Enhanced Investments - Financial Portal

Промежуточная консолидированная финансовая отчетность по МСФО или иным международно признанным стандартам

Published: 2023-08-29 (2023 H1)

<<< go to AQUA company page

Income Statement Balance Statement Cashflow Statement Aggregated

выручка

2110

12 913 154

14 311 107

себестоимость реализации

2120

-5 979 588

-5 537 084

валовая прибыль до переоценки биологических активов

23IX

6 933 566

8 774 023

прибыль от переоценки сельскохозяйственной продукции -в составе

----

готовой продукции

23HX

171 223

142 948

прибыль от переоценки биологических активов

23GX

3 123 470

1 454 975

валовая прибыль после переоценки биологических активов и сельскохозяйственной продукции

23FX

10 228 259

10 371 946

коммерческие расходы

2210

-337 758

-351 862

управленческие расходы

2220

-521 651

-528 072

резервы по ожидаемым кредитным убыткам

23EX

-5 190

-357 589

резервы под обесценение авансов выданных

23DX

-208 995

1 933

прочие операционные доходы

23CX

48 512

109 357

прочие операционные расходы

23BX

-199 725

-189 389

процентные доходы

2320

49 156

29 021

процентные расходы

2330

-569 224

-477 965

прибыль/-убыток от курсовых разниц

23AX

181 682

-314 438

прибыль до налога на прибыль

2300

8 665 066

8 292 942

F: 2300 = 23FX + 2210 + 2220 + 23EX + 23DX + 23CX + 23BX + 2320 + 2330 + 23AX

расход по налогу на прибыль

2410

-26 646

-11 420

чистая прибыль за период от продолжающейся деятельности

24BX

8 638 420

8 281 522

прекращенная деятельность

----

убыток от прекращенной деятельности

24AX

-967

чистая прибыль за год

2400

8 638 420

8 280 555

F: 2400 = 24BX + 24AX

прочий совокупный убыток за период статьи которые впоследствии могут быть реклассифицированы в состав прибылей и убытков

----

изменение трансляционной разницы от пересчета иностранных дочерних компаний в валюту представления

----

-646 768

итого совокупный доход за период

----

8 638 420

7 633 787

базовая и разводненная прибыль на акцию -российских рублей

----

100.01

96.22

Currency: RUB
Dimension: тыс
Period length: 6m

Q ( quarter )

code

30 июня

31 декабря

Y ( year )

