Enhanced Investments - Financial Portal

Промежуточная консолидированная финансовая отчетность по МСФО или иным международно признанным стандартам

Published: 2018-09-21 (2018 H1)

<<< go to AQUA company page

Income Statement Balance Statement Cashflow Statement Aggregated

Q ( quarter )

code

закончившихся 30 июня

Y ( year )

2018 г

2017 г

выручка

2110

304 747

3 343 353

себестоимость реализации

2120

-304 120

-2 932 981

валовая прибыль до переоценки биологических активов

23GX

627

410 372

прибыль от переоценки биологических активов до справедливой стоимости

23FX

403 218

81 363

валовая прибыль

23EX

403 845

491 735

коммерческие -расходы / доходы

2210

-978

общехозяйственные и административные расходы

23DX

-157 498

-147 005

прочие операционные доходы

23CX

7 036

8 447

прочие операционные расходы

23BX

-28 175

-176 318

процентные доходы

2320

14 923

3 178

процентные расходы

2330

-93 962

-103 210

прибыль / -убыток от курсовых разниц

23AX

30 910

-7 781

прибыль до налога на прибыль

2300

176 101

69 118

F: 2300 = 23EX + 2210 + 23DX + 23CX + 23BX + 2320 + 2330 + 23AX

расход по налогу на прибыль

2410

-22 326

-11 462

чистая прибыль за период

2400

153 775

57 656

F: 2400 = 2300 + 2410

прочий совокупный доход за год статьи подлежащие последующей реклассификации в прибыли или убытки

----

изменение трансляционной разницы от пересчета иностранных дочерних компаний в валюту отчетности

----

19 807

итого совокупный доход за год

----

173 582

57 656

базовая и разводненная прибыль на акцию -российских рублей

----

1.98

0.73

Currency: RUB
Dimension: тыс
Period length: 6m

Q ( quarter )

code

30 июня

31 декабря

Y ( year )

2018 г

2017 г

активы

внеоборотные активы

основные средства

1150

2 457 432

2 019 317

долгосрочные финансовые вложения -депозиты в банках

1170

400 000

авансы выданные поставщикам основных средств

11AX

197 365

192 757

нематериальные активы

1110

15 016

13 458

отложенные налоговые активы

1180

8 791

13 972

1100

3 078 604

2 239 504

F: 1100 = 1150 + 1170 + 11AX + 1110 + 1180

оборотные активы

товарно-материальные запасы

1260

324 592

185 230

биологические активы

12AX

3 088 991

1 702 552

торговая и прочая дебиторская задолженность нетто

1230

71 789

25 299

ндс к возмещению

12BX

267 494

7 346

авансы выданные поставщикам нетто

12CX

196 279

277 795

краткосрочные финансовые вложения

1240

предоплата по налогу на прибыль

1220

11 495

14 899

денежные средства и их эквиваленты

1250

207 033

1 094 110

1200

4 167 673

3 307 241

F: 1200 = 1260 + 12AX + 1230 + 12BX + 12CX + 1240 + 1220 + 1250

итого активы

1600

7 246 277

5 546 745

F: 1600 = 1100 + 1200

капитал и обязательства

капитал

уставный капитал

1310

8 787 665

эмиссионный доход

13AX

791 232

собственные выкупленные акции

1320

-199 962

трансляционная разница

13BX

19 542

-265

непокрытый убыток

1370

-5 711 047

-5 864 822

1300

3 687 430

3 513 848

F: 1300 = 1310 + 13AX + 1320 + 13BX + 1370

долгосрочные обязательства

отложенные налоговые обязательства

1420

25 385

19 550

долгосрочные кредиты и займы

1410

2 842 840

1 132 891

1400

2 868 225

1 152 441

F: 1400 = 1420 + 1410

краткосрочные обязательства

краткосрочные кредиты и займы

1510

430 000

703 666

торговая кредиторская задолженность

15AX

194 088

62 728

прочая кредиторская задолженность

15BX

38 415

66 432

авансы полученные от покупателей

15CX

132

1 326

ндс и прочие налоги к уплате

1550

27 987

46 304

1500

690 622

880 456

F: 1500 = 1510 + 15AX + 15BX + 15CX + 1550

итого обязательства

1900

3 558 847

2 032 897

F: 1900 =

итого капитал и обязательства

1700

7 246 277

5 546 745

F: 1700 = 1300 + 1400 + 1500

Currency: RUB
Dimension: тыс

Y ( year )

