Enhanced Investments - Financial Portal

Годовая консолидированная финансовая отчетность по МСФО или иным международно признанным стандартам

Published: 2024-03-18 (2023 H2)

<<< go to AQUA company page

Income Statement Balance Statement Cashflow Statement Aggregated

L ( period length )

code

за год,

Q ( quarter )

31 декабря

Y ( year )

2023 г

2022 г

выручка

2110

28 480 217

23 500 965

себестоимость реализации

2120

-13 467 257

-9 775 328

валовая прибыль до переоценки биологических активов

23IX

15 012 960

13 725 637

-убыток/прибыль от переоценки сельскохозяйственной продукции

----

-в составе готовой продукции

23HX

-51 663

44 006

прибыль от переоценки биологических активов

23GX

6 245 864

1 611 575

валовая прибыль после переоценки биологических активов

23FX

21 207 161

15 381 218

коммерческие расходы

2210

-854 744

-493 902

управленческие расходы

2220

-1 471 562

-1 088 790

резервы по ожидаемым кредитным убыткам

23EX

-4 962

-350 606

резервы под обесценение авансов выданных

23DX

-260 759

-1 249

прочие операционные доходы

23CX

516 223

430 447

прочие операционные расходы

23BX

-2 388 473

-543 832

процентные доходы

2320

114 443

87 749

процентные расходы

2330

-1 275 934

-959 332

прибыль/-убыток от курсовых разниц

23AX

376 573

-205 494

прибыль до налога на прибыль

2300

15 957 966

12 256 209

F: 2300 = 23FX + 2210 + 2220 + 23EX + 23DX + 23CX + 23BX + 2320 + 2330 + 23AX

расход по налогу на прибыль

2410

-486 772

-40 717

прибыль за год от продолжающейся деятельности

24BX

15 471 194

12 215 492

прекращенная деятельность

----

убыток за год от прекращенной деятельности

24AX

-288 099

чистая прибыль за год

2400

15 471 194

11 927 393

F: 2400 = 24BX + 24AX

прочий совокупный убыток статьи которые впоследствии могут быть реклассифицированы в состав прибылей и убытков курсовые разницы от пересчета зарубежной деятельности в валюту

----

отчетности

----

-14 994

реализация трансляционной разницы в результате продажи дочерних предприятий

----

-98 981

итого совокупный доход за год

----

15 471 194

11 813 418

базовая и разводненная прибыль от продолжающейся деятельности

----

на акцию -российских рублей

----

17 911

1 414

Currency: RUB
Dimension: тыс
Period length: 12m

Q ( quarter )