2023 г

2022 г

активы

внеоборотные активы

основные средства

1150

10 336 979

9 638 606

активы в форме права пользования

11AX

334 986

367 918

гудвил

1130

653 499

441 303

дебиторская задолженность по продаже дочерних предприятий

11BX

650 115

559 045

инвестиции в ассоциированные компании

11CX

4 000

авансы выданные поставщикам основных средств

11DX

1 967 570

825 089

нематериальные активы

1110

18 254

4 219

прочие внеоборотные активы

1190

13 543

14 476

отложенные налоговые активы

1180

60 967

26 900

1100

14 039 913

11 877 556

F: 1100 = 1150 + 11AX + 1130 + 11BX + 11CX + 11DX + 1110 + 1190 + 1180

оборотные активы

товарно-материальные запасы

1260

6 579 791

3 366 104

биологические активы

12AX

22 591 255

20 324 008

торговая и прочая дебиторская задолженность

1230

1 776 746

2 578 345

ндс к возмещению

12BX

65 340

34 500

авансы выданные поставщикам

12CX

3 631 054

3 686 121

краткосрочные финансовые вложения

1240

87 304

82 755

предоплата по налогу на прибыль

1220

133 534

126 857

денежные средства и их эквиваленты

1250

2 236 416

339 130

1200

37 101 440

30 537 820

F: 1200 = 1260 + 12AX + 1230 + 12BX + 12CX + 1240 + 1220 + 1250

итого активы

1600

51 141 353

42 415 376

F: 1600 = 1100 + 1200

капитал и обязательства

капитал

уставный капитал

1310

8 787 665

эмиссионный доход

13AX

14 866

добавочный капитал

1350

534 700

собственные выкупленные акции

1320

-798 221

-788 975

нераспределенная прибыль

1370

26 501 157

18 726 211

1300

35 040 167

27 274 467

F: 1300 = 1310 + 13AX + 1350 + 1320 + 1370

долгосрочные обязательства

долгосрочные кредиты и займы

1410

5 940 325

8 778 256

долгосрочные арендные обязательства

14AX

233 158

256 226

доходы будущих периодов

1490

43 546

32 808

отложенные налоговые обязательства

1420

31 621

16 196

1400

6 248 650

9 083 486

F: 1400 = 1410 + 14AX + 1490 + 1420

краткосрочные обязательства

краткосрочные кредиты и займы

1510

7 786 401

4 945 378

краткосрочные арендные обязательства

15AX

51 771

48 437

торговая кредиторская задолженность

15BX

246 198

353 306

прочая кредиторская задолженность

15CX

351 530

251 655

задолженность по выплате дивидендов

15DX

863 474

авансы полученные от покупателей

15EX

79 801

68 837

налог на прибыль к уплате

15FX

196

ндс и прочие налоги к уплате

15GX

473 165

389 809

1500

9 852 536

6 057 423

F: 1500 = 1510 + 15AX + 15BX + 15CX + 15DX + 15EX + 15FX + 15GX

итого обязательства

1900

16 101 186

15 140 909

F: 1900 =

итого капитал и обязательства

1700

51 141 353

42 415 376

F: 1700 = 1300 + 1400 + 1500

Currency: RUB
Dimension: тыс

Y ( year )

2023 г

2022 г

движение денежных средств от операционной деятельности

прибыль до налога на прибыль

8665066

8 291 686

корректировки для приведения прибыли до налога на прибыль к операционной прибыли до изменений в оборотном капитале

амортизация основных средств -прим 14 16 17

520338

429 514

амортизация активов в форме права пользования -прим 14 16

48818

16 589

амортизация нематериальных активов -прим 16

5103

5 536

процентные доходы

-49156

-29 021

процентные расходы

569224

477 965

-прибыль/убыток от курсовых разниц

-181681

314 438

убыток от выбытия основных средств

40146

137

недостачи по результатам инвентаризации и списание биологических активов в результате гибели рыбы -прим 17

107539

70 279

доход от выбытия прочих активов -включая списание и недостачи товарноматериальных запасов

-6754

-20 906

изменение резерва по ожидаемым кредитным убыткам

5190

357 589

изменение резерва под обесценение авансов выданных

208995

-1 933

выплаты на основе долевых инструментов -прим 21

325 094

прибыль от переоценки сельскохозяйственной продукции -в составе готовой продукции

-171223

-142 948

прибыль от переоценки биологических активов

-3123470

-1 454 975

прочие неденежные корректировки

23806

36 707

операционная прибыль до изменений в оборотном капитале

6661941

8 675 751

изменения оборотного капитала

увеличение товарно-материальных запасов

-2951378

-1 334 432

уменьшение биологических активов

748684

309 139

уменьшение /-увеличение торговой и прочей дебиторской задолженности

832378

-262 873

увеличение ндс к возмещению

-43189

-16 296

увеличение авансов выданных поставщикам

-94885

-1 424 615

уменьшение торговой кредиторской задолженности

-214349

-411 400

увеличение прочей кредиторской задолженности включая ндс к уплате

117910

43 426

увеличение/-уменьшение авансов полученных от покупателей

10965

-57 851

увеличение задолженности по прочим налогам к уплате

83741

2 327

денежные средства полученные от операционной деятельности

5151818

5 523 176

налог на прибыль уплаченный

-32039

-24 435

проценты полученные

29419

24 100

проценты уплаченные

-579512

-486 586

чистые денежные средства полученные от операционной деятельности

4569686

5 036 255

движение денежных средств от инвестиционной деятельности

приобретение основных средств

-2111463

-1 678 875

поступления от выбытия основных средств

918

приобретение нематериальных активов

-19138

-582

поступления от возврата займов выданных

933

23 444

займы выданные

-900

-7 400

приобретение дочерних компаний

-590110

инвестиции в ассоциированные компании

-4000

чистые денежные средства использованные в инвестиционной деятельности

-2723760

-1 663 413

пао инарктика неаудированный промежуточный сокращенный консолидированный отчет о движении денежных средств за шесть месяцев

