Enhanced Investments - Financial Portal

Годовая консолидированная финансовая отчетность по МСФО или иным международно признанным стандартам

Published: 2024-03-22 (2023 q4)

<<< go to LENT company page

Income Statement Balance Statement Cashflow Statement Aggregated

Y ( year )

code

2023 г

2022 г

выручка

2110

615 923 126

537 400 687

себестоимость

2120

-486 278 802

-416 196 767

валовая прибыль

2100

129 644 324

121 203 920

F: 2100 = 2110 + 2120

коммерческие общехозяйственные и административные расходы

2210

-118 765 618

-110 263 770

прочие операционные доходы

2240

9 620 334

7 844 648

прочие операционные расходы

2250

-1 164 828

-1 050 087

операционная прибыль до обесценения

22BX

19 334 212

17 734 711

обесценение внеоборотных активов

22AX

-7 030 170

-2 322 241

операционная прибыль

2200

12 304 042

15 412 470

F: 2200 = 22BX + 22AX

процентные расходы

2330

-16 027 989

-11 684 186

процентные доходы

2320

3 543 890

1 665 750

-расходы/доходы от курсовой разницы

2310

-751 237

163 122

-убыток/прибыль до налогообложения

2300

-931 294

5 557 156

F: 2300 = 2200 + 2330 + 2320 + 2310

расходы по налогу на прибыль

2410

-1 698 080

-1 945 727

-убыток/прибыль за год

2400

-2 629 374

3 611 429

F: 2400 = 2300 + 2410

совокупный -расход/доход за год

----

за вычетом налогов

----

-2 629 374

3 611 429

-убыток/прибыль на акцию -в тысячах российских рублей на акцию - базовые и разводненные -убыток/прибыль за год приходящиеся на акционеров

----

материнской компании

----

-23

Currency: RUB
Dimension: тыс
Period length: 12m

Q ( quarter )

code

31 декабря

Y ( year )

2023 г

2022 г

активы

внеоборотные активы

основные средства

1150

177 894 356

170 962 881

авансы по строительству

11AX

394 974

304 523

активы в форме права пользования

11BX

73 552 933

50 667 132

гудвил

1130

51 246 541

8 383 630

нематериальные активы

1110

17 274 566

5 368 588

отложенные налоговые активы

1180

266 402

221 198

прочие внеоборотные активы

1190

632 483

518 315

итого внеоборотные активы

1100

321 262 255

236 426 267

F: 1100 = 1150 + 11AX + 11BX + 1130 + 1110 + 1180 + 1190

оборотные активы

запасы

1210

67 800 456

57 680 653

торговая и прочая дебиторская задолженность

1230

12 560 716

9 694 974

краткосрочные беспроцентные займы выданные

1240

7 704 153

6 278 721

авансы выданные

12AX

6 349 481

6 607 145

предоплаты по налогу на прибыль

1220

1 667 002

1 180 455

налоги к возмещению

12BX

197 673

196 280

предоплаченные расходы

12CX

110 586

103 284

прочие оборотные финансовые активы

1260

–

374 623

денежные средства и денежные эквиваленты

1250

44 516 248

29 019 581

итого оборотные активы

1200

140 906 315

111 135 716

F: 1200 = 1210 + 1230 + 1240 + 12AX + 1220 + 12BX + 12CX + 1260 + 1250

итого активы

1600

462 168 570

347 561 983

F: 1600 = 1100 + 1200

капитал и обязательства

капитал

акционерный капитал

1310

10 585

добавочный капитал

1350

45 954 277

46 484 618

собственные акции выкупленные у акционеров

1320

-1 011 190

нераспределенная прибыль

1370

81 891 388

84 520 762

итого капитал

1300

126 845 060

130 004 775

F: 1300 = 1310 + 1350 + 1320 + 1370

обязательства

долгосрочные обязательства

долгосрочные кредиты и займы

1410

97 502 958

26 967 534

долгосрочные обязательства

----

по аренде

1460

67 958 193

47 019 285

отложенные налоговые обязательства

1420

7 974 110

2 964 925

прочие долгосрочные обязательства

1450

288 509

196 470

итого долгосрочные обязательства

1400

173 723 770

77 148 214

F: 1400 = 1410 + 1460 + 1420 + 1450

краткосрочные обязательства

торговая и прочая кредиторская задолженность

1520

100 654 752

74 447 491

краткосрочные кредиты и займы краткосрочная часть

----

долгосрочных кредитов и займов

1510

42 419 327

54 155 037

краткосрочные обязательства

----

по аренде

15AX

9 344 654

6 130 698

обязательства по договорам

15BX

1 413 874

1 274 246

авансы полученные

15CX

452 168

305 536

обязательства по прочим налогам

15DX

7 291 648

4 084 587

обязательства по налогу на прибыль

15EX

23 317

11 399

итого краткосрочные обязательства

1500

161 599 740

140 408 994

F: 1500 = 1520 + 1510 + 15AX + 15BX + 15CX + 15DX + 15EX

итого обязательства

1900

335 323 510

217 557 208

F: 1900 =

итого капитал и обязательства

1700

462 168 570

347 561 983

F: 1700 = 1300 + 1400 + 1500

Currency: RUB
Dimension: тыс

Y ( year )