code

31 декабря 2022 г

активы

внеоборотные активы

основные средства

1150

11 683 324

9 638 606

активы в форме права пользования

11AX

303 577

367 918

гудвил

1130

735 883

698 763

дебиторская задолженность по продаже дочерних предприятий

11BX

699 378

559 045

инвестиции в ассоциированные компании

11CX

4 000

авансы выданные поставщикам основных средств

11DX

2 437 249

825 089

нематериальные активы

1110

44 500

4 219

долгосрочные финансовые вложения

1170

75 564

14 476

отложенные налоговые активы

1180

51 606

26 900

1100

16 035 081

12 135 016

F: 1100 = 1150 + 11AX + 1130 + 11BX + 11CX + 11DX + 1110 + 1170 + 1180

оборотные активы

товарно-материальные запасы

1260

5 369 883

3 366 104

биологические активы

12AX

28 598 620

20 324 008

торговая и прочая дебиторская задолженность

1230

2 680 046

2 578 345

ндс к возмещению

12BX

112 379

34 500

авансы выданные поставщикам

12CX

3 006 453

3 686 121

краткосрочные финансовые вложения

1240

81 742

82 755

предоплата по налогу на прибыль

1220

16 204

126 857

денежные средства и их эквиваленты

1250

885 348

339 130

1200

40 750 675

30 537 820

F: 1200 = 1260 + 12AX + 1230 + 12BX + 12CX + 1240 + 1220 + 1250

итого активы

1600

56 785 756

42 672 836

F: 1600 = 1100 + 1200

капитал и обязательства

капитал

уставный капитал

1310

8 787 665

эмиссионный доход

13AX

14 866

добавочный капитал

1350

1 126 337

534 700

собственные выкупленные акции

1320

-520 532

-788 975

нераспределенная прибыль

1370

30 293 171

18 726 211

1300

39 701 507

27 274 467

F: 1300 = 1310 + 13AX + 1350 + 1320 + 1370

долгосрочные обязательства

долгосрочные кредиты и займы

1410

3 844 719

8 778 256

долгосрочные арендные обязательства

14AX

216 490

256 226

доходы будущих периодов

1490

43 546

32 808

отложенные налоговые обязательства

1420

69 281

16 196

1400

4 174 036

9 083 486

F: 1400 = 1410 + 14AX + 1490 + 1420

краткосрочные обязательства

краткосрочные кредиты и займы

1510

10 637 931

4 945 378

краткосрочные арендные обязательства

15AX

50 047

48 437

торговая кредиторская задолженность

15BX

435 715

353 306

прочая кредиторская задолженность

15CX

315 668

251 655

авансы полученные от покупателей

15DX

129 009

68 837

налог на прибыль к уплате

15EX

77 957

ндс и прочие налоги к уплате

15FX

860 426

389 809

оценочные обязательства и резервы

1540

403 460

257 460

1500

12 910 213

6 314 883

F: 1500 = 1510 + 15AX + 15BX + 15CX + 15DX + 15EX + 15FX + 1540

итого обязательства

1900

17 084 249

15 398 369

F: 1900 =

итого капитал и обязательства

1700

56 785 756

42 672 836

F: 1700 = 1300 + 1400 + 1500

Currency: RUB
Dimension: тыс

L ( period length )

за год,

Q ( quarter )

31 декабря

Y ( year )

2023 г

2022 г

движение денежных средств от операционной деятельности

прибыль до налога на прибыль по продолжающейся и прекращаемой деятельности

15957966

12 066 467

корректировки для приведения показателя прибыли до налога на прибыль к показателю полученных денежных средств от операционной деятельности

