Enhanced Investments - Financial Portal

Годовая консолидированная финансовая отчетность по МСФО или иным международно признанным стандартам

Published: 2018-04-12 (2017 H2)

<<< go to AQUA company page

Income Statement Balance Statement Cashflow Statement Aggregated

L ( period length )

code

за год,

Q ( quarter )

31 декабря

Y ( year )

2017 г

2016 г

продолжающаяся деятельность

----

выручка

2110

5 022 087

2 475 528

себестоимость

23GX

-4 132 312

-1 381 260

валовая прибыль до переоценки биологических активов

23FX

889 775

1 094 268

прибыль от переоценки биологических активов

23EX

202 377

1 738 741

валовая прибыль

23DX

1 092 152

2 833 009

коммерческие расходы

2210

-58 474

-53 635

управленческие расходы

2220

-377 502

-202 172

прочие операционные доходы

23CX

43 997

167 030

прочие операционные расходы

23BX

-216 023

-128 618

процентные доходы

2320

20 626

17 858

процентные расходы

2330

-114 691

-452 355

прибыль от курсовых разниц

23AX

-17 088

9 529

прибыль до налога на прибыль

2300

372 997

2 190 646

F: 2300 = 23DX + 2210 + 2220 + 23CX + 23BX + 2320 + 2330 + 23AX

доход/-расход по налогу на прибыль

2410

3 255

-57 572

чистая прибыль за год от продолжающейся деятельности

24BX

376 252

2 133 074

прекращаемая деятельность

----

чистая прибыль за год от прекращаемой деятельности

24AX

1 752 492

чистая прибыль за год

2400

376 252

3 885 566

F: 2400 = 24BX + 24AX

прочий совокупный убыток статьи которые впоследствии будут реклассифицированы в состав прибылей и убытков курсовые разницы от пересчета зарубежной деятельности

----

в валюту отчетности

----

-265

итого совокупный доход за год

----

375 987

3 885 566

базовая и разводненная прибыль на акцию -российских рублей от продолжающейся деятельности

----

4.72

26.82

базовая и разводненная прибыль на акцию -российских рублей от прекращаемой деятельности

----

22.03

базовая и разводненная прибыль на акцию -российских рублей от продолжающейся и прекращаемой деятельности

----

4.72

48.85

Currency: RUB
Dimension: тыс
Period length: 12m

Q ( quarter )

code

31 декабря

Y ( year )

2017 г

2016 г

активы

внеоборотные активы

основные средства

1150

2 019 317

1 722 708

авансы выданные поставщикам основных средств

11AX

192 757

нематериальные активы

1110

13 458

1 553

отложенные налоговые активы

1180

13 972

11 329

1100

2 239 504

1 735 590

F: 1100 = 1150 + 11AX + 1110 + 1180

оборотные активы

товарно-материальные запасы

1260

185 230

143 781

биологические активы

12AX

1 702 552

3 353 805

торговая и прочая дебиторская задолженность нетто

1230

25 299

314 496

ндс к возмещению

12BX

7 346

5 107

авансы выданные поставщикам нетто

12CX

277 795

348 469

краткосрочные финансовые вложения

1240

предоплата по налогу на прибыль

1220

14 899

9 804

денежные средства и их эквиваленты

1250

1 094 110

33 887

1200

3 307 241

4 209 359

F: 1200 = 1260 + 12AX + 1230 + 12BX + 12CX + 1240 + 1220 + 1250

итого активы

1600

5 546 745

5 944 949

F: 1600 = 1100 + 1200

капитал и обязательства

капитал

уставный капитал

1310

8 787 665

7 953 765

эмиссионный доход

13AX

791 232

654 035

собственные выкупленные акции

1320

-199 962

трансляционная разница

13BX

-265

непокрытый убыток

1370

-5 864 822

-6 241 074

1300

3 513 848

2 366 726

F: 1300 = 1310 + 13AX + 1320 + 13BX + 1370

долгосрочные обязательства

отложенные налоговые обязательства

1420

19 550

долгосрочные кредиты и займы

1410

1 132 891

346 874

1400

1 152 441

346 874

F: 1400 = 1420 + 1410

краткосрочные обязательства

краткосрочные кредиты и займы

1510

703 666

2 853 126

торговая кредиторская задолженность

15AX

62 728

77 352

прочая кредиторская задолженность

15BX

66 432

56 266

авансы полученные от покупателей

15CX

1 326

3 707

ндс и прочие налоги к уплате

1550

46 304

240 898

1500

880 456

3 231 349

F: 1500 = 1510 + 15AX + 15BX + 15CX + 1550

итого обязательства

1900

2 032 897

3 578 223

F: 1900 =

итого капитал и обязательства

1700

5 546 745

5 944 949

F: 1700 = 1300 + 1400 + 1500

Currency: RUB
Dimension: тыс

L ( period length )

