Enhanced Investments - Financial Portal

Промежуточная консолидированная финансовая отчетность по МСФО или иным международно признанным стандартам

Published: 2023-08-30 (2023 q2)

<<< go to SFIN company page

Income Statement Balance Statement Cashflow Statement Aggregated

Q ( quarter )

code

30 июня

Y ( year )

2023 г

2022 г

процентные доходы рассчитанные с использованием

----

эффективной процентной ставки -эпс

23OX

862 841

872 315

прочие процентные доходы

23NX

14 920 086

12 477 903

процентные расходы

2330

-8 162 333

-7 475 084

чистый процентный доход

23MX

7 620 594

5 875 134

расходы по ожидаемым кредитным убыткам

23LX

-1 078 529

418 992

чистый процентный доход после расходов по ожидаемым кредитным убыткам

23KX

6 542 065

6 294 126

доля в чистой прибыли ассоциированных компаний

23JX

3 083 678

450 408

-расход/доход по финансовым инструментам оцениваемым по справедливой стоимости изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка

23IX

2 561 340

-6 774 747

комиссионный доход

23HX

138 510

124 248

прочий доход

23GX

6 480 698

4 956 898

прочий расход

23FX

-485 719

-284 455

чистые доходы/-расходы от операций с иностранной валютой

23EX

22 263

-13 131

общий доход от операционной деятельности и финансовый доход

2310

18 342 835

4 753 347

расходы на персонал

23DX

-3 658 920

-3 409 456

прочие операционные расходы

23CX

-1 186 021

-1 261 194

прочие убытки от обесценения и создания оценочных обязательств

23BX

-244 131

-107 368

прочие доходы

23AX

22 623

303 975

прочие расходы

2350

-2 085

-1 923

прибыль до налогообложения

2300

13 274 301

277 381

F: 2300 = 2310 + 23DX + 23CX + 23BX + 23AX + 2350

расход по налогу на прибыль

2410

-2 341 139

-186 961

чистая прибыль/-убыток за период

2400

10 933 162

90 420

F: 2400 = 2300 + 2410

чистая прибыль/-убыток приходящаяся на акционеров

----

10 979 164

154 695

неконтролирующие доли участия

----

-46 002

-64 275

прочий совокупный доход подлежащий последующему признанию в прибыли или убытке

----

доля в прочем совокупном доходе ассоциированных компаний

----

266 817

-111 779

результат по финансовым инструментам хеджирования

----

денежных потоков

----

-140 981

-77 159

реклассифицировано в состав прибыли или убытка

----

443 980

-409 531

эффект отложенного налога на прибыль

----

-60 600

97 338

прочий совокупный -расход/доход за период

----

509 216

-501 131

общий совокупный доход/-расход за период

----

11 442 378

-410 711

общий совокупный доход/-расход приходящийся на акционеров

----

11 488 380

-346 436

неконтролирующие доли участия

----

-46 002

-64 275

прибыль/-убыток на акцию -в рублях на акцию

----

229.98

3.15

Currency: RUB
Dimension: тыс
Period length: 6m

YQ ( year, quarter )

code

2023 г

31 декабря

активы

денежные и приравненные к ним средства 6

1250

16 578 400

10 296 535

финансовые инструменты оцениваемые по спрзведливой

----

стоимости изменения которой отражаются в составе

----

прибыли или убытка

16AX

8 305 768

5 728 313

производные финансовые инструменты

1240

196 247

143 299

займы выданные

16BX

2 198 738

2 040 061

чистые инвестиции в лизинг и финансовые активы по амортизированной стоимости

1170

184 922 261

164 207 115

обратное репо и дебиторская задолженность

1230

1 328 482

698 387

активы приобретенные для сдачи в лизинг и авансовые платежи поставщикам по лизинговым операциям

