Enhanced Investments - Financial Portal

Годовая консолидированная финансовая отчетность по МСФО или иным международно признанным стандартам

Published: 2015-04-29 (2014 H2)

<<< go to AQUA company page

Income Statement Balance Statement Cashflow Statement Aggregated

L ( period length )

code

за год,

Q ( quarter )

31 декабря

Y ( year )

2014 г

2013 г

продолжающаяся деятельность

----

выручка

2110

19 223 602

18 044 646

себестоимость реализации

2120

-16 409 087

-16 155 471

-убыток/прибыль от переоценки биологических активов до справедливой стоимости

21AX

-161 467

452 040

валовая прибыль

2100

2 653 048

2 341 215

F: 2100 = 2110 + 2120 + 21AX

коммерческие расходы

2210

-1 297 117

-1 133 688

общие и административные расходы

23DX

-453 054

-339 585

прочие операционные доходы

23CX

69 261

26 825

прочие операционные расходы

23BX

-272 204

-9 424

процентные доходы

2320

16 109

15 165

процентные расходы

2330

-590 170

-349 554

отрицательные курсовые разницы

23AX

-471 558

-47 550

-убыток/прибыль до налога на прибыль

2300

-345 685

503 404

F: 2300 = 2100 + 2210 + 23DX + 23CX + 23BX + 2320 + 2330 + 23AX

расход по налогу на прибыль

2410

-61 438

-50 618

чистый -убыток/прибыль за период равный/-ая общему

----

совокупному -убытку/прибыли за период от продолжающейся деятельности

24BX

-407 123

452 786

прекращающаяся деятельность

----

чистый убыток за период по прекращающейся деятельности

24AX

-16 371

чистый -убыток/прибыль за период равный/-ая

----

общему совокупному -убытку/прибыли за период

2400

-407 123

436 415

F: 2400 = 24BX + 24AX

базовый и разводненный -убыток/прибыль на акцию

----

-российских рублей от продолжающейся деятельности

----

-5.13

5.69

базовый и разводненный убыток на акцию

----

-российских рублей от прекращающейся деятельности

----

-0.21

базовый и разводненный -убыток/прибыль

----

на акцию -российских рублей от продолжающейся и прекращающейся деятельности

----

-5.13

5.48

Currency: RUB
Dimension: тыс
Period length: 12m

Q ( quarter )

code

31 декабря

Y ( year )

2014 г

2013 г

активы

внеоборотные активы

основные средства

1150

1 226 219

662 257

авансы выданные поставщикам основных средств

11AX

53 282

нематериальные активы

1110

44 828

46 159

отложенные налоговые активы

1180

83 818

96 003

долгосрочные инвестиции

11BX

168 000

194 000

1100

1 576 147

998 419

F: 1100 = 1150 + 11AX + 1110 + 1180 + 11BX

оборотные активы

товарно-материальные запасы

12AX

1 414 700

1 068 069

биологические активы

12BX

1 278 846

1 351 166

торговая и прочая дебиторская задолженность нетто

1230

1 061 930

1 074 081

ндс к возмещению

12CX

96 588

99 851

авансы выданные поставщикам нетто

12DX

416 144

322 067

краткосрочные инвестиции

12EX

26 000

227

предоплата по налогу на прибыль

1220

57 583

20 031

производные финансовые инструменты предназначенные для

----

продажи которые не определены как инструменты хеджирования

12FX

3 566

денежные средства и их эквиваленты

1250

795 375

361 756

1200

5 150 732

4 297 248

F: 1200 = 12AX + 12BX + 1230 + 12CX + 12DX + 12EX + 1220 + 12FX + 1250

итого активы

1600

6 726 879

5 295 667

F: 1600 = 1100 + 1200

капитал и обязательства

-дефицит капитала/капитал относящийся к акционерам материнской компании

----

уставный капитал

1310

7 953 765

эмиссионный доход

19AX

654 035

выкупленные собственные акции

19BX

-1 103

эффект от реорганизации группы под общим контролем

19CX

-5 187 469

непокрытый убыток

19DX

-3 600 335

-3 194 880

19EX

-180 004

224 348

долгосрочные обязательства

долгосрочные кредиты и займы

1410

1 984 166

424 850

1400

1 984 166

424 850

F: 1400 = 1410

краткосрочные обязательства

краткосрочные кредиты и займы

1510

3 037 677

2 276 297

выпущенные облигации

15AX

629 446

546 104

торговая кредиторская задолженность

15BX

1 083 495

1 483 564

прочая кредиторская задолженность

15CX

94 544

66 116

авансы полученные от покупателей

15DX

28 477

229 498

задолженность по уплате ндс и прочих налогов

15EX

38 875

42 491

производные финансовые инструменты предназначенные для

----

продажи которые не определены как инструменты хеджирования

15FX

10 203

2 399

1500

4 922 717

4 646 469

F: 1500 = 1510 + 15AX + 15BX + 15CX + 15DX + 15EX + 15FX

итого обязательства

1900

6 906 883

5 071 319

F: 1900 = 1400 + 1500

итого капитал и обязательства

1700

6 726 879

5 295 667

F: 1700 = 19EX + 1900

Currency: RUB
Dimension: тыс

L ( period length )