за год,

Q ( quarter )

31 декабря

Y ( year )

2017 г

2016 г

движение денежных средств от продолжающейся операционной деятельности

прибыль до налога на прибыль

372997

2 190 646

корректировки для приведения показателя прибыли до налога на прибыль к показателю полученных денежных средств от операционной деятельности

амортизация основных средств -примечания 19 21

235826

81 201

амортизация нематериальных активов -примечание 7 21

1354

1 877

процентные доходы

-20626

-17 858

процентные расходы -примечание 16

235563

638 136

государственные субсидии -примечание 16

-120872

-185 781

убыток/-прибыль от курсовых разниц

17088

-9 529

убыток от выбытия основных средств

1389

2 896

недостачи по результатам инвентаризации и списание биологических активов в результате гибели рыбы -примечания 20 24

177110

133 208

списание дебиторской задолженности непосредственно на убыток

с соответствующим изменением резерва по сомнительной дебиторской задолженности -примечание 20

8668

3 097

обесценение авансов выданных -примечание 20

35937

39 293

прибыль от переоценки биологических активов

-202377

-1 738 741

операционная прибыль до изменений в оборотном капитале

742057

1 138 445

изменения оборотного капитала

уменьшение/-увеличение товарно-материальных запасов и биологических активов

1723516

-704 901

уменьшение/-увеличение торговой и прочей дебиторской задолженности

290883

-141 048

-увеличение/уменьшение ндс к возмещению

-2240

7 744

уменьшение/-увеличение авансов выданных поставщикам нетто

34737

-269 611

-уменьшение/ увеличение торговой кредиторской задолженности

-39983

35 444

-уменьшение/ увеличение прочей кредиторской задолженности

-193874

131 687

-уменьшение/ увеличение авансов полученных от покупателей

-2381

3 565

-уменьшение/ увеличение прочих налогов к уплате

-1713

12 480

денежные средства полученные от продолжающейся операционной деятельности

2551002

213 805

налог на прибыль уплаченный

-10708

проценты полученные

20626

37 656

субсидии полученные

120872

185 781

проценты уплаченные

-240826

-597 911

чистые денежные средства полученные от/-использованные в продолжающейся операционной деятельности

2440966

-160 669

чистые денежные средства полученные от прекращаемой операционной деятельности

323 285

чистые денежные средства полученные от продолжающейся и прекращаемой операционной деятельности

2440966

162 616

движение денежных средств от продолжающейся инвестиционной деятельности

приобретение основных средств

-571942

-152 622

поступления от выбытия основных средств

3809

1 276

приобретение нематериальных активов

-13260

-982

чистое выбытие денежных средств по приобретению дочерних организаций

-201285

векселя погашенные

168 000

займы выданные

-310 010

чистое поступление денежных средств от продажи дочерних организаций

1 774 980

дивиденды полученные

650 042

чистые денежные средства -использованные в/полученные от продолжающейся инвестиционной деятельности

-782678

2 130 684

чистые денежные средства полученные от прекращаемой инвестиционной деятельности

367 613

чистые денежные средства -использованные в/полученные от продолжающейся и прекращаемой инвестиционной деятельности

-782678

2 498 297

пао русская аквакультура консолидированный отчет о движении денежных средств

за год закончившийся 31 декабря 2017 г -продолжение

-в тысячах российских рублей

за год

закончившийся

31 декабря

движение денежных средств от продолжающейся финансовой деятельности

поступления от дополнительной эмиссии акций

800453

денежные средства потраченные на дополнительную эмиссию акций

-29583

поступления от кредитов и займов

1543346

2 408 388

погашение кредитов и займов

-2906789

-4 877 999

чистые денежные средства использованные в продолжающейся финансовой деятельности

-592573

-2 469 611

чистые денежные средства использованные в прекращаемой финансовой деятельности

-738 650

чистые денежные средства использованные в продолжающейся и прекращаемой финансовой деятельности

-592573

-3 208 261

чистое увеличение/-уменьшение денежных средств и их эквивалентов

1065715

-547 348

влияние изменений обменного курса на денежные средства и их эквиваленты

-5492

45 225

выбытие дочерней компании

77 898

денежные средства и их эквиваленты на начало года

33887

458 112

денежные средства и их эквиваленты на конец года

1094110

33 887

Currency: RUB
Dimension: тыс
Period length: 12m

Revenue for the reporting half-year is calculated based on deduction of recorded financial history
(completely, the history was found for all previous parts of the year)

