Try our mobile app

Годовая консолидированная финансовая отчетность по МСФО или иным международно признанным стандартам

Озон Фарм [OZPH]

Published: 2024-09-19 (2023 q4)
<<<  go to OZPH company page
<<<  go to parent OZON company page
YL ( year, period length )
code
за 2023 г
за 2022 г
за 2021 г

выручка по договорам с покупателями
2110
19 724 449
18 959 966
17 648 272

себестоимость продаж
2120
-10 778 126
-9 484 017
-8 856 783

валовая прибыль
2100
8 946 323
9 475 949
8 791 489
F: 2100 = 2110 + 2120

чистые расходы по ожидаемым кредитным убыткам по торговой и прочей дебиторской задолженности
22DX
-486 276
-1 416 705
-31 215

общие и административные расходы
22CX
-1 031 031
-1 028 424
-1 114 197

коммерческие расходы
2210
-1 367 297
-1 253 125
-2 326 937

доходы/-расходы по курсовым разницам
22BX
66 549
-188 893
-2 642

прочие доходы/-расходы – нетто
22AX
20 088
-85 818
127 019

операционная прибыль
2200
6 148 356
5 502 984
5 443 517
F: 2200 = 2100 + 22DX + 22CX + 2210 + 22BX + 22AX

финансовые доходы
2320
426 286
211 812
157 315

финансовые расходы
2330
-1 509 407
-1 376 488
-885 047

прибыль до налогообложения
2300
5 065 235
4 338 308
4 715 785
F: 2300 = 2200 + 2320 + 2330

расходы по налогам на прибыль
2410
-1 061 825
-685 812
-768 029

прибыль за год
2400
4 003 410
3 652 496
3 947 756
F: 2400 = 2300 + 2410

прочий совокупный доход/-убыток
----
-
-
-

итого совокупный доход за год
----
4 003 410
3 652 496
3 947 756

прибыль относимая на – собственников общества
----
4 003 410
3 652 496
3 947 756

итого совокупный доход относимый на – собственников общества
----
4 003 410
3 652 496
3 947 756

базовая и разводненная прибыль на акцию
----
0
0
0

-в российских рублях на акцию
----
4
3.65
3.95

количество акций -млн штук
----
1 000
1 000
1 000

- показатели за годы закончившиеся 31 декабря 2022 г и 31 декабря 2021 г были
----
0
0
0

пересмотрены -примечание 3
----
0
0
0

примечания на стр с 6 по 60 составляют неотъемлемую часть данной
----
0
0
0

консолидированной финансовой отчетности
----
0
0
0

группа компаний озон фармацевтика
----
3
существенная информация об учетной политике -продолжение
0

в таблице ниже представлено влияние вышеуказанных изменений на консолидированный отчет о прибыли или убытке и прочем совокупном доходе
----
0
0
0

за 2022 г – до
----
за 2022 г – после
0
0

прим
----
изменений
изменения
изменений

выручка по договорам с покупателями
----
18 992 490
-32 524
18 959 966

себестоимость продаж
----
-9 481 815
-2 202
-9 484 017

чистые расходы по ожидаемым
----
0
0
0

кредитным убыткам по торговой и прочей дебиторской задолженности
----
-
-1 416 705
-1 416 705

общие и административные расходы
----
-876 473
-151 951
-1 028 424

коммерческие расходы
----
-1 252 435
-690
-1 253 125

прочие доходы
----
68 988
-68 988
0

прочие расходы
----
-1 947 772
1 947 772
-

доходы/-расходы по курсовым разницам
----
-
-188 893
-188 893

прочие доходы/-расходы - нетто
----
-
-85 818
-85 818

финансовые доходы
----
211 280
532
211 812

финансовые расходы
----
-2 330 166
953 678
-1 376 488

расходы по налогам на прибыль
----
-528 676
-157 136
-685 812

прибыль за год
----
2 855 421
797 075
3 652 496

за 2021 г – до
----
за 2021 г – после
0
0

прим
----
изменений
изменения
изменений

выручка по договорам с покупателями
----
17 691 487
-43 215
17 648 272

себестоимость продаж
----
-8 858 752
1 969
-8 856 783

чистые расходы по ожидаемым
----
0
0
0

кредитным убыткам по торговой и прочей дебиторской задолженности
----
-
-31 215
-31 215

