Enhanced Investments - Financial Portal

Годовая консолидированная финансовая отчетность по МСФО или иным международно признанным стандартам

Published: 2025-03-18 (2024 H2)

<<< go to AQUA company page

Income Statement Balance Statement Cashflow Statement Aggregated

L ( period length )

code

за год,

Q ( quarter )

31 декабря

Y ( year )

2024 г

2023 г

выручка

2110

31 545 568

28 480 217

себестоимость реализации

2120

-15 375 731

-13 467 257

валовая прибыль до переоценки биологических активов

23JX

16 169 837

15 012 960

убыток от переоценки сельскохозяйственной продукции

----

-в составе готовой продукции

23IX

-49 743

-51 663

-убыток/прибыль от переоценки биологических активов

23HX

-2 506 447

6 245 864

валовая прибыль после переоценки биологических активов

23GX

13 613 647

21 207 161

прибыль от участия в совместных и ассоциированных компаниях

23FX

1 248

коммерческие расходы

2210

-1 093 366

-854 744

управленческие расходы

2220

-1 403 095

-1 471 562

резервы по ожидаемым кредитным убыткам

23EX

-11 994

-4 962

резервы под обесценение авансов выданных

23DX

-73 549

-260 759

прочие операционные доходы

23CX

1 500 233

516 223

прочие операционные расходы

23BX

-3 774 225

-2 388 473

процентные доходы

2320

331 980

114 443

процентные расходы

2330

-1 330 125

-1 275 934

-убыток/прибыль от курсовых разниц

23AX

-9 915

376 573

прибыль до налогообложения

2300

7 750 839

15 957 966

F: 2300 = 23GX + 23FX + 2210 + 2220 + 23EX + 23DX + 23CX + 23BX + 2320 + 2330 + 23AX

доход/-расход по налогу на прибыль

2410

10 939

-486 772

чистая прибыль за год

2400

7 761 778

15 471 194

F: 2400 = 2300 + 2410

итого совокупный доход за год

----

7 761 778

15 471 194

базовая и разводненная прибыль на акцию -российских рублей

----

89.11

179.11

Currency: RUB
Dimension: тыс
Period length: 12m

Q ( quarter )

code

31 декабря

Y ( year )