2018 г

2017 г

движение денежных средств от операционной деятельности

прибыль до налога на прибыль

176101

69 118

корректировки для приведения прибыли до налога на прибыль к использованию денежных средств от операционной деятельности

амортизация основных средств -прим 17 18

21078

152 118

амортизация нематериальных активов -прим 18

650

745

процентные доходы

-14923

-3 178

процентные расходы за вычетом государственных субсидий

93962

103 210

-прибыль / убыток от курсовых разниц

-30910

7 781

-прибыль / убыток от выбытия основных средств

-39

2 008

недостачи по результатам инвентаризации и списание биологических активов

в результате гибели рыбы -прим 19

20225

155 944

списание сомнительной дебиторской задолженности на убытки и изменения

в резерве по сомнительной дебиторской задолженности нетто

-1341

-4 028

изменение резерва по авансам выданным

443

-164

прибыль от переоценки биологических активов

-403218

-81 363

операционный -убыток / прибыль до изменений в оборотном

капитале

-137972

402 191

изменения оборотного капитала

-увеличение / уменьшение товарно-материальных запасов и биологических активов

-1025073

1 803 783

-увеличение / уменьшение торговой и прочей дебиторской задолженности

-45136

130 654

увеличение ндс к возмещению

-260148

-9 745

уменьшение авансов выданных поставщикам нетто

81072

105 380

увеличение / -уменьшение торговой кредиторской задолженности

141550

-9 052

уменьшение прочей кредиторской задолженности включая ндс к уплате

-41663

-73 583

уменьшение авансов полученных от покупателей

-1194

-3 135

уменьшение задолженности по прочим налогам к уплате

-8845

-8 479

денежные средства -использованные в / полученные от операционной деятельности

-1297409

2 338 014

налог на прибыль уплаченный

-8176

-5 441

проценты полученные

14923

42 253

проценты уплаченные

-104468

-143 125

чистые денежные средства -использованные в / полученные от операционной деятельности

-1395130

2 231 701

движение денежных средств от инвестиционной деятельности

приобретение основных средств

-567076

-192 867

приобретение долгосрочных финансовых вложений -размещение банковских депозитов

-400000

поступления от выбытия основных средств

3076

приобретение нематериальных активов

-2207

-10 227

займы выданные

-107 260

чистые денежные средства использованные в от инвестиционной деятельности

-966207

-310 354

движение денежных средств от финансовой деятельности

поступления от кредитов и займов

4048370

171 305

погашение кредитов и займов

-2612087

-1 973 818

чистые денежные средства полученные от / -использованные в финансовой деятельности