общие и административные расходы
----
-1 054 050
-60 147
-1 114 197

прочие доходы
----
209 302
-209 302
0

прочие расходы
----
-217 533
217 533
-

доходы/-расходы по курсовым разницам
----
-
-2 642
-2 642

прочие доходы/-расходы -нетто
----
-
127 019
127 019

финансовые расходы
----
-1 021 252
136 205
-885 047

расходы по налогам на прибыль
----
-748 902
-19 127
-768 029

прибыль за год
----
3 830 678
117 078
3 947 756

в таблице ниже представлено влияние вышеуказанных изменений на консолидированный отчет об изменениях в собственном капитале
----
0
0
0

нераспределенная
----
нераспределенная
0
0

прибыль
----
прибыль
0
0

-накопленный
----
-накопленный
0
0

убыток до
----
убыток после
0
0

прим
----
изменений
изменения
изменений

прибыль за 2021 г
----
3 830 678
117 078
3 947 756

итого совокупный доход за 2021 г
----
3 830 678
117 078
3 947 756

эффект от признания займов и финансовых гарантий связанным сторонам по справедливой стоимости
----
0
0
0

за вычетом отложенного налога
----
-
-117 078
-117 078

прибыль за 2022 г
----
2 855 421
797 075
3 652 496

итого совокупный доход за 2022 г
----
2 855 421
797 075
3 652 496

эффект от признания займов и финансовых гарантий связанным сторонам по справедливой стоимости
----
0
0
0

за вычетом отложенного налога
----
-
-797 075
-797 075

Currency: RUB
Dimension: тыс
Period length: 12m
Q ( quarter )
code
31 декабря
31 декабря
31 декабря

Y ( year )
 
2023 г
2022 г
2021 г

активы

внеоборотные активы

основные средства
1150
4 923 802
5 109 770
4 857 857

активы в форме права пользования
11AX
3 104 162
3 850 444
4 161 806

долгосрочные финансовые активы
1170
1 396 801
881 961
1 075 884

нематериальные активы
1110
286 057
207 924
104 321

производные финансовые инструменты
11BX
55 282
9 481
54 978

авансы под основные средства
11CX
420 783
256 586
264 531

отложенные налоговые активы
1180
537 262
235 092
34 608

итого внеоборотные активы
1100
10 724 149
10 551 258
10 553 985
F: 1100 = 1150 + 11AX + 1170 + 1110 + 11BX + 11CX + 1180

оборотные активы

запасы
1210
11 111 406
11 353 938
7 568 457

торговая и прочая дебиторская задолженность
1230
11 153 080
10 796 487
10 180 234

краткосрочные финансовые активы
1240
0
278 629
0

банковские депозиты со сроком погащения более трех
----
0
0
0

месяцев
12AX
349 784
0
0

денежные средства и эквиваленты денежных средств
1250
600 283
1 113 261
1 372 719

производные финансовые инструменты
12BX
85 305
0
0

обеспечительный платеж по налогу на сверхприбыль
1220
87 106
0
0

прочие оборотные активы
1260
7 846
10 002
8 523

итого оборотные активы
1200
23 394 810
23 552 317
19 129 933
F: 1200 = 1210 + 1230 + 1240 + 12AX + 1250 + 12BX + 1220 + 1260

итого активы
1600
34 118 959
34 103 575
29 683 918
F: 1600 = 1100 + 1200

капитал

уставный капитал
1310
20 000
20 000
20 000

нераспределенная прибыль
1370
16 863 805
14 398 859
12 543 438

добавочный капитал
1350
234 000
234 000
234 000

итого капитал
1300
17 117 805
14 652 859
12 797 438
F: 1300 = 1310 + 1370 + 1350

обязательства

долгосрочные обязательства

кредиты и займы
1410
3 970 745
4 433 585
6 354 365

долгосрочная часть обязательств по аренде
14AX
3 488 112
3 998 585
4 170 078

отложенные налоговые обязательства
1420
176 586
26 260
81 922

производные финансовые инструменты
14BX
0
76 196
5 613

финансовые гарантии
14CX
493 898
244 073
76 069

итого долгосрочные обязательства
1400
8 129 341
8 778 699
10 688 047
F: 1400 = 1410 + 14AX + 1420 + 14BX + 14CX