2024 г

2023 г

активы

внеоборотные активы

основные средства

1150

17 413 759

11 683 324

активы в форме права пользования

11AX

324 890

303 577

гудвил

11BX

735 883

дебиторская задолженность по продаже дочерних предприятий

11CX

726 582

699 378

инвестиции в совместные и ассоциированные компании

11DX

248 569

4 000

авансы выданные поставщикам основных средств

11EX

1 735 400

2 437 249

нематериальные активы

1110

55 169

44 500

внеоборотные биологические активы

11FX

45 336

долгосрочные финансовые вложения

1170

81 272

75 564

отложенные налоговые активы

1180

126 685

51 606

1100

21 493 545

16 035 081

F: 1100 = 1150 + 11AX + 11BX + 11CX + 11DX + 11EX + 1110 + 11FX + 1170 + 1180

оборотные активы

товарно-материальные запасы

1260

3 474 244

5 369 883

биологические активы

12AX

26 560 589

28 598 620

торговая и прочая дебиторская задолженность

1230

2 232 554

2 680 046

ндс к возмещению

12BX

31 301

112 379

авансы выданные поставщикам

12CX

3 460 073

3 006 453

краткосрочные финансовые вложения

1240

59 164

81 742

предоплата по налогу на прибыль

1220

5 808

16 204

денежные средства и их эквиваленты

1250

1 445 200

885 348

1200

37 268 933

40 750 675

F: 1200 = 1260 + 12AX + 1230 + 12BX + 12CX + 1240 + 1220 + 1250

итого активы

1600

58 762 478

56 785 756

F: 1600 = 1100 + 1200

капитал и обязательства

капитал

уставный капитал

1310

8 787 665

эмиссионный доход

13AX

14 866

добавочный капитал

1350

1 126 337

резервы по выплатам на основе долевых инструментов

1360

101 917

собственные выкупленные акции

1320

-972 080

-520 532

нераспределенная прибыль

1370

33 707 401

30 293 171

1300

42 766 106

39 701 507

F: 1300 = 1310 + 13AX + 1350 + 1360 + 1320 + 1370

долгосрочные обязательства

долгосрочные кредиты и займы

1410

11 733 698

3 844 719

долгосрочные арендные обязательства

14AX

225 691

216 490

прочие обязательства

1450

15 287

доходы будущих периодов

1490

40 492

43 546

отложенные налоговые обязательства

1420

81 558

69 281

1400

12 096 726

4 174 036

F: 1400 = 1410 + 14AX + 1450 + 1490 + 1420

краткосрочные обязательства

краткосрочные кредиты и займы

1510

2 387 118

10 637 931

краткосрочные арендные обязательства

15AX

63 453

50 047

торговая кредиторская задолженность

15BX

636 138

435 715

прочая кредиторская задолженность

15CX

419 510

315 668

авансы полученные от покупателей

15DX

62 297

129 009

налог на прибыль к уплате

15EX

9 637

77 957

ндс и прочие налоги к уплате

15FX

320 137

860 426

оценочные обязательства и резервы

1540

403 460

доходы будущих периодов

1530

1 356

1500

3 899 646

12 910 213

F: 1500 = 1510 + 15AX + 15BX + 15CX + 15DX + 15EX + 15FX + 1540 + 1530

итого обязательства

1900

15 996 372

17 084 249

F: 1900 =

итого капитал и обязательства

1700

58 762 478

56 785 756

F: 1700 = 1300 + 1400 + 1500

Currency: RUB
Dimension: тыс

L ( period length )

за год,

Q ( quarter )

31 декабря

Y ( year )

2024 г

2023 г

движение денежных средств от операционной деятельности

прибыль до налога на прибыль

7750839

15 957 966

корректировки для приведения показателя прибыли до налога на прибыль к показателю полученных денежных средств от операционной деятельности

амортизация основных средств активов в форме права пользования и нематериальных активов

1378639

1 250 526

процентные доходы

-331980

-114 443

процентные расходы

1330125

1 275 934

убыток/-прибыль от курсовых разниц

9915

-376 573

-прибыль / убыток от выбытия основных средств

-7421

83 485

убыток от выбытия нематериальных активов

24685

недостачи по результатам инвентаризации и списание биологических активов

в результате гибели рыбы нетто

2700120

1 140 902

изменения в резерве по ожидаемым кредитным убыткам

11994

4 962

изменения в резерве под обесценение авансов выданных

73549

260 759

прибыль от участия в совместных и ассоциированных компаниях

-1248

расходы по выплатам на основе долевых инструментов

117205

650 813

убыток от переоценки сельскохозяйственной продукции -в составе готовой продукции

49743

51 663

убыток/-прибыль от переоценки биологических активов

2506447

-6 245 864

-восстановление/начисление резервов под обесценение запасов

-53316

141 608

-восстановление/начисление резерва по расходам на снятие судна с мели и на обесценение объектов основных средств