16CX

4 283 902

4 301 014

предоплата по тенущему налогу на прибыль

1220

263 422

37 896

отложенные налоговые активы

1180

1 812 968

2 129 552

ндс к возмещению

16DX

2 098 792

1 216 651

основные средства и активы в форме права пользования

1150

4 201 821

3 730 295

инвестиции в ассоциированные компании

1160

32 724 930

29 374 435

прочие активы

16EX

7 002 766

5 974 144

всего активов

1600

265 918 497

229 877 697

F: 1600 = 1250 + 16AX + 1240 + 16BX + 1170 + 1230 + 16CX + 1220 + 1180 + 16DX + 1150 + 1160 + 16EX

обязательства

производные финансовые инструменты

19AX

184 621

429 071

привлеченные кредиты

19BX

124 247 630

106 499 824

авансы полученные от лизингополучателей

19CX

3 216 984

4 361 530

облигации выпущенные

19DX

53 997 031

47 442 422

текущий налог на прибыль к уплате

19EX

43 252

143 352

отложенные налоговые обязательства

1420

4 866 979

3 336 242

ндс к уплате

19FX

280 244

259 101

обязательства по аренде

1460

1 351 978

1 351 971

прочие обязательства

19GX

4 411 328

4 256 439

всего обязательств

1900

192 600 047

168 079 952

F: 1900 = 19AX + 19BX + 19CX + 19DX + 19EX + 1420 + 19FX + 1460 + 19GX

капитал

акционерный капитал

1310

74 797

добавочный капитал

1350

46 986 703

59 054 510

собственные выкупленные акции

1320

-33 846 548

-33 926 200

резерв хеджирования денежных потоков

1360

25 965

-216 434

нераспределенная прибыль

1370

60 583 677

37 271 214

всего капитала приходящегося на акционеров

130S

73 824 594

62 257 887

F: 130S = 1310 + 1350 + 1320 + 1360 + 1370

неконтролирующие доли участия

130X

-506 144

-460 142

всего капитала

1300

73 318 450

61 797 745

F: 1300 = 130S + 130X

всего обязательств и капитала

1700

265 918 497

229 877 697

F: 1700 = 1900 + 1300

Currency: RUB
Dimension: тыс

Q ( quarter )

30 июня

Y ( year )

2023 г

2022 г

движение денежных средств от операционной деятельности

проценты полученные

15 608 674

12 601 829

комиссии полученные по агентским договорам

1 615 137

1 211 703

поступления от реализации изъятого имущества

714 372

425 557

проценты уплаченные

-8 206 949

-7 177 770

выплаты сотрудникам и уплата страховых взносов

-4 083 585

-4 141 429

прочие поступления

3 605 813

2 907 544

прочие выплаты

-809 643

-1 086 570

движение денежных средств от операционной деятельности

до изменений в оборотном капитале

8 443 819

4 740 864

изменение операционных активов/обязательств финансовые инструменты оцениваемые по справедливой стоимости

изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка

22 397

9 529

займы выданные

-298 733

–

обратное репо и дебиторская задолженность

-700 754

1 264 046

поступление лизинговых платежей в погашение чистых инвестиций в лизинг и авансы полученные от лизингополучателей

54 683 086

47 128 092

приобретение активов для передачи в лизинг

-77 993 540

-56 019 751

приобретение активов сдаваемых в операционную аренду

-768 273

-309 112

прочие активы

-653 496

5 013 139

прочие обязательства

201 915

64 834

чистое использование денежных средств от операционной деятельности до уплаты налога на прибыль

-17 063 579

1 891 641

налог на прибыль уплаченный

-870 924

-914 371

чистое использование денежных средств от операционной деятельности

-17 934 503

977 270

движение денежных средств от инвестиционной деятельности

поступления от продажи основных средств

14 290

176 317

приобретение основных средств

-119 380

-129 965

продажа дочерней компании

–

203 646

дивиденды полученные

–

чистое поступление/-использование денежных средств от инвестиционной деятельности

-105 090

249 998

движение денежных средств от финансовой деятельности

займы и кредиты полученные

38 000 000

20 400 000

займы и кредиты погашенные

-20 265 499

-16 470 504

облигации выпущенные

12 000 000

–

облигации погашенные

-5 381 706

-4 554 147

обязательства по аренде

-110 909

-124 957

продажа/-покупка собственных акций выкупленных у акционеров

76 886

-16 098

чистое поступление/-использование денежных средств

от финансовой деятельности

24 318 772

-765 706

влияние изменений валютных курсов на величину денежных средств

5 936

-14 886

влияние ожидаемых кредитных убытков на денежные и приравненные к

ним средства

-3 250

3 345

чистое увеличение/-уменьшение денежных и приравненных к ним

средств

6 281 865

450 021

денежные и приравненные к ним средства по состоянию на начало

периода

10 296 535

8 791 781

денежные и приравненные к ним средства по состоянию

на конец периода -примечание 6

16 578 400

9 241 802

Currency: RUB
Dimension: тыс
Period length: 6m

Revenue for the reporting quarter is calculated based on deduction of recorded financial history
(completely, the history was found for all previous parts of the year)