краткосрочные обязательства

кредиты и займы
1510
5 287 345
6 935 963
1 553 535

краткосрочная часть обязательств по аренде
1540
204 651
247 827
91 055

торговая и прочая кредиторская задолженность
15AX
2 595 607
3 033 074
4 042 054

обязательства по текущему налогу на прибыль
15BX
217 090
213 823
134 644

обязательства по налогу на сверхприбыль
15CX
87 106
0
0

кредиторская задолженность по прочим налогам
15DX
480 014
241 330
377 145

итого краткосрочные обязательства
1500
8 871 813
10 672 017
6 198 433
F: 1500 = 1510 + 1540 + 15AX + 15BX + 15CX + 15DX

итого обязательства
1900
17 001 154
19 450 716
16 886 480
F: 1900 =

итого капитал и обязательства
1700
34 118 959
34 103 575
29 683 918
F: 1700 = 1300 + 1400 + 1500

группа компаний озон фармацевтика
----
8
основные средства -продолжение
0

капитальные вложения в основные средства включают в себя оборудование для производства и упаковки лекарственных препаратов не доведенное до состояния пригодного к эксплуатации и требующего монтажа по завершении пуско-наладочных работ данные активы переводятся в категорию основных средств
----
0
0
0

капитальные вложения включают капитализированные затраты по займам которые в 2023 г не
----
0
0
0

капитализировались в связи с завершением монтажных работ и вводом в эксплуатацию объектов
----
0
0
0

-2022 г – 135 273 тыс руб 2021 г – 118 209 тыс руб; ставка капитализации в 2022 г – от 576% до 1447% в 2021 г – от 575% до 1235%
----
0
0
0

к прочим основным средствам относятся мебель офисное оборудование и прочие виды основных
----
0
0
0

средств
----
0
0
0

по состоянию на 31 декабря 2023 г земля здания машины и оборудование балансовой стоимостью
----
0
0
0

1 839 667 тыс руб -на 31 декабря 2022 г – 2 188 223 тыс руб на 31 декабря 2021 г –
----
0
0
0

2 191 490 тыс руб были предоставлены в залог в качестве обеспечения по кредитам -примечание 18
----
9
активы в форме права пользования и обязательства по аренде
0

в таблице ниже представлена информация о балансовой стоимости и движении за отчетный период активов группы в форме права пользования здания офисные и
----
0
0
0

складские помещения оборудование
----
итого
0
0

балансовая стоимость на 1 января 2021 г
----
3 710 629
1 104
3 711 733

поступления
----
2 495 326
2 495 326
0

выбытия в связи с досрочным прекращением
----
0
0
0

договоров аренды
----
-1 826 022
-1 826 031
0

амортизация
----
-307 129
-614
-307 743

модификация договоров аренды
----
88 521
88 521
0

балансовая стоимость на 31 декабря 2021 г
----
4 161 325
481
4 161 806

поступления
----
33 728
33 728
0

выбытия в связи с досрочным прекращением
----
0
0
0

договоров аренды
----
-35 183
-35 183
0

амортизация
----
-318 856
-517
-319 373

модификация договоров аренды
----
8 066
1 400
9 466

балансовая стоимость на 31 декабря 2022 г
----
3 849 080
1 364
3 850 444

поступления
----
10
-
10

амортизация
----
-294 824
-450
-295 274

модификация договоров аренды
----
-450 871
-147
-451 018

балансовая стоимость на 31 декабря 2023 г
----
3 103 395
767
3 104 162

группа признала следующие обязательства по аренде
----
0
0
0

31 декабря
----
31 декабря
31 декабря
0

краткосрочные обязательства
----
0
0
0

по аренде
1550
204 651
247 827
91 055

долгосрочные обязательства

по аренде
1460
3 488 112
3 998 585
4 170 078

итого обязательства по аренде
14DX
3 692 763
4 246 412
4 261 133

Currency: RUB
Dimension: тыс
YL ( year, period length )
за 2023 г
за 2022 г
за 2021 г

