Enhanced Investments - Financial Portal

Промежуточная консолидированная финансовая отчетность по МСФО или иным международно признанным стандартам

Published: 2023-08-04 (2023 q2)

<<< go to LENT company page

Income Statement Balance Statement Cashflow Statement Aggregated

L ( period length )

code

6 месяцев,

Q ( quarter )

30 июня

Y ( year )

2023 г

2022 г

-неаудиро-

----

-неаудиро-

прим

----

ванные

выручка

2110

257 152 928

262 458 832

себестоимость

2120

-205 159 808

-199 356 786

валовая прибыль

2100

51 993 120

63 102 046

F: 2100 = 2110 + 2120

коммерческие общехозяйственные и административные расходы

2210

-52 431 845

-59 299 421

прочие операционные доходы

2240

3 095 374

4 663 860

прочие операционные расходы

2250

-515 754

-475 864

операционная прибыль до обесценения

22BX

2 140 895

7 990 621

обесценение внеоборотных активов

22AX

-183 744

−

операционная прибыль

2200

1 957 151

7 990 621

F: 2200 = 22BX + 22AX

процентные расходы

2330

-5 745 937

-5 979 710

процентные доходы

2320

803 042

1 069 218

-расходы/доходы от курсовой разницы

2310

-633 701

1 254 186

-убыток/прибыль до налогообложения

2300

-3 619 445

4 334 315

F: 2300 = 2200 + 2330 + 2320 + 2310

доходы/-расходы по налогу на прибыль

2410

543 350

-1 103 927

-убыток/прибыль за период

2400

-3 076 095

3 230 388

F: 2400 = 2300 + 2410

совокупный -расход/доход за период

----

за вычетом налогов

----

-3 076 095

3 230 388

-убыток/прибыль на акцию -в тысячах российских рублей на акцию - базовые и разводненные -убыток/прибыль за период приходящиеся на акционеров

----

материнской компании

----

-27

Currency: RUB
Dimension: тыс
Period length: 6m

Q ( quarter )

code

30 июня

31 декабря

Y ( year )

2023 г

2022 г

-неаудиро-

----

-проаудиро-

прим

----

ванные

активы

внеоборотные активы

основные средства

1150

164 500 176

170 962 881

авансы по строительству

11AX

224 712

304 523

активы в форме права пользования

11BX

47 017 714

50 667 132

гудвил

1130

8 383 630

нематериальные активы

1110

5 858 405

5 368 588

отложенные налоговые активы

1180

376 934

221 198

прочие внеоборотные активы

1190

533 151

518 315

итого внеоборотные активы

1100

226 894 722

236 426 267

F: 1100 = 1150 + 11AX + 11BX + 1130 + 1110 + 1180 + 1190

оборотные активы

запасы

1210

52 933 157

57 680 653

торговая и прочая дебиторская задолженность

1230

8 168 000

9 694 974

краткосрочные беспроцентные займы выданные

1240

6 644 359

6 278 721

авансы выданные

12AX

4 768 531

6 607 145

предоплаты по налогу на прибыль

1220

2 001 489

1 180 455

налоги к возмещению

12BX

−

196 280

предоплаченные расходы

12CX

115 355

103 284

прочие оборотные финансовые активы

1260

419 542

374 623

денежные средства и денежные эквиваленты

1250

29 856 736

29 019 581

итого оборотные активы

1200

104 907 169

111 135 716

F: 1200 = 1210 + 1230 + 1240 + 12AX + 1220 + 12BX + 12CX + 1260 + 1250

итого активы

1600

331 801 891

347 561 983

F: 1600 = 1100 + 1200

капитал и обязательства

капитал

акционерный капитал

1310

10 585

добавочный капитал

1350

46 034 391

46 484 618

собственные акции выкупленные у акционеров

1320

-1 011 190

нераспределенная прибыль

1370

81 444 667

84 520 762

итого капитал

1300

126 478 453

130 004 775

F: 1300 = 1310 + 1350 + 1320 + 1370

обязательства

долгосрочные обязательства

долгосрочные кредиты и займы

1410

67 908 251

26 967 534

долгосрочные обязательства

----

по аренде

1460

45 020 876

47 019 285

отложенные налоговые обязательства

1420

2 522 041

2 964 925

прочие долгосрочные обязательства

1450

163 505

196 470

итого долгосрочные обязательства

1400

115 614 673

77 148 214

F: 1400 = 1410 + 1460 + 1420 + 1450

краткосрочные обязательства

торговая и прочая кредиторская задолженность

1520

56 234 147

74 447 491

краткосрочные кредиты и займы краткосрочная часть

----

долгосрочных кредитов и займов

1510

21 207 235

54 155 037

краткосрочные обязательства

----

по аренде

15AX

5 648 936

6 130 698

обязательства по договорам

15BX

1 001 843

1 274 246

авансы полученные

15CX

346 631

305 536

обязательства по прочим налогам

15DX

5 269 973

4 084 587

обязательства по налогу на прибыль

15EX

−

11 399

итого краткосрочные обязательства

1500

89 708 765

140 408 994

F: 1500 = 1520 + 1510 + 15AX + 15BX + 15CX + 15DX + 15EX

итого обязательства

1900

205 323 438

217 557 208

F: 1900 =

итого капитал и обязательства

1700

331 801 891

347 561 983

F: 1700 = 1300 + 1400 + 1500

Currency: RUB
Dimension: тыс

L ( period length )