(since the start of the year) thousands RUB

2017 H2

2016 H2

change

revenue

5 022 087

2 475 528

+102.9%

gross_profit

1 092 152

2 833 009

-61.4%

operating_profit

282 038

876 873

-67.8%

profit_before_tax

372 997

2 190 646

-83.0%

profit_financial

90 959

1 313 773

-93.1%

percent_profit

20 626

17 858

+15.5%

percent_loss

-114 691

-452 355

revaluation

202 377

1 738 741

-88.4%

exchange_difference

-17 353

9 529

-282.1%

net_income

376 252

2 133 074

-82.4%

amortization

237 180

83 078

+185.5%

dividend

650 042

-100.0%

operating_cashflow

2 440 966

162 616

+1 401.1%

investing_net_cashflow

367 613

-100.0%

thousands RUB

2017 H2

2016 H2

change

Revenue

1 597 087

1 724 528

-7.4%

3 425 000

751 000

Gross profit

600 417

1 416 505

-57.6%

Net income

-6 449 999

-285 506

6 826 251

2 418 580

Operating profit

-11 236 863

-3 812 441

Amortization

-5 297 177

-3 846 235

5 534 357

3 929 313

EBITDA

-16 534 040

-7 658 676

Profit before tax

-8 283 499

-1 124 338

Profit financial

2 953 364

2 688 103

+9.9%

Percent profit

-440 860

-845 931

Percent loss

3 209 200

1 785 764

+79.7%

Revaluation

121 014

869 371

-86.1%

Exchange difference

-9 572

4 765

-300.9%

Dividend

651 203

-100.0%

Operating cashflow

-11 844 499

-8 283 828

Investing net cashflow

310 354

183 807

+68.8%

thousands RUB

2017 H2

change

Total equity

3 513 848

2 366 726

+48.5%

Total assets

5 546 745

5 944 949

-6.7%

Deferred tax assets

13 972

11 329

+23.3%

Deferred tax liabilities

19 550

Net debt

742 437

3 166 103

-76.6%

cash_equivalents

1 094 110

33 887

+3 128.7%

investments

0.0%

credit

1 836 557

3 200 000

-42.6%

Прочие параметры (до вычета)

2017 H2

income

commercialGeneralAdminCosts

-58 474

-53 635

otherOperatingCosts

-216 023

-128 618

incomeTax

3 255

-57 572

balance

shorttermAccountsReceivable

25 299

314 496

-92.0%

shorttermReserves

185 230

143 781

+28.8%

shorttermPrepayment

277 795

348 469

-20.3%

PropertyPlantEquipment

2 019 317

1 722 708

+17.2%

longtermIntangibleAssets

13 458

1 553

+766.6%

longtermPrepaymentMade

192 757

shorttermLiabilitiesTradePayables

62 728

77 352

-18.9%

shorttermLiabilitiesPrepaymentReceived

1 326

3 707

-64.2%

shorttermLiabilitiesCredit

703 666

2 853 126

-75.3%

longtermLiabilitiesCredit

1 132 891

346 874

+226.6%

capitalAuthorized

8 787 665

7 953 765

+10.5%

capitalAdditional

791 232

654 035

+21.0%

capitalRetainedProfit

-5 864 822

-6 241 074

capitalTreasuryShares

-199 962

cashflow

cashflowPurchaseOfPPE

-571 942

-152 622

cashflowSaleOfPPE

3 809

1 276

+198.5%

cashflowPurchaseOfIntangibleAssets

-13 260

-982

cashflowLoansPaid

-2 906 789

-4 877 999

cashflowEffectOfExchangeRate

17 088

-9 529

cashflowCreditPercentPaid

-240 826

-597 911

netChangeCash

1 065 715

-547 348

netChangeAccountsReceivable

-289 197

netChangeReserves

41 449

netChangeAccountsPayable

-14 624

netChangeTaxArrears

-2 240

7 744

-128.9%

Enhanced Investments, Inc.
329 South Oyster Bay Road #2085
Plainview, NY 11803
team@eninvs.com

Important disclosures

Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.

Nothing on this website should be considered an offer, solicitation of an offer, or advice to buy or sell securities.
Past performance is no guarantee of future results. Any historical returns, expected returns [or probability projections] are hypothetical in nature and may not reflect actual future performance.
All the strategies assume investments in equity invstrumenta only and are more relevant for "agressive investment profile". Eastern European flagship strategy assumes using up to 20% leverage of total portfolio. GlobalCommodities and US Growth strategy currently assume no leverage.
Results for the Enhanced Investments strategies as compared to the performance of Illustrative Benchmarks is for informational purposes only. Our investment program does not mirror that of the Illustrative Benchmarks and the volatility may be materially different from the volatility of Illustrative Benchmarks. Reference or comparison to an Illustrative Benchmark does not imply that strategies of Enhanced Investments will be constructed in the same way as the Illustrative Benchmark or achieve returns, volatility, or other results similar to those of the Illustrative Benchmark. The S&P 500 is an unmanaged market capitalization-weighted index of 500 common stocks chosen for market size, liquidity, and industry group representation to represent U.S. equity performance.
Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.