2023 г

2022 г

денежный поток от операционной деятельности

-убыток/прибыль до налогообложения

-931 294

5 557 156

корректировки

чистый -доход/убыток от выбытия основных средств

-335 841

123 187

чистый убыток/-доход от выбытия нематериальных активов

33 397

-4 307

чистый доход от расторжения и уменьшения сферы

применения договоров аренды

-1 202 994

-141 889

процентные расходы

16 027 989

11 684 186

процентные доходы

-3 543 890

-1 665 750

восстановление списания стоимости запасов до чистой возможной цены продажи

-186 584

-528 237

чистый убыток/-доход от курсовой разницы

751 237

-163 122

изменение ожидаемых кредитных убытков по дебиторской задолженности и списание дебиторской задолженности

404 796

201 907

изменение резерва под обесценение и списание авансов

выданных и авансов по строительству

321 104

120 244

амортизация

28 086 941

25 930 430

изменение резерва под заблокированные денежные средства

428 998

–

обесценение внеоборотных активов

7 030 170

2 322 241

46 884 029

43 436 046

изменения в оборотном капитале

-увеличение/уменьшение торговой и прочей дебиторской задолженности

-600 477

3 279 372

уменьшение/-увеличение авансов выданных

1 006 925

-3 612 110

-увеличение/уменьшение предоплаченных расходов

-7 302

250 490

уменьшение/-увеличение запасов

7 383 182

-4 946 626

увеличение/-уменьшение торговой и прочей кредиторской задолженности

6 783 298

-27 620

увеличение обязательств по договорам и авансов полученных

111 566

69 565

увеличение прочих налогов к уплате

1 729 090

2 250 971

денежный поток от операционной деятельности

63 290 311

40 700 088

налог на прибыль уплаченный

-2 243 129

-4 280 396

проценты полученные

2 838 032

1 557 229

проценты уплаченные

-15 677 275

-11 910 050

чистые денежные средства поступившие от операционной деятельности

48 207 939

26 066 871

денежный поток от инвестиционной деятельности

приобретение основных средств

-7 796 108

-9 276 328

приобретение нематериальных активов

-3 184 467

-1 542 403

приобретение дочерней организации

-73 925 686

76 890

предоставление беспроцентного краткосрочного займа

-1 317 400

-6 750 348

перевод в денежные средства с ограничением использования

–

-374 623

поступления от продажи основных средств

1 698 847

614 477

чистые денежные средства использованные в инвестиционной деятельности

-84 524 814

-17 252 335

денежный поток от финансовой деятельности

поступления от кредитов и займов полученных

117 449 000

35 434 000

погашения кредитов и займов полученных

-59 000 000

-42 500 000

выплаты основной суммы обязательств по аренде

-6 643 515

-5 900 113

чистые денежные средства поступившие от /

-использованные в финансовой деятельности

51 805 485

-12 966 113

чистое увеличение/-уменьшение денежных средств и денежных эквивалентов

15 488 610

-4 151 577

эффект от изменения курсов валют

8 057

-155 331

денежные средства и денежные эквиваленты на начало года

29 019 581

33 326 489

денежные средства и денежные эквиваленты на конец года

44 516 248

29 019 581

Currency: RUB
Dimension: тыс
Period length: 12m

Revenue (and EBITDA) for the reporting quarter is calculated based on deduction of recorded financial history
(completely, the history was found for all previous parts of the year)

