004

долгосрочные обязательства

долгосрочные кредиты и займы

1410

4 110 704

1 984 166

1400

4 110 704

1 984 166

F: 1400 = 1410

краткосрочные обязательства

краткосрочные кредиты и займы

1510

2 134 841

3 037 677

облигации к погашению

15AX

629 446

торговая кредиторская задолженность

15BX

554 598

1 083 495

прочая кредиторская задолженность

15CX

17 944

94 544

авансы полученные от покупателей

15DX

37 283

28 477

ндс и прочие налоги к уплате

1550

42 203

38 875

производные финансовые инструменты предназначенные для продажи которые не определены как инструменты

----

хеджирования

15EX

10 203

1500

2 786 869

4 922 717

F: 1500 = 1510 + 15AX + 15BX + 15CX + 15DX + 1550 + 15EX

итого обязательства

1900

6 897 573

6 906 883

F: 1900 = 1400 + 1500

итого -дефицит капитала/капитал и обязательства

1700

6 392 032

6 726 879

F: 1700 = 19DX + 1900

Currency: RUB
Dimension: тыс

Y ( year )

2015 г

2014 г

движение денежных средств от операционной деятельности

убыток до налога на прибыль

-164874

-398 493

корректировки для приведения убытка до налогообложения к поступлению денежных средств от операционной деятельности

амортизация основных средств

2658

11 640

амортизация нематериальных активов

2180

2 404

процентные доходы

-13178

-2 131

процентные расходы

447794

246 685

государственные субсидии

-14 608

-положительные/отрицательные курсовые разницы

-40503

92 768

прибыль от выбытия основных средств

-378

-270

убыток от списания нематериальных активов

34283

возврат товарно-материальных запасов от покупателей списание -устаревших товарно-материальных запасов и недостачи по результатам инвентаризации

340362

10 624

резерв по сомнительной дебиторской задолженности

26063

3 450

резерв/-cторно резерва по авансам выданных поставщикам

19406

-2 721

-прибыль/убыток от переоценки биологических активов до справедливой стоимости

-101408

363 370

операционная прибыль до изменений в оборотном капитале

552405

312 718

изменения оборотного капитала

увеличение товарно-материальных запасов и биологических активов

-123864

-73 523

уменьшение торговой и прочей дебиторской задолженности

426402

256 255

увеличение ндс к возмещению

-41217

-53 669

-увеличение/уменьшение авансов выданных поставщикам нетто

-387476

59 850

уменьшение торговой кредиторской задолженности

-495033

-491 658

уменьшение прочей кредиторской задолженности

-93819

-41 645

увеличение/-уменьшение авансов полученных от поставщиков

8797

-73 874

увеличение/-уменьшение задолженности по прочим налогам к уплате

10842

-3 068

денежные средства использованные в операционной деятельности

-142963

-108 614

налог на прибыль уплаченный

-118880

-10 632

проценты полученные

13178

2 131

проценты уплаченные

-437967

-211 827

чистые денежные средства использованные в операционной деятельности

-686632

-328 942

движение денежных средств от инвестиционной деятельности

приобретение основных средств

-636424

-375 172

поступления от выбытия основных средств

11 477

приобретение нематериальных активов

-5575

-3 230

поступления от векселей

26000

поступления от займов выданных третьим сторонам

227

чистые денежные средства использованные в инвестиционной деятельности

-615998

-366 698

пао русская аквакультура неаудированный промежуточный сокращенный консолидированный отчет о движении денежных средств