за год,

Q ( quarter )

31 декабря

Y ( year )

2014 г

2013 г

движение денежных средств от продолжающейся операционной деятельности

-убыток/прибыль до налога на прибыль

-345685

503 404

корректировки для приведения -убытка/прибыли до налогообложения к поступлению денежных средств от операционной деятельности

амортизация основных средств -прим 7

12567

17 488

амортизация нематериальных активов -прим 8

4214

5 781

процентные доходы

-16109

-15 165

процентные расходы -прим 20

612267

374 651

государственные субсидии -прим 20

-22097

-25 097

отрицательные курсовые разницы

471558

47 550

прибыль от выбытия основных средств -прим 24 28

-5870

-319

недостачи по результатам инвентаризации -прим 25

245688

34 117

изменение резерва по сомнительной дебиторской задолженности

-прим 11

-3120

-8 380

-восстановление обесценения/обесценение авансов выданных -прим 12

-35197

132

-убыток/прибыль от переоценки биологических активов до справедливой стоимости

161467

-452 040

операционная прибыль до изменений в оборотном капитале

1079683

482 122

изменения оборотного капитала

увеличение товарно-материальных запасов и биологических активов

-587580

-760 745

увеличение/-уменьшение торговой и прочей дебиторской задолженности

12447

-142 617

увеличение/-уменьшение ндс к возмещению

3263

-65 786

увеличение авансов выданных поставщикам нетто

-58065

-104 792

-увеличение/уменьшение торговой кредиторской задолженности

-996448

392 838

-увеличение/уменьшение прочей кредиторской задолженности

-53883

5 110

уменьшение авансов полученных от покупателей

-201021

-48 394

увеличение/-уменьшение ндс к уплате

2185

-40 290

-уменьшение/увеличение прочих налогов

-5801

4 745

денежные средства использованные в продолжающейся операционной деятельности

-805220

-277 809

налог на прибыль -уплаченный/полученный

-86805

47 131

проценты полученные

16109

15 165

проценты уплаченные

-536744

-377 637

чистые денежные средства использованные в продолжающейся операционной деятельности

-1412660

-593 150

чистые денежные средства полученные от прекращающейся операционной деятельности

244 499

чистые денежные средства использованные в продолжающейся и прекращающейся операционной деятельности

-1412660

-348 651

движение денежных средств от продолжающейся инвестиционной деятельности

приобретение основных средств

-718983

-305 736

поступления от выбытия основных средств

23047

4 753

приобретение нематериальных активов

-2884

-425

приобретение векселей -прим 1314

-194 000

возврат займов выданных третьим и связанным сторонам

227

поступление от продажи зао русское море -прим 34

1 525 622

чистые денежные средства -использованные в/полученные от продолжающейся инвестиционной деятельности

-698593

1 030 214

чистые денежные средства использованные в прекращающейся инвестиционной деятельности

-3 776

чистые денежные средства -использованные в/полученные от продолжающейся и прекращающейся инвестиционной деятельности

-698593

1 026 438

пао русская аквакультура консолидированный отчет о движении денежных средств

за год закончившийся 31 декабря 2014 г -продолжение

-в тысячах российских рублей

за год

закончившийся

31 декабря

движение денежных средств от продолжающейся финансовой деятельности

поступления от выпуска облигаций -прим 21

199333

265 407

погашение облигаций -прим 21

-115991

-215 222

выкуп собственных акций

-17376

-1 103

поступления от продажи собственных акций

20147

получение краткосрочных кредитов и займов

5158505

2 518 744

погашение краткосрочных кредитов и займов

-5459827

-2 826 393

получение долгосрочных кредитов и займов

3111336

1 399 169

погашение долгосрочных кредитов и займов

-489318

-2 111 010

чистые денежные средства полученные от/-использованные в продолжающейся финансовой деятельности

2406809

-970 408

чистые денежные средства использованные в прекращающейся финансовой деятельности

чистые денежные средства полученные от/-использованные в продолжающейся и прекращающейся финансовой деятельности

2406809

-970 408

чистое увеличение/-уменьшение денежных средств и их эквивалентов

295556

-292 621

влияние изменений обменного курса на денежные средства и их эквиваленты

138063

13 483

денежные средства и их эквиваленты на начало года

361756

640 894

денежные средства и их эквиваленты на конец года

795375

361 756

Currency: RUB
Dimension: тыс
Period length: 12m

Revenue for the reporting half-year is calculated based on deduction of recorded financial history
(completely, the history was found for all previous parts of the year)

