Enhanced Investments - Financial Portal

Промежуточная консолидированная финансовая отчетность по МСФО или иным международно признанным стандартам

Опубликован: 2024-10-11 (2024 H1)

<<< перейти на страницу компании INN2536247123

Income Statement Balance Statement Cashflow Statement Результат разбора

YQ ( year, quarter )

code

30 июня 2024 г

30 июня 2023 г

процентные доходы от финансового лизинга

23VX

5 659 214

5 226 742

FinPercentIncome

процентные доходы рассчитанные методом эффективной процентной ставки в тч

23UX

1 253 227

416 090

FinPercentIncome

процентные доходы по депозитам в банках

23TX

781 333

188 363

процентные доходы от финансовых активов по амортизированной стоимости

23SX

467 226

215 621

процентные доходы от займов выданных

23RX

4 668

12 106

процентные расходы в тч

23QX

-4 059 770

-1 714 394

FinPercentExpense

процентные расходы по займам и кредитам

23PX

-4 055 792

-1 696 085

процентные расходы по аренде

23OX

-3 978

-18 309

чистый процентный доход

23NX

2 852 671

3 928 438

FinPercentIncomeNet

восстановление резервов под ожидаемые кредитные убытки

----

по финансовому лизингу и займам выданным

23MX

26 483

240 306

FinReserveForCreditLoss

расходы/-доходы от операций с иностранной валютой

23LX

-8 070

78 618

FinOperationsWithFinancialInstruments

прочие доходы относящиеся к лизинговой деятельности

23KX

29 355

10 632

FinOtherOperatingIncomeNet

переменный доход по лизингу

23JX

39 908

−

прочие доходы не относящиеся к лизинговой деятельности

23IX

2 465

7 841

FinOtherOperatingIncomeNet

доход за оказание услуг агента по страхованию

23HX

53 690

5 806

выручка от реализации изъятого лизингового оборудования

23GX

137 635

5 100

себестоимость реализации изъятого лизингового

----

оборудования

23FX

-126 865

−

расходы на персонал

23EX

-1 209 886

-1 032 677

FinAdministrativeExpense

прочие расходы относящиеся к лизинговой деятельности

2350

-199 590

-200 010

FinOtherOperatingIncomeNet

прочие операционные расходы

23DX

-151 174

-187 498

FinOtherOperatingIncomeNet

амортизация нематериальных активов основных средств и активов в форме права пользования

23CX

-136 197

-86 903

изменение прочих резервов

23BX

-32 404

-90 128

создание резерва под обесценение лизинговых активов для

----

продажи

23AX

-38 582

-22 969

FinReserveForCreditLoss

прибыль до налогообложения

2300

1 239 439

2 656 556

F: 2300 = 23NX + 23MX + 23LX + 23KX + 23JX + 23IX + 23HX + 23GX + 23FX + 23EX + 2350 + 23DX + 23CX + 23BX + 23AX

FinIncomeBeforeTax

расходы по налогу на прибыль

2410

-257 497

-535 820

FinIncomeTax

чистая прибыль за период

2400

981 942

2 120 736

F: 2400 = 2300 + 2410

FinIncomeNet

прочий совокупный доход который может быть реклассифицирован в состав прибыли или убытка в последующих периодах результат по финансовым инструментам хеджирования

----

денежных потоков

----

508 834

−

реклассифицировано в состав прибыли или убытка

----

-9 174

−

эффект отложенного налога на прибыль

----

-99 932

−

прочий совокупный доход за период

----

399 728

−

совокупный доход за период

----

1 381 670

2 120 736

Валюта: RUB
Размерность: тыс
Длина периода: 6m

YQ ( year, quarter )