-146000

415 360

восстановление резерва по судебному иску

-75460

прочие неденежные корректировки

118656

85 558

операционная прибыль до изменений в оборотном капитале

15456492

14 582 656

изменения оборотного капитала

уменьшение/-увеличение товарно-материальных запасов

1784571

-2 141 887

увеличение биологических активов

-3194515

-3 169 650

уменьшение/-увеличение торговой и прочей дебиторской задолженности

415547

-190 529

уменьшение/-увеличение ндс к возмещению

81078

-77 879

-увеличение/уменьшение авансов выданных поставщикам

-526566

484 730

увеличение торговой кредиторской задолженности

11807

54 483

увеличение прочей кредиторской задолженности

104355

71 309

-уменьшение/увеличение авансов полученных от покупателей

-66710

60 172

-уменьшение/увеличение прочих налогов к уплате

-540288

470 528

денежные средства полученные от операционной деятельности

13525771

10 143 933

налог на прибыль

-109624

-350 580

проценты полученные

311264

92 394

субсидии полученные

10 738

проценты уплаченные

-1494839

-1 249 790

чистые денежные средства полученные от операционной деятельности

12232572

8 646 695

движение денежных средств от инвестиционной деятельности

приобретение основных средств

-6226806

-4 579 993

поступления от выбытия основных средств

22589

1 323

приобретение нематериальных активов

-49100

-50 212

чистое выбытие денежных средств по приобретению дочерних предприятий

-590 110

приобретение долей в совместном предприятии

-243322

займы выданные

-34000

-108 828

займы погашенные

47596

94 428

чистые денежные средства использованные в инвестиционной деятельности

-6483043

-5 233 392

примечания на стр 12-57 являются неотъемлемой частью данной консолидированной финансовой отчетности

пао инарктика консолидированный отчет о движении денежных средств

за год закончившийся 31 декабря 2024 г -продолжение

-в тысячах российских рублей

за год

закончившийся

31 декабря

движение денежных средств от финансовой деятельности

поступления от кредитов и займов

12388367

7 907 678

погашение кредитов и займов

-12686501

-7 192 029

приобретение собственных акций

-451548

-760 164

поступления от реализации собственных акций

969 431

дивиденды выплаченные акционерам компании

-4347548

-3 904 233

погашение арендных обязательств

-78186

-50 239

чистые денежные средства использованные в финансовой деятельности

-5175416

-3 029 556

чистое увеличение денежных средств и их эквивалентов

574113

383 747

влияние изменений обменного курса на денежные средства и их эквиваленты

-14261

162 471

денежные средства и их эквиваленты на начало года

885348

339 130

денежные средства и их эквиваленты на конец года

1445200

885 348

Currency: RUB
Dimension: тыс
Period length: 12m

Revenue for the reporting half-year is calculated based on deduction of recorded financial history
(completely, the history was found for all previous parts of the year)

(since the start of the year) thousands RUB

2024 H2

2023 H2

change

revenue

31 545 568

28 480 217

+10.8%

gross_profit

13 613 647

21 207 161

-35.8%

operating_profit

11 315 089

10 548 683

+7.3%

profit_before_tax

7 750 839

15 957 966

-51.4%

profit_financial

-3 564 250

5 409 283

-165.9%

percent_profit

331 980

114 443

+190.1%

percent_loss

-1 330 125

-1 275 934

revaluation

-2 556 190

6 194 201

-141.3%

exchange_difference

-9 915

376 573

-102.6%

net_income

7 761 778

15 471 194

-49.8%

amortization

1 378 639

1 250 526

+10.2%

dividend

-4 347 548

-3 904 233

operating_cashflow

12 232 572

8 646 695

+41.5%

total_cashflow

574 113

383 747

+49.6%

thousands RUB

2024 H2

2023 H2

change

Revenue

13 279 568

15 567 217

-14.7%

18 266 000

12 913 000

Gross profit

11 762 667

10 978 902

+7.1%

Net income

9 177 679

6 832 774

+34.3%

-1 415 901

8 638 420

Operating profit

4 447 688

4 839 924

-8.1%

Amortization

534 692

676 267

-20.9%

843 947

574 259

EBITDA

4 982 380

5 516 191

-9.7%

Profit before tax

9 179 513

7 292 900

+25.9%

Profit financial

4 731 825

2 452 976

+92.9%

Percent profit

204 181

65 287

+212.7%

Percent loss

-743 753

-706 710

Revaluation

5 168 251

2 899 508

+78.2%

Exchange difference

103 146

194 891

-47.1%

Dividend

-2 173 774

-1 952 117

Operating cashflow

1 221 285

4 077 009

-70.0%

Total cashflow

-1 687 537

-1 413 470

thousands RUB

2024 H2

change

Total equity

42 766 106

39 701 507

+7.7%

Total assets

58 762 478

56 785 756

+3.5%

Deferred tax assets

126 685

51 606

+145.5%

Deferred tax liabilities

81 558

69 281

+17.7%

Net debt

12 905 596

13 782 097

-6.4%

cash_equivalents

1 445 200

885 348

+63.2%

investments

59 164

81 742

-27.6%

credit

14 120 816

14 482 650

-2.5%

lease

289 144

266 537

+8.5%

Прочие параметры (до вычета)