(since the start of the year) thousands RUB

2023 q4

2022 q4

change

revenue

615 923 126

537 400 687

+14.6%

gross_profit

129 644 324

121 203 920

+7.0%

operating_profit

19 334 212

17 734 711

+9.0%

profit_before_tax

-931 294

5 557 156

-116.8%

profit_financial

-12 484 099

-10 018 436

percent_profit

3 543 890

1 665 750

+112.8%

percent_loss

-16 027 989

-11 684 186

net_income

-2 629 374

3 611 429

-172.8%

EBITDA

47 421 153

43 665 141

+8.6%

EBIT

19 334 212

17 734 711

+9.0%

EBITDAR

47 421 153

43 665 141

+8.6%

amortization

28 086 941

25 930 430

+8.3%

operating_cashflow

48 207 939

26 066 871

+84.9%

investing_net_cashflow

-7 796 108

-9 276 328

financial_cashflow

117 449 000

35 434 000

+231.5%

thousands RUB

2023 q4

2022 q4

change

Revenue

222 782 126

148 156 687

+50.4%

135 988 000

126 785 000

132 514 000

130 089 000

124 639 000

132 370 000

Gross profit

34 549 255

Net income

-363 776

-1 538 047

1 615 194

Operating profit

6 087 922

1 070 447

3 995 310

Amortization

7 331 367

6 092 840

6 347 730

EBITDA

31 741 153

20 711 141

+53.3%

7 043 000

7 545 000

6 012 000

8 518 000

2 625 000

6 891 000

Profit before tax

292 809

Profit financial

-3 337 551

Percent profit

1 047 456

Percent loss

-4 385 007

Operating cashflow

15 168 820

Investing net cashflow

-2 160 922

Financial cashflow

30 495 333

thousands RUB

2023 q4

change

Total equity

126 845 060

130 004 775

-2.4%

Total assets

462 168 570

347 561 983

+33.0%

Deferred tax assets

266 402

221 198

+20.4%

Deferred tax liabilities

7 974 110

2 964 925

+168.9%

Net debt

165 004 731

98 599 629

+67.3%

cash_equivalents

44 516 248

29 394 204

+51.4%

investments

7 704 153

6 278 721

+22.7%

credit

139 922 285

81 122 571

+72.5%

lease

77 302 847

53 149 983

+45.4%

Прочие параметры (до вычета)

2023 q4

income

costOfSales

-486 278 802

-416 196 767

commercialGeneralAdminCosts

-118 765 618

-110 263 770

otherOperatingCosts

-1 164 828

-1 050 087

incomeTax

-1 698 080

-1 945 727

netIncomeOwner

-23

-169.7%

balance

shorttermAccountsReceivable

12 560 716

9 694 974

+29.6%

shorttermReserves

67 800 456

57 680 653

+17.5%

shorttermPrepayment

6 349 481

6 607 145

-3.9%

shorttermAssetsTotal

140 906 315

111 135 716

+26.8%

PropertyPlantEquipment

177 894 356

170 962 881

+4.1%

goodwill

51 246 541

8 383 630

+511.3%

longtermIntangibleAssets

17 274 566

5 368 588

+221.8%

longtermPrepaymentMade

394 974

304 523

+29.7%

shorttermLiabilitiesTradePayables

100 654 752

74 447 491

+35.2%

shorttermLiabilitiesPrepaymentReceived

452 168

305 536

+48.0%

shorttermLiabilitiesCredit

42 419 327

54 155 037

-21.7%

shorttermLiabilitiesLease

9 344 654

6 130 698

+52.4%

shorttermLiabilitiesTotal

161 599 740

140 408 994

+15.1%

longtermLiabilitiesCredit

97 502 958

26 967 534

+261.6%

longtermLiabilitiesLease

67 958 193

47 019 285

+44.5%

longtermLiabilitiesOther

288 509

196 470

+46.8%

longtermLiabilitiesTotal

173 723 770

77 148 214

+125.2%

capitalAuthorized

10 585

0.0%

capitalAdditional

45 954 277

46 484 618

-1.1%

capitalRetainedProfit

81 891 388

84 520 762

-3.1%

capitalTreasuryShares

-1 011 190

cashflow

cashflowPurchaseOfPPE

-7 796 108

-9 276 328

cashflowSaleOfPPE

1 698 847

614 477

+176.5%

cashflowPurchaseOfSubsidiaries

-73 925 686

cashflowPurchaseOfIntangibleAssets

-3 184 467

-1 542 403

cashflowCreditPercentPaid

-15 677 275

-11 910 050

netChangeCash

15 488 610

-4 151 577

netChangeAccountsReceivable

2 865 742

netChangeReserves

7 383 182

-4 946 626

netChangeAccountsPayable

26 207 261

Enhanced Investments, Inc.
329 South Oyster Bay Road #2085
Plainview, NY 11803
team@eninvs.com

Important disclosures

Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.

Nothing on this website should be considered an offer, solicitation of an offer, or advice to buy or sell securities.
Past performance is no guarantee of future results. Any historical returns, expected returns [or probability projections] are hypothetical in nature and may not reflect actual future performance.
All the strategies assume investments in equity invstrumenta only and are more relevant for "agressive investment profile". Eastern European flagship strategy assumes using up to 20% leverage of total portfolio. GlobalCommodities and US Growth strategy currently assume no leverage.
Results for the Enhanced Investments strategies as compared to the performance of Illustrative Benchmarks is for informational purposes only. Our investment program does not mirror that of the Illustrative Benchmarks and the volatility may be materially different from the volatility of Illustrative Benchmarks. Reference or comparison to an Illustrative Benchmark does not imply that strategies of Enhanced Investments will be constructed in the same way as the Illustrative Benchmark or achieve returns, volatility, or other results similar to those of the Illustrative Benchmark. The S&P 500 is an unmanaged market capitalization-weighted index of 500 common stocks chosen for market size, liquidity, and industry group representation to represent U.S. equity performance.
Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.