code

30 июня 2024 &

31 декабря

----

2 023

активы

денежные средства и их эквиваленты

1250

4 916 290

8 370 508

cash_equivalents

средства банков

16AX

250 979

производные финансовые инструменты

1240

416 454

чистые инвестиции в лизинг и финансовые активы по амортизированной стоимости

1170

60 927 935

58 085 136

FinPortfolioCredit | longtermOtherInvestments

займы выданные

16BX

37 605

65 967

investments

активы приобретенные для передачи в лизинг

16CX

1 809 320

3 385 508

авансовые платежи поставщикам по лизинговым сделкам

16DX

15 947 039

14 166 692

shorttermPrepayment

лизинговые активы для продажи

16EX

345 466

301 623

longtermAssetsForSale

предоплата по текущему налогу на прибыль

1220

12 580

longtermPrepaymentMade

отложенные активы по налогу на прибыль

1180

268 700

498 734

основные средства

1150

123 056

95 883

PropertyPlantEquipment

активы в форме права пользования

16FX

403 263

458 614

нэмэтэриэльныэ активы

16GX

131 817

109 400

прочие активы

16HX

485 799

547 661

итого активы

1600

85 825 324

86 336 705

F: 1600 = 1250 + 16AX + 1240 + 1170 + 16BX + 16CX + 16DX + 16EX + 1220 + 1180 + 1150 + 16FX + 16GX + 16HX

total_assets

обязательства

кредиты банков

19AX

57 101 729

44 827 766

credit | shorttermLiabilitiesCredit

авансы полученные от лизингополучэтэлэй

19BX

8 175 386

8 244 876

shorttermLiabilitiesPrepaymentReceived

кредиторская задолженность перед поставщиками

19CX

218 590

304 247

shorttermLiabilitiesTradePayables

авансы полученные от клиентов по лизинговым активам для

----

продажи

19DX

28 312

1 300

обязательства по аренде

1460

425 218

489 472

lease | shorttermLiabilitiesLease

ндс к уплате

19EX

164 251

377 069

обязательство по текущему налогу на прибыль к уплате

1420

128 650

оценочные обязательства

19FX

14 273

9 270

прочие обязательства

19GX

555 473

693 573

longtermLiabilitiesOther

итого обязательства

1900

66 683 232

55 076 223

F: 1900 = 19AX + 19BX + 19CX + 19DX + 1460 + 19EX + 1420 + 19FX + 19GX

собственный капитал

уставный капитал

1310

85 509

capitalAuthorized

добавочный капитал

1350

715 067

capitalAdditional

нераспределенная прибыль

1370

17 941 788

30 459 906

capitalRetainedProfit

резерв хеджирования денежных потоков

1360

399 728

итого собственный капитал

1300

19 142 092

31 260 482

F: 1300 = 1310 + 1350 + 1370 + 1360

total_equity

итого собственный капитал и обязательства

1700

85 825 324

86 336 705

F: 1700 = 1900 + 1300

Валюта: RUB
Размерность: тыс

YQ ( year, quarter )

30 июня 2024 г

30 июня 2023 г

денежные потоки от операционной деятельности

прибыль до расходов по налогу на прибыль

1 239 439

2 656 556

амортизация

136 197

86 903

восстановление резерва под ожидаемые кредитные убытки

-26 483

-240 306

изменение прочих резервов

32 404

90 128

создание резерва под обесценение лизинговых активов для

продажи

38 582

22 969

создание оценочных обязательств

5 003

239

процентные доходы

-6 912 441

-5 642 832

процентные расходы

4 059 770

1 714 394

денежные потоки от операционной деятельности до изменений в операционных активах и обязательствах

-1 427 529

-1 311 949

чистое увеличение/уменьшение операционных активов/обязательств

чистые инвестиции в лизинг и финансовые активы по амортизированной стоимости

-2 492 202

1 828 168

займы выданные

28 361

61 014

авансовые платежи поставщикам по лизинговым сделкам и активы приобретенные для передачи в лизинг