(since the start of the year) thousands RUB

2014 H2

2013 H2

change

revenue

19 223 602

18 044 646

+6.5%

gross_profit

2 653 048

2 341 215

+13.3%

operating_profit

861 401

433 303

+98.8%

profit_before_tax

-345 685

503 404

-168.7%

profit_financial

-1 207 086

70 101

-1 821.9%

percent_profit

16 109

15 165

+6.2%

percent_loss

-590 170

-349 554

revaluation

-161 467

452 040

-135.7%

exchange_difference

-471 558

-47 550

net_income

-407 123

452 786

-189.9%

amortization

16 781

23 269

-27.9%

buyback

-17 376

-1 103

operating_cashflow

244 499

-100.0%

thousands RUB

2014 H2

2013 H2

change

Revenue

10 175 602

10 358 646

-1.8%

9 048 000

7 686 000

Gross profit

2 036 975

1 543 780

+31.9%

Net income

24 659

434 709

-94.3%

-431 782

18 077

Operating profit

937 180

235 445

+298.0%

Amortization

2 737

12 304

-77.8%

14 044

10 965

EBITDA

939 917

247 749

+279.4%

Profit before tax

52 808

486 999

-89.2%

Profit financial

-884 372

251 554

-451.6%

Percent profit

13 978

11 610

+20.4%

Percent loss

-358 093

-192 263

Revaluation

201 903

226 020

-10.7%

Exchange difference

-378 790

-19 833

Buyback

-8 442

-1 103

Operating cashflow

328 942

26 028

+1 163.8%

thousands RUB

2014 H2

change

Total assets

6 726 879

5 295 667

+27.0%

Deferred tax assets

83 818

96 003

-12.7%

Net debt

4 840 117

2 887 667

+67.6%

cash_equivalents

795 375

361 756

+119.9%

investments

26 000

227

+11 353.7%

credit

5 021 843

2 701 147

+85.9%

derivative_liabilities

10 203

2 399

+325.3%

bonds

629 446

546 104

+15.3%

Прочие параметры (до вычета)

2014 H2

income

costOfSales

-16 409 087

-16 155 471

commercialGeneralAdminCosts

-1 297 117

-1 133 688

otherOperatingCosts

-272 204

-9 424

incomeTax

-61 438

-50 618

balance

shorttermAccountsReceivable

1 061 930

1 074 081

-1.1%

shorttermReserves

1 414 700

1 068 069

+32.5%

shorttermPrepayment

416 144

322 067

+29.2%

PropertyPlantEquipment

1 226 219

662 257

+85.2%

longtermIntangibleAssets

44 828

46 159

-2.9%

longtermOtherInvestments

168 000

194 000

-13.4%

longtermPrepaymentMade

53 282

shorttermLiabilitiesTradePayables

1 083 495

1 483 564

-27.0%

shorttermLiabilitiesPrepaymentReceived

28 477

229 498

-87.6%

shorttermLiabilitiesCredit

3 037 677

2 276 297

+33.4%

longtermLiabilitiesCredit

1 984 166

424 850

+367.0%

cashflow

cashflowPurchaseOfPPE

-718 983

-305 736

cashflowSaleOfPPE

23 047

4 753

+384.9%

cashflowPurchaseOfIntangibleAssets

-2 884

-425

cashflowEffectOfExchangeRate

471 558

47 550

+891.7%

cashflowCreditPercentPaid

-536 744

-377 637

netChangeCash

295 556

-292 621

netChangeAccountsReceivable

-12 151

netChangeReserves

346 631

netChangeAccountsPayable

-400 069

netChangeTaxArrears

3 263

-65 786

Enhanced Investments, Inc.
329 South Oyster Bay Road #2085
Plainview, NY 11803
team@eninvs.com

Important disclosures

Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.

Nothing on this website should be considered an offer, solicitation of an offer, or advice to buy or sell securities.
Past performance is no guarantee of future results. Any historical returns, expected returns [or probability projections] are hypothetical in nature and may not reflect actual future performance.
All the strategies assume investments in equity invstrumenta only and are more relevant for "agressive investment profile". Eastern European flagship strategy assumes using up to 20% leverage of total portfolio. GlobalCommodities and US Growth strategy currently assume no leverage.
Results for the Enhanced Investments strategies as compared to the performance of Illustrative Benchmarks is for informational purposes only. Our investment program does not mirror that of the Illustrative Benchmarks and the volatility may be materially different from the volatility of Illustrative Benchmarks. Reference or comparison to an Illustrative Benchmark does not imply that strategies of Enhanced Investments will be constructed in the same way as the Illustrative Benchmark or achieve returns, volatility, or other results similar to those of the Illustrative Benchmark. The S&P 500 is an unmanaged market capitalization-weighted index of 500 common stocks chosen for market size, liquidity, and industry group representation to represent U.S. equity performance.
Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.