закончившихся 30 июня 2023 г -продолжение

-в тысячах российских рублей за шесть месяцев

движение денежных средств от финансовой деятельности

приобретение собственных акций

-9246

-79 876

поступления от реализации собственных акций

31 219

поступления от кредитов и займов

3441129

4 219 279

погашение кредитов и займов

-3444972

-4 903 524

погашение арендных обязательств

-35620

-23 010

чистые денежные средства использованные в финансовой деятельности

-48709

-755 912

чистое увеличение денежных средств и их эквивалентов

1797217

2 616 930

влияние изменений обменного курса на денежные средства и их эквиваленты

100069

-239 523

денежные средства и их эквиваленты на начало периода

339130

298 730

денежные средства и их эквиваленты на конец периода

2236416

2 676 137

Currency: RUB
Dimension: тыс
Period length: 6m

Revenue for the reporting half-year is taken from the report as a finished value

thousands RUB

2023 H1

2022 H1

change

Revenue

12 913 154

14 311 107

-9.8%

Gross profit

10 228 259

10 371 946

-1.4%

Net income

8 638 420

8 281 522

+4.3%

Operating profit

5 708 759

7 458 401

-23.5%

Amortization

574 259

451 639

+27.2%

EBITDA

6 283 018

7 910 040

-20.6%

Profit before tax

8 665 066

8 292 942

+4.5%

Profit financial

2 956 307

834 541

+254.2%

Percent profit

49 156

29 021

+69.4%

Percent loss

-569 224

-477 965

Revaluation

3 294 693

1 597 923

+106.2%

Exchange difference

181 682

-314 438

Operating cashflow

4 569 686

5 036 255

-9.3%

Total cashflow

1 797 217

2 616 930

-31.3%

thousands RUB

2023 H1

change

Total equity

35 040 167

27 274 467

+28.5%

Total assets

51 141 353

42 415 376

+20.6%

Deferred tax assets

60 967

26 900

+126.6%

Deferred tax liabilities

31 621

16 196

+95.2%

Net debt

12 551 409

13 606 412

-7.8%

cash_equivalents

2 236 416

339 130

+559.5%

investments

87 304

82 755

+5.5%

credit

13 726 726

13 723 634

0.0%

debt

863 474

lease

284 929

304 663

-6.5%

Прочие параметры (до вычета)

2023 H1

income

costOfSales

-5 979 588

-5 537 084

commercialGeneralAdminCosts

-337 758

-351 862

otherOperatingCosts

-199 725

-189 389

incomeTax

-26 646

-11 420

discontinuedProfit

-967

balance

shorttermAccountsReceivable

1 776 746

2 578 345

-31.1%

shorttermReserves

6 579 791

3 366 104

+95.5%

shorttermPrepayment

3 631 054

3 686 121

-1.5%

PropertyPlantEquipment

10 336 979

9 638 606

+7.2%

goodwill

653 499

441 303

+48.1%

longtermIntangibleAssets

18 254

4 219

+332.7%

longtermOtherInvestments

4 000

longtermPrepaymentMade

1 967 570

825 089

+138.5%

shorttermLiabilitiesTradePayables

246 198

353 306

-30.3%

shorttermLiabilitiesPrepaymentReceived

79 801

68 837

+15.9%

shorttermLiabilitiesCredit

7 786 401

4 945 378

+57.4%

shorttermLiabilitiesLease

51 771

48 437

+6.9%

longtermLiabilitiesCredit

5 940 325

8 778 256

-32.3%

longtermLiabilitiesLease

233 158

256 226

-9.0%

capitalAuthorized

8 787 665

0.0%

capitalAdditional

14 866

0.0%

capitalRetainedProfit

26 501 157

18 726 211

+41.5%

capitalTreasuryShares

-798 221

-788 975

cashflow

cashflowPurchaseOfPPE

-2 111 463

-1 678 875

cashflowSaleOfPPE

918

cashflowPurchaseOfSubsidiaries

-590 110

cashflowPurchaseOfIntangibleAssets

-19 138

-582

cashflowLoansPaid

-3 444 972

-4 903 524

cashflowEffectOfExchangeRate

-181 681

314 438

-157.8%

cashflowCreditPercentPaid

-579 512

-486 586

netChangeCash

1 797 217

2 616 930

-31.3%

netChangeAccountsReceivable

-801 599

netChangeReserves

3 213 687

netChangeAccountsPayable

-107 108

netChangeTaxArrears

-43 189

-16 296

Enhanced Investments, Inc.
329 South Oyster Bay Road #2085
Plainview, NY 11803
team@eninvs.com

Important disclosures

Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.

Nothing on this website should be considered an offer, solicitation of an offer, or advice to buy or sell securities.
Past performance is no guarantee of future results. Any historical returns, expected returns [or probability projections] are hypothetical in nature and may not reflect actual future performance.
All the strategies assume investments in equity invstrumenta only and are more relevant for "agressive investment profile". Eastern European flagship strategy assumes using up to 20% leverage of total portfolio. GlobalCommodities and US Growth strategy currently assume no leverage.
Results for the Enhanced Investments strategies as compared to the performance of Illustrative Benchmarks is for informational purposes only. Our investment program does not mirror that of the Illustrative Benchmarks and the volatility may be materially different from the volatility of Illustrative Benchmarks. Reference or comparison to an Illustrative Benchmark does not imply that strategies of Enhanced Investments will be constructed in the same way as the Illustrative Benchmark or achieve returns, volatility, or other results similar to those of the Illustrative Benchmark. The S&P 500 is an unmanaged market capitalization-weighted index of 500 common stocks chosen for market size, liquidity, and industry group representation to represent U.S. equity performance.
Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.