-236 562

-3 693 222

лизинговые активы для продажи

-82 425

17 944

прочие активы

312 840

-20 776

авансы полученные от лизингополучателей

-42 479

256 587

кредиторская задолженность перед поставщиками

-85 657

-11 031

ндс к уплате/возмещению

-212 818

-1 053 384

прочие обязательства

-112 851

368 755

уплаченный налог на прибыль

-168 691

-443 589

проценты уплаченные

-4 033 463

-1 580 168

проценты полученные

6 588 327

5 300 950

чистое поступление/-расходование денежных средств

от операционной деятельности

-1 965 149

-280 701

денежные потоки от инвестиционной деятельности

приобретение основных средств и нематериальных активов

-130 436

-43 073

чистое расходование денежных средств от инвестиционной деятельности

-130 436

-43 073

денежные потоки от финансовой деятельности

поступление кредитов сторонних банков

23 820 400

14 712 150

погашение кредитов сторонних банков

-11 589 470

-5 992 400

арендные платежи по основной сумме долга

-89 503

-66 966

выплата дивидендов

-13 500 060

−

чистое -расходование /поступление денежных средств

от финансовой деятельности

-1 358 633

8 652 784

чистое увеличение /-уменьшение денежных средств и их эквивалентов

-3 454 218

8 329 010

денежные средства и их эквиваленты на начало

отчетного года

8 370 508

2 510 572

денежные средства и их эквиваленты на конец отчетного

года

4 916 290

10 839 582

Валюта: RUB
Размерность: тыс
Длина периода: 6m

тысячи рублей

2024 H1

2023 H1

изменение

Детализация по фин. компаниям ⇓

FinPercentIncome

6 912 441

5 642 832

+22.5%

FinPercentExpense

-4 059 770

-1 714 394

FinPercentIncomeNet

2 852 671

3 928 438

-27.4%

FinReserveForCreditLoss

-12 099

217 337

-105.6%

FinPercentIncomeNetAfterReserve

2 840 572

4 145 775

-31.5%

FinRevenue

2 852 671

3 928 438

-27.4%

FinOperationsWithFinancialInstruments

-8 070

78 618

-110.3%

FinOtherOperatingIncomeNet

-318 944

-369 035

FinAdministrativeExpense

-1 209 886

-1 032 677

FinIncomeBeforeTax

1 239 439

2 656 556

-53.3%

FinIncomeTax

-257 497

-535 820

FinIncomeNet

981 942

2 120 736

-53.7%

FinIncomeNetRegular

988 335

2 057 975

-52.0%

FinIncomeNetIrregular

-6 393

62 761

-110.2%

Revenue

2 852 671

3 928 438

-27.4%

Net income

981 942

2 120 736

-53.7%

Amortization

136 197

86 903

+56.7%

Dividend

-13 500 060

Operating cashflow

-1 965 149

-280 701

Investing net cashflow

-130 436

-43 073

Financial cashflow

-1 358 633

8 652 784

-115.7%

тысячи рублей

2024 H1

изменение

Total equity

19 142 092

31 260 482

-38.8%

Total assets

85 825 324

86 336 705

-0.6%

FinPortfolioCredit

60 927 935

58 085 136

+4.9%

cash_equivalents

4 916 290

8 370 508

-41.3%

investments

37 605

65 967

-43.0%

credit

57 101 729

44 827 766

+27.4%

lease

425 218

489 472

-13.1%

Прочие параметры (до вычета)

2024 H1

balance

shorttermPrepayment

15 947 039

14 166 692

+12.6%

PropertyPlantEquipment

123 056

95 883

+28.3%

longtermOtherInvestments

60 927 935

58 085 136

+4.9%

longtermPrepaymentMade

12 580

longtermAssetsForSale

345 466

301 623

+14.5%

shorttermLiabilitiesTradePayables

218 590

304 247

-28.2%

shorttermLiabilitiesPrepaymentReceived

8 175 386

8 244 876

-0.8%

shorttermLiabilitiesCredit

57 101 729

44 827 766

+27.4%

shorttermLiabilitiesLease

425 218

489 472

-13.1%

longtermLiabilitiesOther

555 473

693 573

-19.9%

capitalAuthorized

85 509

0.0%

capitalAdditional

715 067

0.0%

capitalRetainedProfit

17 941 788

30 459 906

-41.1%

cashflow

cashflowPurchaseOfPPE

-130 436

-43 073

cashflowLoansPaid

-11 589 470

-5 992 400

cashflowCreditPercentPaid

-4 033 463

-1 580 168

cashflowNetInvestmentsInFinanceLeasing

-2 492 202

1 828 168

-236.3%

netChangeCash

-3 454 218

8 329 010

-141.5%

netChangeAccountsPayable

-85 657

Enhanced Investments, Inc.
329 South Oyster Bay Road #2085
Plainview, NY 11803
team@eninvs.com

Important disclosures

Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.

Nothing on this website should be considered an offer, solicitation of an offer, or advice to buy or sell securities.
Past performance is no guarantee of future results. Any historical returns, expected returns [or probability projections] are hypothetical in nature and may not reflect actual future performance.
All the strategies assume investments in equity invstrumenta only and are more relevant for "agressive investment profile". Eastern European flagship strategy assumes using up to 20% leverage of total portfolio. GlobalCommodities and US Growth strategy currently assume no leverage.
Results for the Enhanced Investments strategies as compared to the performance of Illustrative Benchmarks is for informational purposes only. Our investment program does not mirror that of the Illustrative Benchmarks and the volatility may be materially different from the volatility of Illustrative Benchmarks. Reference or comparison to an Illustrative Benchmark does not imply that strategies of Enhanced Investments will be constructed in the same way as the Illustrative Benchmark or achieve returns, volatility, or other results similar to those of the Illustrative Benchmark. The S&P 500 is an unmanaged market capitalization-weighted index of 500 common stocks chosen for market size, liquidity, and industry group representation to represent U.S. equity performance.
Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.