2024 H2

income

costOfSales

-15 375 731

-13 467 257

commercialGeneralAdminCosts

-1 093 366

-854 744

otherOperatingCosts

-3 774 225

-2 388 473

incomeTax

10 939

-486 772

balance

shorttermAccountsReceivable

2 232 554

2 680 046

-16.7%

shorttermReserves

3 474 244

5 369 883

-35.3%

shorttermPrepayment

3 460 073

3 006 453

+15.1%

PropertyPlantEquipment

17 413 759

11 683 324

+49.0%

goodwill

735 883

0.0%

longtermIntangibleAssets

55 169

44 500

+24.0%

longtermOtherInvestments

248 569

4 000

+6 114.2%

longtermPrepaymentMade

1 735 400

2 437 249

-28.8%

shorttermLiabilitiesTradePayables

636 138

435 715

+46.0%

shorttermLiabilitiesPrepaymentReceived

62 297

129 009

-51.7%

shorttermLiabilitiesCredit

2 387 118

10 637 931

-77.6%

shorttermLiabilitiesLease

63 453

50 047

+26.8%

longtermLiabilitiesCredit

11 733 698

3 844 719

+205.2%

longtermLiabilitiesLease

225 691

216 490

+4.3%

longtermLiabilitiesOther

15 287

capitalAuthorized

8 787 665

0.0%

capitalAdditional

14 866

0.0%

capitalRetainedProfit

33 707 401

30 293 171

+11.3%

capitalTreasuryShares

-972 080

-520 532

cashflow

cashflowPurchaseOfPPE

-6 226 806

-4 579 993

cashflowSaleOfPPE

22 589

1 323

+1 607.4%

cashflowPurchaseOfIntangibleAssets

-49 100

-50 212

cashflowLoansPaid

-12 686 501

-7 192 029

cashflowEffectOfExchangeRate

9 915

-376 573

cashflowCreditPercentPaid

-1 494 839

-1 249 790

netChangeCash

574 113

383 747

+49.6%

netChangeAccountsReceivable

-447 492

netChangeReserves

-1 895 639

netChangeAccountsPayable

200 423

netChangeTaxArrears

81 078

-77 879

Enhanced Investments, Inc.
329 South Oyster Bay Road #2085
Plainview, NY 11803
team@eninvs.com

Important disclosures

Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.

Nothing on this website should be considered an offer, solicitation of an offer, or advice to buy or sell securities.
Past performance is no guarantee of future results. Any historical returns, expected returns [or probability projections] are hypothetical in nature and may not reflect actual future performance.
All the strategies assume investments in equity invstrumenta only and are more relevant for "agressive investment profile". Eastern European flagship strategy assumes using up to 20% leverage of total portfolio. GlobalCommodities and US Growth strategy currently assume no leverage.
Results for the Enhanced Investments strategies as compared to the performance of Illustrative Benchmarks is for informational purposes only. Our investment program does not mirror that of the Illustrative Benchmarks and the volatility may be materially different from the volatility of Illustrative Benchmarks. Reference or comparison to an Illustrative Benchmark does not imply that strategies of Enhanced Investments will be constructed in the same way as the Illustrative Benchmark or achieve returns, volatility, or other results similar to those of the Illustrative Benchmark. The S&P 500 is an unmanaged market capitalization-weighted index of 500 common stocks chosen for market size, liquidity, and industry group representation to represent U.S. equity performance.
Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.