амортизация основных средств

1164142

866 336

амортизация активов в форме права пользования

76453

51 702

амортизация нематериальных активов

9931

11 299

процентные доходы

-114443

-87 749

процентные расходы

1275934

959 332

-прибыль/убыток от курсовых разниц

-376573

205 495

убыток от выбытия основных средств

83485

9 534

резерв под обесценение судна

269360

недостачи по результатам инвентаризации и списание биологических активов

в результате гибели рыбы

1140902

7 259

изменения в резерве по ожидаемым кредитным убыткам

4962

350 606

изменения в резерве под обесценение авансов выданных

260759

1 249

выплаты на основе долевых инструментов

650813

325 311

убыток от продажи дочерних компаний -прим 30

186 619

убыток / -прибыль от переоценки сельскохозяйственной продукции -в составе

готовой продукции

51663

-44 006

прибыль от переоценки биологических активов

-6245864

-1 611 575

резервы на списание товаров и готовой продукции

141608

резерв по расходам на снятие судна с мели

146000

прочие неденежные корректировки

85558

39 762

операционная прибыль до изменений в оборотном капитале

14582656

13 337 641

изменения оборотного капитала

увеличение товарно-материальных запасов

-2141887

-1 749 647

увеличение биологических активов

-3169650

-3 794 774

увеличение торговой и прочей дебиторской задолженности

-190529

-1 189 282

-увеличение/уменьшение ндс к возмещению

-77879

9 648

-увеличение/уменьшение авансов выданных поставщикам

484730

-3 069 629

увеличение кредиторской задолженности

54483

753 705

увеличение прочей кредиторской задолженности

71309

36 534

увеличение/-уменьшение авансов полученных от покупателей

60172

-29 409

увеличение/-уменьшение прочих налогов к уплате

470528

-385 411

денежные средства полученные от операционной деятельности

10143933

3 919 376

налог на прибыль и сверхприбыль уплаченный

-350580

-135 396

проценты полученные

92394

78 379

субсидии полученные

10738

8 611

проценты уплаченные

-1249790

-980 062

чистые денежные средства полученные от операционной деятельности

8646695

2 890 908

движение денежных средств от инвестиционной деятельности

приобретение основных средств

-4579993

-3 512 283

поступления от выбытия основных средств

1323

1 221

приобретение нематериальных активов

-50212

-9 091

чистое выбытие денежных средств по приобретению дочерних предприятий

-590110

-420 528

чистое выбытие денежных средств от продажи дочерних предприятий

-685 853

займы выданные

-108828

-418 930

займы погашенные

94428

438 319

чистые денежные средства использованные в инвестиционной деятельности

-5233392

-4 607 145

пао инарктика консолидированный отчет о движении денежных средств

за год закончившийся 31 декабря 2023 г -продолжение

-в тысячах российских рублей

за год

закончившийся

31 декабря

движение денежных средств от финансовой деятельности

поступления от кредитов и займов

7907678

13 800 391

погашение кредитов и займов

-7192029

-8 274 130

приобретение собственных акций

-760164

-453 425

поступления от реализации собственных акций

969431

177 261

дивиденды выплаченные акционерам компании

-3904233

-3 295 336

погашение арендных обязательств

-50239

-53 643

чистые денежные средства -использованные в / полученные от финансовой деятельности

-3029556

1 901 118

чистое увеличение денежных средств и их эквивалентов

383747

184 881

влияние изменений обменного курса на денежные средства и их эквиваленты

162471

-144 481

денежные средства и их эквиваленты на начало года

339130

298 730

денежные средства и их эквиваленты на конец года

885348

339 130

Currency: RUB
Dimension: тыс
Period length: 12m

Revenue for the reporting half-year is calculated based on deduction of recorded financial history
(completely, the history was found for all previous parts of the year)

(since the start of the year) thousands RUB

2023 H2

2022 H2

change

revenue

28 480 217

23 500 965

+21.2%

gross_profit

21 207 161

15 381 218

+37.9%

operating_profit

10 548 683

11 692 699

-9.8%

profit_before_tax

15 957 966

12 256 209

+30.2%

profit_financial

5 409 283

563 510

+859.9%

percent_profit

114 443

87 749

+30.4%

percent_loss

-1 275 934

-959 332

revaluation

6 194 201

1 655 581

+274.1%

exchange_difference

376 573

-220 488

net_income

15 471 194

12 215 492

+26.7%

amortization

1 250 526

929 337

+34.6%

dividend

-3 904 233

-3 295 336

operating_cashflow

8 646 695

2 890 908

+199.1%

total_cashflow

383 747

184 881

+107.6%

thousands RUB

2023 H2

2022 H2

change

Revenue

15 567 217

9 189 965

+69.4%

12 913 000

14 311 000

Gross profit

10 978 902

5 009 272

+119.2%

Net income

6 832 774

3 934 937

+73.6%

8 638 420

8 280 555

Operating profit

4 839 924

4 235 554

+14.3%

Amortization

676 267

477 698

+41.6%

574 259

451 639

EBITDA

5 516 191

4 713 252

+17.0%

Profit before tax

7 292 900

3 964 523

+84.0%

Profit financial

2 452 976

-271 031

Percent profit

65 287

58 728

+11.2%

Percent loss

-706 710

-481 367

Revaluation

2 899 508

57 658

+4 928.8%

Exchange difference

194 891

93 950

+107.4%

Dividend

-1 952 117

-3 295 336

Operating cashflow

4 077 009

-2 145 348

Total cashflow

-1 413 470

-2 432 050

thousands RUB

2023 H2

change

Total equity

39 701 507

27 274 467

+45.6%

Total assets

56 785 756

42 672 836

+33.1%

Deferred tax assets

51 606

26 900

+91.8%

Deferred tax liabilities

69 281

16 196

+327.8%

Net debt

13 782 097

13 606 412

+1.3%

cash_equivalents

885 348

339 130

+161.1%

investments

81 742

82 755

-1.2%

credit

14 482 650

13 723 634

+5.5%

lease

266 537

304 663

-12.5%

Прочие параметры (до вычета)

