Enhanced Investments - Financial Portal

Промежуточная консолидированная финансовая отчетность по МСФО или иным международно признанным стандартам

Published: 2024-08-29 (2024 H1)

<<< go to AQUA company page

Income Statement Balance Statement Cashflow Statement Aggregated

Y ( year )

code

2024 г

2023 г

выручка

2110

18 266 213

12 913 154

себестоимость реализации

2120

-8 690 792

-5 979 588

валовая прибыль до переоценки биологических активов

23IX

9 575 421

6 933 566

прибыль от переоценки сельскохозяйственной продукции -в составе

----

готовой продукции

23HX

253 055

171 223

-убыток/прибыль от переоценки биологических активов

23GX

-7 977 496

3 123 470

валовая прибыль после переоценки биологических активов и сельскохозяйственной продукции

23FX

1 850 980

10 228 259

коммерческие расходы

2210

-558 827

-337 758

управленческие расходы

2220

-577 495

-521 651

резервы по ожидаемым кредитным убыткам

23EX

-9 396

-5 190

резервы под обесценение авансов выданных

23DX

-4 960

-208 995

прочие операционные доходы

23CX

1 036 045

48 512

прочие операционные расходы

23BX

-2 593 387

-199 725

процентные доходы

2320

127 799

49 156

процентные расходы

2330

-586 372

-569 224

-убыток/прибыль от курсовых разниц

23AX

-113 061

181 682

-убыток/прибыль до налога на прибыль

2300

-1 428 674

8 665 066

F: 2300 = 23FX + 2210 + 2220 + 23EX + 23DX + 23CX + 23BX + 2320 + 2330 + 23AX

доход/-расход по налогу на прибыль

2410

12 773

-26 646

чистый -убыток/прибыль за период

2400

-1 415 901

8 638 420

F: 2400 = 2300 + 2410

итого совокупный -убыток/доход за период

----

-1 415 901

8 638 420

базовый и разводненный -убыток/прибыль на акцию -российских рублей

----

-16.23

100.03

Currency: RUB
Dimension: тыс
Period length: 6m

Q ( quarter )

code

30 июня

31 декабря

Y ( year )