6 месяцев,

Q ( quarter )

30 июня

Y ( year )

2023 г

2022 г

прим

-неаудированные

денежный поток от операционной деятельности

-убыток/прибыль до налогообложения

-3 619 445

4 334 315

корректировки

чистый убыток от выбытия основных средств

707

65 796

чистый убыток/-доход от выбытия нематериальных активов

14 344

-8 195

чистый доход от расторжения и уменьшения сферы

применения договоров аренды

-241 070

-26 543

процентные расходы

5 745 937

5 979 710

процентные доходы

-803 042

-1 069 218

списание стоимости запасов до чистой возможной цены продажи

418 943

308 565

чистый убыток/-доход от курсовой разницы

633 701

-1 254 186

изменение ожидаемых кредитных убытков по дебиторской задолженности и списание безнадежной дебиторской задолженности

44 078

86 209

изменение резерва под обесценение и списание авансов

выданных и авансов по строительству

151 869

56 710

амортизация

12 185 680

12 695 461

обесценение внеоборотных активов

183 744

−

14 715 446

21 168 624

изменения в оборотном капитале

уменьшение торговой и прочей дебиторской задолженности

1 471 347

6 455 050

уменьшение/-увеличение авансов выданных

1 697 628

-1 818 910

-увеличение/уменьшение предоплаченных расходов

-12 071

7 837

уменьшение/-увеличение запасов

4 328 553

-1 952 208

уменьшение торговой и прочей кредиторской задолженности

-17 877 859

-21 585 732

уменьшение обязательств по договорам и авансов полученных

-243 607

-465 143

увеличение прочих налогов к уплате

1 323 524

1 430 244

денежный поток от операционной деятельности

5 402 961

3 239 762

налог на прибыль уплаченный

-824 298

-2 785 391

проценты полученные

466 905

1 052 331

проценты уплаченные

-5 679 022

-6 214 441

чистые денежные средства использованные в операционной деятельности

-633 454

-4 707 739

денежный поток от инвестиционной деятельности

приобретение основных средств

-2 626 686

-6 555 549

приобретение нематериальных активов

-1 286 258

-577 250

приобретение дочерней организации

−

76 890

предоставление беспроцентного краткосрочного займа

-517 400

−

перевод в денежные средства с ограничением использования

−

-393 516

поступления от продажи основных средств

658 229

109 126

чистые денежные средства использованные в инвестиционной деятельности

-3 772 115

-7 340 299

денежный поток от финансовой деятельности

поступления от кредитов и займов полученных

51 926 000

19 950 000

погашения кредитов и займов полученных

-44 000 000

-24 999 990

выплаты основной суммы обязательств по аренде

-2 686 439

-2 862 738

чистые денежные средства поступившие от /

-использованные в финансовой деятельности

5 239 561

-7 912 728

чистое увеличение/-уменьшение денежных средств и денежных эквивалентов

833 992

-19 960 766

эффект от изменения курсов валют

3 163

-137 931

денежные средства и денежные эквиваленты

на начало периода

29 019 581

33 326 489

денежные средства и денежные эквиваленты

на конец периода

29 856 736

13 227 792

Currency: RUB
Dimension: тыс
Period length: 6m

Revenue (and EBITDA) for the reporting quarter is calculated based on deduction of recorded financial history
(completely, the history was found for all previous parts of the year)