денежные потоки от инвестиционной деятельности

платежи за приобретение основных средств
-602 034
-562 375
-1 147 137

поступления от продажи основных средств
13 113
34 608
18 897

приобретение производных финансовых инструментов
-47 286
-16 790
-45 438

поступления от производных финансовых инструментов
90 530
137 610

платежи за приобретение нематериальных активов
-103 579
-119 675
-40 528

выдача займов связанным сторонам
-590 300
-892 900
-390 750

возврат займов выданных связанным сторонам
50 000
135 470

размещение банковских депозитов на срок более

трех месяцев
-739 168
-262 850
-103 563

возврат банковских депозитов на срок более трех

месяцев
508 519
229 072
643 319

проценты полученные по банковским депозитам
27 689
77 386
8 736

дивиденды полученные
2 610
1 209

чистая сумма денежных средств

использованных в инвестиционной деятельности
-1 389 906
-1 240 444
-1 055 255

денежные потоки от финансовой деятельности

поступление кредитов и займов
9 820 210
6 360 393
5 029 400

погашение кредитов и займов
-10 507 963
-4 607 497
-4 528 839

поступления по договорам обратного факторинга

-финансирование поставок
1 547 130
2 132 433
1 241 482

погашение по договорам обратного факторинга

-финансирование поставок
-2 472 083
-1 114 600
-1 550 417

поступления по договорам факторинга -регрессный факторинг дебиторской задолженности
1 264 589
1 224 191

погашение по договорам факторинга -регрессный факторинг дебиторской задолженности
-1 751 914
-553 060

погашение основной суммы долга по договорам аренды
-154 842
-119 301
-319 039

дивиденды собственникам общества
-1 631 495
-1 288 448
-925 249

чистая сумма денежных средств

-использованных в/от финансовой деятельности
-3 886 368
2 034 111
-1 052 662

влияние изменения курсов иностранных валют

на денежные средства и их эквиваленты
101 941
-58 922
-30 031

чистое изменение денежных средств за год
-512 978
-259 458
633 161

денежные средства и эквиваленты денежных средств на начало года
1 113 261
1 372 719
739 558

денежные средства и эквиваленты денежных средств на конец года
600 283
1 113 261
1 372 719

- показатели за годы закончившиеся 31 декабря 2022 г и 31 декабря 2021 г были пересмотрены -примечание 3

примечания на стр с 6 по 60 составляют неотъемлемую часть данной

консолидированной финансовой отчетности

группа компаний озон фармацевтика
3.
существенная информация об учетной политике -продолжение

в таблице ниже представлено влияние вышеуказанных изменений на консолидированный отчет о движении денежных средств

за 2022 г – до
за 2022 г – после

прим
изменений
изменения
изменений

прибыль/-убыток до налогообложения
3 384 097
954 211
4 338 308

курсовые разницы по денежным средствам и депозитам
-
92 700
92 700

финансовые доходы
-211 280
-532
-211 812

финансовые расходы
2 330 166
-953 678
1 376 488

проценты по кредитам и займам уплаченные
-1 091 022
90 757
-1 000 265

процентные расходы по факторингу с ограниченным регрессом
-26 202
26 202

уплаченное вознаграждение по договорам обратного факторинга

-финансирование поставок
-
-79 457
-79 457

уплаченное вознаграждение по договорам факторинга -регрессный факторинг дебиторской задолженности
-
-11 300
-11 300

уплаченное вознаграждение по договорам факторинга -безрегрессный факторинг дебиторской задолженности
-
-26 202
-26 202

чистая сумма денежных средств от /

-использованных в операционной деятельности
-1 086 904
92 701
-994 203

приобретение основных средств
-697 648
135 273
-562 375

капитализированные проценты

уплаченные
135 273
-135 273

размещение банковских депозитов на срок более трех месяцев
-
-262 850
-262 850

возврат банковских депозитов на срок

более трех месяцев
-
229 072
229 072

чистая сумма денежных средств от /-использованных в инвестиционной деятельности
-1 206 666
-33 778
-1 240 444

поступление и погашение кредитов и займов по договорам факторинга нетто
1 688 964
-1 688 964

поступления по договорам обратного

факторинга -финансирование поставок
-
2 132 433
2 132 433

погашение по договорам обратного

факторинга -финансирование поставок
-
-1 114 600
-1 114 600

поступления по договорам факторинга

-регрессный факторинг дебиторской задолженности
-
1 224 191
1 224 191

погашение по договорам факторинга

-регрессный факторинг дебиторской задолженности
-
-553 060
-553 060

чистая сумма денежных средств от /-использованных в финансовой деятельности
2 034 111
2 034 111

влияние изменения курсов

иностранных валют на денежные средства и их эквиваленты
-
-58 922
-58 922

Currency: RUB
Dimension: тыс
Period length: 12m

Revenue for the reporting quarter is calculated based on deduction of recorded financial history
(completely, the history was found for all previous parts of the year)