2024 г

2023 г

активы

внеоборотные активы

основные средства

1150

14 344 711

11 683 324

активы в форме права пользования

11AX

273 130

303 577

гудвил

1130

735 883

дебиторская задолженность по продаже дочерних предприятий

11BX

643 721

699 378

инвестиции в ассоциированные компании

11CX

4 000

авансы выданные поставщикам основных средств

11DX

2 759 784

2 437 249

нематериальные активы

1110

40 715

44 500

прочие внеоборотные активы

1190

2 616

75 564

отложенные налоговые активы

1180

64 918

51 606

1100

18 869 478

16 035 081

F: 1100 = 1150 + 11AX + 1130 + 11BX + 11CX + 11DX + 1110 + 1190 + 1180

оборотные активы

товарно-материальные запасы

1260

5 476 965

5 369 883

биологические активы

12AX

15 964 881

28 598 620

торговая и прочая дебиторская задолженность

1230

1 534 514

2 680 046

ндс к возмещению

12BX

70 548

112 379

авансы выданные поставщикам

12CX

4 570 885

3 006 453

краткосрочные финансовые вложения

1240

108 773

81 742

предоплата по налогу на прибыль

1220

18 871

16 204

денежные средства и их эквиваленты

1250

3 106 730

885 348

1200

30 852 167

40 750 675

F: 1200 = 1260 + 12AX + 1230 + 12BX + 12CX + 1240 + 1220 + 1250

итого активы

1600

49 721 645

56 785 756

F: 1600 = 1100 + 1200

капитал и обязательства

капитал

уставный капитал

1310

8 787 665

эмиссионный доход

13AX

14 866

добавочный капитал

1350

1 126 337

собственные выкупленные акции

1320

-565 133

-520 532

нераспределенная прибыль

1370

27 132 034

30 293 171

1300

36 495 769

39 701 507

F: 1300 = 1310 + 13AX + 1350 + 1320 + 1370

долгосрочные обязательства

долгосрочные кредиты и займы

1410

5 968 640

3 844 719

долгосрочные арендные обязательства

14AX

191 396

216 490

доходы будущих периодов

1490

41 176

43 546

отложенные налоговые обязательства

1420

52 177

69 281

1400

6 253 389

4 174 036

F: 1400 = 1410 + 14AX + 1490 + 1420

краткосрочные обязательства

краткосрочные кредиты и займы

1510

3 210 478

10 637 931

краткосрочные арендные обязательства

15AX

38 495

50 047

торговая кредиторская задолженность

15BX

636 052

435 715

прочая кредиторская задолженность

15CX

511 650

315 668

задолженность по выплате дивидендов

15DX

1 745 236

авансы полученные от покупателей

15EX

55 503

129 009

налог на прибыль к уплате

15FX

123

77 957

ндс и прочие налоги к уплате

15GX

773 594

860 426

доходы будущих периодов

1530

1 356

оценочные обязательства и резервы

1540

403 460

1500

6 972 487

12 910 213

F: 1500 = 1510 + 15AX + 15BX + 15CX + 15DX + 15EX + 15FX + 15GX + 1530 + 1540

итого обязательства

1900

13 225 876

17 084 249

F: 1900 =

итого капитал и обязательства

1700

49 721 645

56 785 756

F: 1700 = 1300 + 1400 + 1500

Currency: RUB
Dimension: тыс

Y ( year )

2024 г

2023 г

движение денежных средств от операционной деятельности

-убыток прибыль до налога на прибыль

-1428674

8 665 066

корректировки для приведения прибыли до налога на прибыль к операционной прибыли до изменений в оборотном капитале

амортизация основных средств

801724

520 338

амортизация активов в форме права пользования

29348

48 818

амортизация нематериальных активов

12875

5 103

процентные доходы

-127799

-49 156

процентные расходы

586372

569 224

убыток -прибыль от курсовых разниц

113061

-181 681

-прибыль убыток от выбытия основных средств

-11982

40 146

излишки/недостачи по результатам инвентаризации и списание биологических активов в результате гибели рыбы -прим 17

1982519

107 539

расход -доход от выбытия прочих активов -включая списание и недостачи

товарно-материальных запасов

33748

-6 754

изменение резерва по ожидаемым кредитным убыткам

9396

5 190

изменение резерва под обесценение авансов выданных

4960

208 995

прибыль от переоценки сельскохозяйственной продукции -в составе готовой продукции

-253055

-171 223

убыток -прибыль от переоценки биологических активов

7977496

-3 123 470

восстановление резерва по расходам в части основных средств -прим 17

-146000

восстановление резерва под обесценение запасов -прим 17

-107172

восстановление резерва по судебному иску -прим 17

-75460

прочие неденежные корректировки

-14864

23 806

операционная прибыль до изменений в оборотном капитале

9386493

6 661 941

изменения оборотного капитала

уменьшение/-увеличение товарно-материальных запасов

219398

-2 951 378

уменьшение биологических активов

2463256

748 684

уменьшение торговой и прочей дебиторской задолженности

1128816

832 378

уменьшение/-увеличение ндс к возмещению

41832

-43 189

увеличение авансов выданных поставщикам

-1569169

-94 885

увеличение/-уменьшение торговой кредиторской задолженности

17346

-214 349

увеличение прочей кредиторской задолженности

195240

117 910

-уменьшение/увеличение авансов полученных от покупателей

-73505

10 965

-уменьшение/увеличение задолженности по ндс и прочим налогам к уплате

-86832

83 741

денежные средства полученные от операционной деятельности

11722875

5 151 818

налог на прибыль уплаченный

-98143

-32 039

проценты полученные

118776

29 419

проценты уплаченные

-732221

-579 512

чистые денежные средства полученные от операционной деятельности

11011287

4 569 686

движение денежных средств от инвестиционной деятельности

приобретение основных средств

-3537169

-2 111 463

поступления от выбытия основных средств

18705

918

приобретение нематериальных активов

-9090

-19 138

поступления от возврата займов выданных

35347

933

займы выданные

-900

приобретение дочерних компаний

-590 110

инвестиции в ассоциированные компании

-4 000

чистые денежные средства использованные в инвестиционной деятельности

-3492207

-2 723 760

пао инарктика неаудированный промежуточный сокращенный консолидированный отчет о движении денежных средств за шесть месяцев