2023 H2

income

costOfSales

-13 467 257

-9 775 328

commercialGeneralAdminCosts

-854 744

-493 902

otherOperatingCosts

-2 388 473

-543 832

incomeTax

-486 772

-40 717

discontinuedProfit

-288 099

balance

shorttermAccountsReceivable

2 680 046

2 578 345

+3.9%

shorttermReserves

5 369 883

3 366 104

+59.5%

shorttermPrepayment

3 006 453

3 686 121

-18.4%

PropertyPlantEquipment

11 683 324

9 638 606

+21.2%

goodwill

735 883

698 763

+5.3%

longtermIntangibleAssets

44 500

4 219

+954.8%

longtermOtherInvestments

4 000

longtermPrepaymentMade

2 437 249

825 089

+195.4%

shorttermLiabilitiesTradePayables

435 715

353 306

+23.3%

shorttermLiabilitiesPrepaymentReceived

129 009

68 837

+87.4%

shorttermLiabilitiesCredit

10 637 931

4 945 378

+115.1%

shorttermLiabilitiesLease

50 047

48 437

+3.3%

longtermLiabilitiesCredit

3 844 719

8 778 256

-56.2%

longtermLiabilitiesLease

216 490

256 226

-15.5%

capitalAuthorized

8 787 665

0.0%

capitalAdditional

14 866

0.0%

capitalRetainedProfit

30 293 171

18 726 211

+61.8%

capitalTreasuryShares

-520 532

-788 975

cashflow

cashflowPurchaseOfPPE

-4 579 993

-3 512 283

cashflowSaleOfPPE

1 323

1 221

+8.4%

cashflowPurchaseOfIntangibleAssets

-50 212

-9 091

cashflowLoansPaid

-7 192 029

-8 274 130

cashflowEffectOfExchangeRate

-376 573

205 495

-283.3%

cashflowCreditPercentPaid

-1 249 790

-980 062

netChangeCash

383 747

184 881

+107.6%

netChangeAccountsReceivable

101 701

netChangeReserves

2 003 779

netChangeAccountsPayable

54 483

753 705

-92.8%

netChangeTaxArrears

-77 879

9 648

-907.2%

Enhanced Investments, Inc.
329 South Oyster Bay Road #2085
Plainview, NY 11803
team@eninvs.com

Important disclosures

Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.

Nothing on this website should be considered an offer, solicitation of an offer, or advice to buy or sell securities.
Past performance is no guarantee of future results. Any historical returns, expected returns [or probability projections] are hypothetical in nature and may not reflect actual future performance.
All the strategies assume investments in equity invstrumenta only and are more relevant for "agressive investment profile". Eastern European flagship strategy assumes using up to 20% leverage of total portfolio. GlobalCommodities and US Growth strategy currently assume no leverage.
Results for the Enhanced Investments strategies as compared to the performance of Illustrative Benchmarks is for informational purposes only. Our investment program does not mirror that of the Illustrative Benchmarks and the volatility may be materially different from the volatility of Illustrative Benchmarks. Reference or comparison to an Illustrative Benchmark does not imply that strategies of Enhanced Investments will be constructed in the same way as the Illustrative Benchmark or achieve returns, volatility, or other results similar to those of the Illustrative Benchmark. The S&P 500 is an unmanaged market capitalization-weighted index of 500 common stocks chosen for market size, liquidity, and industry group representation to represent U.S. equity performance.
Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.