EBITDA for the reporting quarter is calculated based on subtracting the log of previous recognitions
(completely, the history was found for all previous parts of the year)

 

(since the start of the year) thousands RUB
2023 q4
2022 q4
change
revenue
19 724 449
18 959 966
+4.0%
gross_profit
8 946 323
9 475 949
-5.6%
operating_profit
6 148 356
5 502 984
+11.7%
profit_before_tax
5 065 235
4 338 308
+16.8%
profit_financial
-1 083 121
-1 164 676
percent_profit
426 286
211 812
+101.3%
percent_loss
-1 509 407
-1 376 488
net_income
4 003 410
3 652 496
+9.6%

dividend
2 610
1 209
+115.9%
investing_net_cashflow
-602 034
-562 375
financial_cashflow
9 820 210
6 360 393
+54.4%

thousands RUB
2023 q4
2022 q4
change
Revenue
5 997 449
5 764 966
+4.0%
q3
5 997 000
5 765 000
q2
3 865 000
3 715 000
q1
3 865 000
3 715 000
Gross profit
2 168 556
2 368 987
-8.5%
Net income
872 734
913 124
-4.4%
q3
1 933 886
q2
324 057
Operating profit
1 427 343
1 375 746
+3.8%
q3
2 578 343
q2
715 328
Amortization (assumed)
918 254
918 254
0.0%
EBITDA
2 345 597
2 294 000
+2.2%
Profit before tax
1 103 717
1 084 577
+1.8%
Profit financial
-358 626
-291 169
Percent profit
87 757
52 953
+65.7%
Percent loss
-411 383
-344 122
Dividend
192 975
302
+63 746.0%
Investing net cashflow
-128 023
-140 594
Financial cashflow
5 203 024
1 590 098
+227.2%
thousands RUB
2023 q4
 
change
Total equity
17 117 805
14 652 859
+16.8%
Total assets
34 118 959
34 103 575
0.0%
Deferred tax assets
537 262
235 092
+128.5%
Deferred tax liabilities
176 586
26 260
+572.5%
Net debt
13 478 091
16 775 269
-19.7%
cash_equivalents
600 283
1 391 890
-56.9%
investments
349 784
credit
9 258 090
11 369 548
-18.6%
lease
5 170 068
6 721 415
-23.1%
Прочие параметры (до вычета)
2023 q4
income
costOfSales
-10 778 126
-9 484 017
commercialGeneralAdminCosts
-5 581 286
-2 494 337
financialProfitPositive
426 286
211 812
+101.3%
financialLossNegative
-1 509 407
-1 376 488
balance
shorttermAccountsReceivable
11 153 080
10 796 487
+3.3%
shorttermReserves
11 111 406
11 353 938
-2.1%
shorttermAssetsTotal
23 394 810
23 552 317
-0.7%
PropertyPlantEquipment
4 923 802
5 109 770
-3.6%
longtermIntangibleAssets
286 057
207 924
+37.6%
longtermOtherInvestments
1 396 801
881 961
+58.4%
longtermPrepaymentMade
420 783
256 586
+64.0%
shorttermLiabilitiesTradePayables
2 595 607
3 033 074
-14.4%
shorttermLiabilitiesCredit
5 287 345
6 935 963
-23.8%
shorttermLiabilitiesLease
204 651
247 827
-17.4%
shorttermLiabilitiesTotal
8 871 813
10 672 017
-16.9%
longtermLiabilitiesCredit
3 970 745
4 433 585
-10.4%
longtermLiabilitiesLease
3 488 112
3 998 585
-12.8%
longtermLiabilitiesTotal
8 129 341
8 778 699
-7.4%
capitalAuthorized
20 000
20 000
0.0%
capitalAdditional
234 000
234 000
0.0%
capitalRetainedProfit
16 863 805
14 398 859
+17.1%
cashflow
cashflowPurchaseOfPPE
-602 034
-562 375
cashflowSaleOfPPE
13 113
34 608
-62.1%
cashflowPurchaseOfIntangibleAssets
-103 579
-119 675
cashflowLoansReceived
1 547 130
2 132 433
-27.4%
cashflowLoansPaid
-10 507 963
-4 607 497
cashflowEffectOfExchangeRate
0
92 700
-100.0%
cashflowCreditPercentPaid
135 273
-135 273
netChangeCash
-512 978
-259 458
netChangeAccountsReceivable
356 593
netChangeReserves
-242 532
netChangeAccountsPayable
-437 467