закончившихся 30 июня 2024 г -продолжение

-в тысячах российских рублей за шесть месяцев

движение денежных средств от финансовой деятельности

приобретение собственных акций

-44601

-9 246

поступления от кредитов и займов

4362240

3 441 129

погашение кредитов и займов

-9539522

-3 444 972

погашение арендных обязательств

-35547

-35 620

чистые денежные средства использованные в финансовой деятельности

-5257430

-48 709

чистое увеличение денежных средств и их эквивалентов

2261650

1 797 217

влияние изменений обменного курса на денежные средства и их эквиваленты

-40268

100 069

денежные средства и их эквиваленты на начало периода

885348

339 130

денежные средства и их эквиваленты на конец периода

3106730

2 236 416

Currency: RUB
Dimension: тыс
Period length: 6m

Revenue for the reporting half-year is taken from the report as a finished value

thousands RUB

2024 H1

2023 H1

change

Revenue

18 266 213

12 913 154

+41.5%

Gross profit

1 850 980

10 228 259

-81.9%

Net income

-1 415 901

8 638 420

-116.4%

Operating profit

6 867 401

5 708 759

+20.3%

Amortization

843 947

574 259

+47.0%

EBITDA

7 711 348

6 283 018

+22.7%

Profit before tax

-1 428 674

8 665 066

-116.5%

Profit financial

-8 296 075

2 956 307

-380.6%

Percent profit

127 799

49 156

+160.0%

Percent loss

-586 372

-569 224

Revaluation

-7 724 441

3 294 693

-334.5%

Exchange difference

-113 061

181 682

-162.2%

Operating cashflow

11 011 287

4 569 686

+141.0%

Total cashflow

2 261 650

1 797 217

+25.8%

thousands RUB

2024 H1

change

Total equity

36 495 769

39 701 507

-8.1%

Total assets

49 721 645

56 785 756

-12.4%

Deferred tax assets

64 918

51 606

+25.8%

Deferred tax liabilities

52 177

69 281

-24.7%

Net debt

7 938 742

13 782 097

-42.4%

cash_equivalents

3 106 730

885 348

+250.9%

investments

108 773

81 742

+33.1%

credit

9 179 118

14 482 650

-36.6%

debt

1 745 236

lease

229 891

266 537

-13.7%

Прочие параметры (до вычета)

2024 H1

income

costOfSales

-8 690 792

-5 979 588

commercialGeneralAdminCosts

-558 827

-337 758

otherOperatingCosts

-2 593 387

-199 725

incomeTax

12 773

-26 646

balance

shorttermAccountsReceivable

1 534 514

2 680 046

-42.7%

shorttermReserves

5 476 965

5 369 883

+2.0%

shorttermPrepayment

4 570 885

3 006 453

+52.0%

PropertyPlantEquipment

14 344 711

11 683 324

+22.8%

goodwill

735 883

0.0%

longtermIntangibleAssets

40 715

44 500

-8.5%

longtermOtherInvestments

4 000

0.0%

longtermPrepaymentMade

2 759 784

2 437 249

+13.2%

shorttermLiabilitiesTradePayables

636 052

435 715

+46.0%

shorttermLiabilitiesPrepaymentReceived

55 503

129 009

-57.0%

shorttermLiabilitiesCredit

3 210 478

10 637 931

-69.8%

shorttermLiabilitiesLease

38 495

50 047

-23.1%

longtermLiabilitiesCredit

5 968 640

3 844 719

+55.2%

longtermLiabilitiesLease

191 396

216 490

-11.6%

capitalAuthorized

8 787 665

0.0%

capitalAdditional

14 866

0.0%

capitalRetainedProfit

27 132 034

30 293 171

-10.4%

capitalTreasuryShares

-565 133

-520 532

cashflow

cashflowPurchaseOfPPE

-3 537 169

-2 111 463

cashflowSaleOfPPE

18 705

918

+1 937.6%

cashflowPurchaseOfIntangibleAssets

-9 090

-19 138

cashflowLoansPaid

-9 539 522

-3 444 972

cashflowEffectOfExchangeRate

113 061

-181 681

cashflowCreditPercentPaid

-732 221

-579 512

netChangeCash

2 261 650

1 797 217

+25.8%

netChangeAccountsReceivable

-1 145 532

netChangeReserves

107 082

netChangeAccountsPayable

200 337

netChangeTaxArrears

41 832

-43 189

Enhanced Investments, Inc.
329 South Oyster Bay Road #2085
Plainview, NY 11803
team@eninvs.com

Important disclosures

Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.

Nothing on this website should be considered an offer, solicitation of an offer, or advice to buy or sell securities.
Past performance is no guarantee of future results. Any historical returns, expected returns [or probability projections] are hypothetical in nature and may not reflect actual future performance.
All the strategies assume investments in equity invstrumenta only and are more relevant for "agressive investment profile". Eastern European flagship strategy assumes using up to 20% leverage of total portfolio. GlobalCommodities and US Growth strategy currently assume no leverage.
Results for the Enhanced Investments strategies as compared to the performance of Illustrative Benchmarks is for informational purposes only. Our investment program does not mirror that of the Illustrative Benchmarks and the volatility may be materially different from the volatility of Illustrative Benchmarks. Reference or comparison to an Illustrative Benchmark does not imply that strategies of Enhanced Investments will be constructed in the same way as the Illustrative Benchmark or achieve returns, volatility, or other results similar to those of the Illustrative Benchmark. The S&P 500 is an unmanaged market capitalization-weighted index of 500 common stocks chosen for market size, liquidity, and industry group representation to represent U.S. equity performance.
Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.