(since the start of the year) thousands RUB

2023 q2

2022 q2

change

revenue

257 152 928

262 458 832

-2.0%

gross_profit

51 993 120

63 102 046

-17.6%

operating_profit

2 140 895

7 990 621

-73.2%

profit_before_tax

-3 619 445

4 334 315

-183.5%

profit_financial

-4 942 895

-4 910 492

percent_profit

803 042

1 069 218

-24.9%

percent_loss

-5 745 937

-5 979 710

net_income

-3 076 095

3 230 388

-195.2%

EBITDA

14 326 575

20 686 082

-30.7%

EBIT

2 140 895

7 990 621

-73.2%

EBITDAR

14 326 575

20 686 082

-30.7%

amortization

12 185 680

12 695 461

-4.0%

operating_cashflow

5 402 961

3 239 762

+66.8%

investing_net_cashflow

-2 626 686

-6 555 549

financial_cashflow

51 926 000

19 950 000

+160.3%

thousands RUB

2023 q2

2022 q2

change

Revenue

132 513 928

130 088 832

+1.9%

124 639 000

132 370 000

Gross profit

25 996 560

31 551 023

-17.6%

Net income

-1 538 048

1 615 194

-195.2%

Operating profit

1 070 448

3 995 311

-73.2%

Amortization

6 092 840

6 347 731

-4.0%

EBITDA

11 701 575

13 795 082

-15.2%

2 625 000

6 891 000

Profit before tax

-1 809 723

2 167 158

-183.5%

Profit financial

-2 471 448

-2 455 246

Percent profit

401 521

534 609

-24.9%

Percent loss

-2 872 969

-2 989 855

Operating cashflow

2 701 481

1 619 881

+66.8%

Investing net cashflow

-1 313 343

-3 277 775

Financial cashflow

25 963 000

9 975 000

+160.3%

thousands RUB

2023 q2

change

Total equity

126 478 453

130 004 775

-2.7%

Total assets

331 801 891

347 561 983

-4.5%

Deferred tax assets

376 934

221 198

+70.4%

Deferred tax liabilities

2 522 041

2 964 925

-14.9%

Net debt

102 864 661

98 599 629

+4.3%

cash_equivalents

30 276 278

29 394 204

+3.0%

investments

6 644 359

6 278 721

+5.8%

credit

89 115 486

81 122 571

+9.9%

lease

50 669 812

53 149 983

-4.7%

Прочие параметры (до вычета)

2023 q2

income

costOfSales

-205 159 808

-199 356 786

commercialGeneralAdminCosts

-52 431 845

-59 299 421

otherOperatingCosts

-515 754

-475 864

incomeTax

543 350

-1 103 927

netIncomeOwner

-27

-187.1%

balance

shorttermAccountsReceivable

8 168 000

9 694 974

-15.8%

shorttermReserves

52 933 157

57 680 653

-8.2%

shorttermPrepayment

4 768 531

6 607 145

-27.8%

shorttermAssetsTotal

104 907 169

111 135 716

-5.6%

PropertyPlantEquipment

164 500 176

170 962 881

-3.8%

goodwill

8 383 630

0.0%

longtermIntangibleAssets

5 858 405

5 368 588

+9.1%

longtermPrepaymentMade

224 712

304 523

-26.2%

shorttermLiabilitiesTradePayables

56 234 147

74 447 491

-24.5%

shorttermLiabilitiesPrepaymentReceived

346 631

305 536

+13.5%

shorttermLiabilitiesCredit

21 207 235

54 155 037

-60.8%

shorttermLiabilitiesLease

5 648 936

6 130 698

-7.9%

shorttermLiabilitiesTotal

89 708 765

140 408 994

-36.1%

longtermLiabilitiesCredit

67 908 251

26 967 534

+151.8%

longtermLiabilitiesLease

45 020 876

47 019 285

-4.3%

longtermLiabilitiesOther

163 505

196 470

-16.8%

longtermLiabilitiesTotal

115 614 673

77 148 214

+49.9%

capitalAuthorized

10 585

0.0%

capitalAdditional

46 034 391

46 484 618

-1.0%

capitalRetainedProfit

81 444 667

84 520 762

-3.6%

capitalTreasuryShares

-1 011 190

cashflow

cashflowPurchaseOfPPE

-2 626 686

-6 555 549

cashflowSaleOfPPE

658 229

109 126

+503.2%

cashflowPurchaseOfIntangibleAssets

-1 286 258

-577 250

cashflowCreditPercentPaid

-5 679 022

-6 214 441

netChangeCash

833 992

-19 960 766

netChangeAccountsReceivable

-1 526 974

netChangeReserves

4 328 553

-1 952 208

netChangeAccountsPayable

-18 213 344

Enhanced Investments, Inc.
329 South Oyster Bay Road #2085
Plainview, NY 11803
team@eninvs.com

Important disclosures

Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.

Nothing on this website should be considered an offer, solicitation of an offer, or advice to buy or sell securities.
Past performance is no guarantee of future results. Any historical returns, expected returns [or probability projections] are hypothetical in nature and may not reflect actual future performance.
All the strategies assume investments in equity invstrumenta only and are more relevant for "agressive investment profile". Eastern European flagship strategy assumes using up to 20% leverage of total portfolio. GlobalCommodities and US Growth strategy currently assume no leverage.
Results for the Enhanced Investments strategies as compared to the performance of Illustrative Benchmarks is for informational purposes only. Our investment program does not mirror that of the Illustrative Benchmarks and the volatility may be materially different from the volatility of Illustrative Benchmarks. Reference or comparison to an Illustrative Benchmark does not imply that strategies of Enhanced Investments will be constructed in the same way as the Illustrative Benchmark or achieve returns, volatility, or other results similar to those of the Illustrative Benchmark. The S&P 500 is an unmanaged market capitalization-weighted index of 500 common stocks chosen for market size, liquidity, and industry group representation to represent U.S. equity performance.
Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.