1436283

-1 802 513

чистое -уменьшение / увеличение денежных средств и их эквивалентов

-925054

118 834

влияние изменений обменного курса на денежные средства и их эквиваленты

37977

-2 947

денежные средства и их эквиваленты на начало периода

1094110

33 887

денежные средства и их эквиваленты на конец периода

207033

149 774

Currency: RUB
Dimension: тыс
Period length: 6m

Revenue for the reporting half-year is taken from the report as a finished value

thousands RUB

2018 H1

2017 H1

change

Revenue

304 747

3 343 353

-90.9%

Gross profit

403 845

491 735

-17.9%

Net income

153 775

57 656

+166.7%

Operating profit

-178 988

95 568

-287.3%

Amortization

21 728

152 863

-85.8%

EBITDA

-157 260

248 431

-163.3%

Profit before tax

176 101

69 118

+154.8%

Profit financial

355 089

-26 450

Percent profit

14 923

3 178

+369.6%

Percent loss

-93 962

-103 210

Revaluation

403 218

81 363

+395.6%

Exchange difference

30 910

-7 781

thousands RUB

2018 H1

change

Total equity

3 687 430

3 513 848

+4.9%

Total assets

7 246 277

5 546 745

+30.6%

Deferred tax assets

8 791

13 972

-37.1%

Deferred tax liabilities

25 385

19 550

+29.8%

Net debt

3 065 807

742 437

+312.9%

cash_equivalents

207 033

1 094 110

-81.1%

investments

-100.0%

credit

3 272 840

1 836 557

+78.2%

Прочие параметры (до вычета)

2018 H1

income

costOfSales

-304 120

-2 932 981

commercialGeneralAdminCosts

-978

otherOperatingCosts

-28 175

-176 318

incomeTax

-22 326

-11 462

balance

shorttermAccountsReceivable

71 789

25 299

+183.8%

shorttermReserves

324 592

185 230

+75.2%

shorttermPrepayment

196 279

277 795

-29.3%

PropertyPlantEquipment

2 457 432

2 019 317

+21.7%

longtermIntangibleAssets

15 016

13 458

+11.6%

longtermOtherInvestments

400 000

longtermPrepaymentMade

197 365

192 757

+2.4%

shorttermLiabilitiesTradePayables

194 088

62 728

+209.4%

shorttermLiabilitiesPrepaymentReceived

132

1 326

-90.0%

shorttermLiabilitiesCredit

430 000

703 666

-38.9%

longtermLiabilitiesCredit

2 842 840

1 132 891

+150.9%

capitalAuthorized

8 787 665

0.0%

capitalAdditional

791 232

0.0%

capitalRetainedProfit

-5 711 047

-5 864 822

capitalTreasuryShares

-199 962

cashflow

cashflowPurchaseOfPPE

-567 076

-192 867

cashflowSaleOfPPE

3 076

cashflowPurchaseOfOtherFinancial

-400 000

cashflowPurchaseOfIntangibleAssets

-2 207

-10 227

cashflowLoansPaid

-2 612 087

-1 973 818

cashflowEffectOfExchangeRate

-30 910

7 781

-497.2%

cashflowCreditPercentPaid

-104 468

-143 125

netChangeCash

-925 054

118 834

-878.4%

netChangeAccountsReceivable

46 490

netChangeReserves

139 362

netChangeAccountsPayable

131 360

netChangeTaxArrears

-260 148

-9 745

Enhanced Investments, Inc.
329 South Oyster Bay Road #2085
Plainview, NY 11803
team@eninvs.com

Important disclosures

Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.

Nothing on this website should be considered an offer, solicitation of an offer, or advice to buy or sell securities.
Past performance is no guarantee of future results. Any historical returns, expected returns [or probability projections] are hypothetical in nature and may not reflect actual future performance.
All the strategies assume investments in equity invstrumenta only and are more relevant for "agressive investment profile". Eastern European flagship strategy assumes using up to 20% leverage of total portfolio. GlobalCommodities and US Growth strategy currently assume no leverage.
Results for the Enhanced Investments strategies as compared to the performance of Illustrative Benchmarks is for informational purposes only. Our investment program does not mirror that of the Illustrative Benchmarks and the volatility may be materially different from the volatility of Illustrative Benchmarks. Reference or comparison to an Illustrative Benchmark does not imply that strategies of Enhanced Investments will be constructed in the same way as the Illustrative Benchmark or achieve returns, volatility, or other results similar to those of the Illustrative Benchmark. The S&P 500 is an unmanaged market capitalization-weighted index of 500 common stocks chosen for market size, liquidity, and industry group representation to represent U.S. equity performance.
Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.