за шесть месяцев закончившихся 30 июня 2015 г -продолжение

-в тысячах российских рублей за шесть месяцев

движение денежных средств от финансовой деятельности

погашение облигаций

-629446

-115 496

выкуп собственных акций

-8 934

поступления от продажи собственных акций

10 037

поступления от краткосрочных кредитов и займов

2368246

3 287 139

погашение краткосрочных кредитов и займов

-2145406

-2 588 400

поступления от долгосрочных кредитов и займов

1000862

134 829

погашение долгосрочных кредитов и займов

-234 202

чистые денежные средства

полученные от финансовой деятельности

594256

484 973

чистое уменьшение денежных средств и их эквивалентов

-708374

-210 667

влияние изменений обменного курса на денежные средства и их эквиваленты

-3802

-11 673

денежные средства и их эквиваленты на 1 января

795375

361 756

денежные средства и их эквиваленты на 30 июня

83199

139 416

Currency: RUB
Dimension: тыс
Period length: 6m

Revenue for the reporting half-year is taken from the report as a finished value

thousands RUB

2015 H1

2014 H1

change

Revenue

6 835 327

9 047 678

-24.5%

Gross profit

1 298 880

616 073

+110.8%

Net income

-325 537

-431 782

Operating profit

127 831

287 591

-55.6%

Amortization

4 838

14 044

-65.6%

EBITDA

132 669

301 635

-56.0%

Profit before tax

-164 874

-398 493

Profit financial

-292 705

-686 084

Percent profit

13 178

2 131

+518.4%

Percent loss

-447 794

-232 077

Revaluation

101 408

-363 370

Exchange difference

40 503

-92 768

Buyback

-8 934

Financial cashflow

594 256

484 973

+22.5%

Total cashflow

-708 374

-210 667

thousands RUB

2015 H1

change

Total assets

6 392 032

6 726 879

-5.0%

Deferred tax assets

66 118

83 818

-21.1%

Net debt

5 994 346

4 829 914

+24.1%

cash_equivalents

83 199

795 375

-89.5%

investments

168 000

26 000

+546.2%

credit

6 245 545

5 021 843

+24.4%

bonds

629 446

-100.0%

Прочие параметры (до вычета)

2015 H1

income

costOfSales

-5 637 855

-8 068 235

commercialGeneralAdminCosts

-526 956

-537 969

otherOperatingCosts

-403 430

-11 081

incomeTax

-160 663

-33 289

balance

shorttermAccountsReceivable

613 267

1 061 930

-42.2%

shorttermReserves

1 439 924

1 414 700

+1.8%

shorttermPrepayment

784 223

416 144

+88.4%

PropertyPlantEquipment

1 819 834

1 226 219

+48.4%

longtermIntangibleAssets

13 940

44 828

-68.9%

longtermOtherInvestments

168 000

-100.0%

longtermPrepaymentMade

35 743

53 282

-32.9%

shorttermLiabilitiesTradePayables

554 598

1 083 495

-48.8%

shorttermLiabilitiesPrepaymentReceived

37 283

28 477

+30.9%

shorttermLiabilitiesCredit

2 134 841

3 037 677

-29.7%

longtermLiabilitiesCredit

4 110 704

1 984 166

+107.2%

cashflow

cashflowPurchaseOfPPE

-636 424

-375 172

cashflowSaleOfPPE

11 477

-100.0%

cashflowPurchaseOfIntangibleAssets

-5 575

-3 230

cashflowEffectOfExchangeRate

-40 503

92 768

-143.7%

cashflowCreditPercentPaid

-437 967

-211 827

netChangeCash

-708 374

-210 667

netChangeAccountsReceivable

-448 663

netChangeReserves

25 224

netChangeAccountsPayable

-528 897

netChangeTaxArrears

-41 217

-53 669

Enhanced Investments, Inc.
329 South Oyster Bay Road #2085
Plainview, NY 11803
team@eninvs.com

Important disclosures

Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.

Nothing on this website should be considered an offer, solicitation of an offer, or advice to buy or sell securities.
Past performance is no guarantee of future results. Any historical returns, expected returns [or probability projections] are hypothetical in nature and may not reflect actual future performance.
All the strategies assume investments in equity invstrumenta only and are more relevant for "agressive investment profile". Eastern European flagship strategy assumes using up to 20% leverage of total portfolio. GlobalCommodities and US Growth strategy currently assume no leverage.
Results for the Enhanced Investments strategies as compared to the performance of Illustrative Benchmarks is for informational purposes only. Our investment program does not mirror that of the Illustrative Benchmarks and the volatility may be materially different from the volatility of Illustrative Benchmarks. Reference or comparison to an Illustrative Benchmark does not imply that strategies of Enhanced Investments will be constructed in the same way as the Illustrative Benchmark or achieve returns, volatility, or other results similar to those of the Illustrative Benchmark. The S&P 500 is an unmanaged market capitalization-weighted index of 500 common stocks chosen for market size, liquidity, and industry group representation to represent U.S. equity performance.
Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.