(since the start of the year) thousands RUB

2023 q2

2022 q2

change

revenue

7 759 104

5 999 382

+29.3%

net_income

10 933 162

90 420

+11 991.5%

Detalization for finance companies (year to date) ⇓

FinPercentIncome

15 782 927

13 350 218

+18.2%

FinPercentExpense

-8 162 333

-7 475 084

FinPercentIncomeNet

7 620 594

5 875 134

+29.7%

FinReserveForCreditLoss

-1 078 529

418 992

-357.4%

FinPercentIncomeNetAfterReserve

6 542 065

6 294 126

+3.9%

FinCommissionIncome

138 510

124 248

+11.5%

FinRevenue

7 759 104

5 999 382

+29.3%

FinCommissionIncomeNet

138 510

124 248

+11.5%

FinOperationsWithFinancialInstruments

22 263

-13 131

FinOtherOperatingIncomeNet

4 585 365

3 605 933

+27.2%

FinAdministrativeExpense

-3 658 920

-3 409 456

FinIncomeBeforeTax

13 274 301

277 381

+4 685.6%

FinIncomeTax

-2 341 139

-186 961

FinIncomeNet

10 933 162

90 420

+11 991.5%

FinIncomeNetRegular

10 914 825

94 700

+11 425.6%

FinIncomeNetIrregular

18 337

-4 280

dividend

buyback

76 886

-16 098

thousands RUB

2023 q2

2022 q2

change

Detalization for finance companies ⇓

FinPercentIncome

7 891 464

6 675 109

+18.2%

FinPercentExpense

-4 081 167

-3 737 542

FinPercentIncomeNet

3 810 297

2 937 567

+29.7%

FinReserveForCreditLoss

-539 265

209 496

-357.4%

FinPercentIncomeNetAfterReserve

3 271 033

3 147 063

+3.9%

FinCommissionIncome

69 255

62 124

+11.5%

FinRevenue

3 879 552

2 999 691

+29.3%

FinCommissionIncomeNet

69 255

62 124

+11.5%

FinOperationsWithFinancialInstruments

11 132

-6 566

FinOtherOperatingIncomeNet

2 292 683

1 802 967

+27.2%

FinAdministrativeExpense

-1 829 460

-1 704 728

FinIncomeBeforeTax

6 637 151

138 691

+4 685.6%

FinIncomeTax

-1 170 570

-93 481

FinIncomeNet

5 466 581

45 210

+11 991.5%

FinIncomeNetRegular

5 457 413

47 350

+11 425.6%

FinIncomeNetIrregular

9 168

-2 140

Revenue

549 104

-70 618

7 210 000

6 070 000

Net income

5 466 581

45 210

+11 991.5%

Dividend

Buyback

38 443

-8 049

thousands RUB

2023 q2

change

Total equity

73 318 450

61 797 745

+18.6%

Total assets

265 918 497

229 877 697

+15.7%

FinPortfolioCredit

184 922 261

164 207 115

+12.6%

FinPortfolioBonds

8 305 768

5 728 313

+45.0%

Прочие параметры (до вычета)

2023 q2

balance

shorttermAccountsReceivable

1 328 482

698 387

+90.2%

shorttermPrepayment

4 283 902

4 301 014

-0.4%

PropertyPlantEquipment

4 201 821

3 730 295

+12.6%

longtermOtherInvestments

184 922 261

164 207 115

+12.6%

longtermPrepaymentMade

263 422

37 896

+595.1%

shorttermLiabilitiesPrepaymentReceived

3 216 984

4 361 530

-26.2%

shorttermLiabilitiesCredit

124 247 630

106 499 824

+16.7%

shorttermLiabilitiesLease

1 351 978

1 351 971

0.0%

longtermLiabilitiesOther

4 411 328

4 256 439

+3.6%

capitalAuthorized

74 797

0.0%

capitalAdditional

46 986 703

59 054 510

-20.4%

capitalRetainedProfit

60 583 677

37 271 214

+62.5%

capitalTreasuryShares

-33 846 548

-33 926 200

cashflow

cashflowPurchaseOfPPE

-119 380

-129 965

cashflowSaleOfPPE

14 290

176 317

-91.9%

cashflowCreditPercentPaid

-8 206 949

-7 177 770

cashflowObligationsIssued

12 000 000

netChangeAccountsReceivable

630 095

Enhanced Investments, Inc.
329 South Oyster Bay Road #2085
Plainview, NY 11803
team@eninvs.com

Important disclosures

Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.

Nothing on this website should be considered an offer, solicitation of an offer, or advice to buy or sell securities.
Past performance is no guarantee of future results. Any historical returns, expected returns [or probability projections] are hypothetical in nature and may not reflect actual future performance.
All the strategies assume investments in equity invstrumenta only and are more relevant for "agressive investment profile". Eastern European flagship strategy assumes using up to 20% leverage of total portfolio. GlobalCommodities and US Growth strategy currently assume no leverage.
Results for the Enhanced Investments strategies as compared to the performance of Illustrative Benchmarks is for informational purposes only. Our investment program does not mirror that of the Illustrative Benchmarks and the volatility may be materially different from the volatility of Illustrative Benchmarks. Reference or comparison to an Illustrative Benchmark does not imply that strategies of Enhanced Investments will be constructed in the same way as the Illustrative Benchmark or achieve returns, volatility, or other results similar to those of the Illustrative Benchmark. The S&P 500 is an unmanaged market capitalization-weighted index of 500 common stocks chosen for market size, liquidity, and industry group representation to represent U.S. equity performance.
Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.