Enhanced Investments - Financial Portal

Годовая консолидированная финансовая отчетность по МСФО или иным международно признанным стандартам

Озон Фарм [OZPH]

Опубликован: 2026-04-15 (2025 q4)

<<< перейти на страницу компании OZPH
<<< перейти на страницу материнской компании OZON

Income Statement Balance Statement Cashflow Statement Результат разбора

Y ( year )

code

2025 г

2024 г

выручка по договорам с покупателями

2110

31 588 163

25 562 050

revenue

себестоимость продаж

2120

-16 514 578

-13 860 702

costOfSales

валовая прибыль

2100

15 073 585

11 701 348

F: 2100 = 2110 + 2120

gross_profit

чистые -расходы/доходы по ожидаемым кредитным убыткам по торговой и прочей дебиторской задолженности

22EX

-19 579

9 547

общие и административные расходы

22DX

-1 385 550

-1 132 080

commercialGeneralAdminCosts

коммерческие расходы

2210

-2 385 701

-1 973 467

commercialGeneralAdminCosts

расходы на исследования и разработки

22CX

-640 645

-325 193

researchCosts

доходы/-расходы по курсовым разницам

22BX

348 218

-164 625

прочие расходы - нетто

22AX

-208 166

-174 060

операционная прибыль

2200

10 782 162

7 941 470

F: 2200 = 2100 + 22EX + 22DX + 2210 + 22CX + 22BX + 22AX

operating_profit

финансовые доходы

2320

642 129

269 658

profit_financial | financialProfitPositive

финансовые расходы

2330

-3 395 561

-2 387 266

profit_financial | financialLossNegative

прибыль до налогообложения

2300

8 028 730

5 823 862

F: 2300 = 2200 + 2320 + 2330

profit_before_tax

расходы по налогу на прибыль

2410

-1 859 612

-1 213 198

incomeTax

прибыль за год

2400

6 169 118

4 610 664

F: 2400 = 2300 + 2410

net_income

прочий совокупный доход

----

16 047

итого совокупный доход за год

----

6 169 118

4 626 711

прибыль относимая на - собственников общества

----

6 169 118

4 610 664

итого совокупный доход относимый на - собственников общества

----

6 169 118

4 626 711

базовая и разводненная прибыль на акцию -в российских рублях

----

на акцию

----

5.44

4.46

средневзвешенное количество обыкновенных акций находящихся в обращении в течение отчетного периода -млн

----

штук

----

1 135

1 033

Валюта: RUB
Размерность: тыс
Длина периода: 12m

YQ ( year, quarter )

code

31 декабря 2025 г

31 декабря 2024 г

активы

внеоборотные активы

основные средства 9

1150

10 617 426

9 809 309

PropertyPlantEquipment

активы в форме права пользования

11AX

193 458

109 169

нематериальные активы

1110

9 451 956

6 797 083

longtermIntangibleAssets

производные финансовые инструменты

11BX

146 571

17 397

авансы под основные средства

11CX

959 618

801 461

longtermPrepaymentMade

авансы под нематериальные активы

11DX

8 581

73 792

отложенные налоговые активы 31

1180

724 456

425 094

deferred_tax_assets

долгосрочные банковские депозиты

11EX

50 000

итого внеоборотные активы

1100

22 152 066

18 033 305

F: 1100 = 1150 + 11AX + 1110 + 11BX + 11CX + 11DX + 1180 + 11EX

оборотные активы

запасы

1210

11 299 307

11 465 563

shorttermReserves

торговая и прочая дебиторская задолженность

1230

16 941 536

14 389 296

shorttermAccountsReceivable

краткосрочные финансовые активы

1240

8 095

cash_equivalents

денежные средства и эквиваленты денежных средств

1250

2 834 693

5 578 280

cash_equivalents

внеоборотные

активы; предназначенные для продажи

11FX

56 529

longtermAssetsForSale

производные финансовые инструменты

11GX

704

прочие оборотные активы

1260

7 840

12 049

итого оборотные активы

1200

31 084 080

31 509 812

F: 1200 = 1210 + 1230 + 1240 + 1250 + 11FX + 11GX + 1260

итого активы

1600

53 236 146

49 543 117

F: 1600 = 1100 + 1200

total_assets

капитал

уставный капитал

1310

23 354

21 971

capitalAuthorized

выкупленные собственные акции

1320

-367 900

-424 667

capitalTreasuryShares

добавочный капитал

1350

234 000

capitalAdditional

эмиссионный доход

13AX

5 811 923

2 983 933

нераспределенная прибыль

1370

27 500 067

22 521 912

capitalRetainedProfit

итого капитал

1300

33 201 444

25 337 149

F: 1300 = 1310 + 1320 + 1350 + 13AX + 1370

total_equity

обязательства

долгосрочные обязательства

долгосрочные кредиты и займы

1410

8 417 769

10 534 580

credit | longtermLiabilitiesCredit

долгосрочная часть обязательств по аренде

1460

155 334

70 910

lease | longtermLiabilitiesLease

отложенные налоговые обязательства

1420

893 995

728 312

deferred_tax_liabilities

производные финансовые инструменты

14AX

102 697

80 476

derivative_liabilities

итого долгосрочные обязательства

1400

9 569 795

11 414 278

F: 1400 = 1410 + 1460 + 1420 + 14AX

longtermLiabilitiesTotal

краткосрочные обязательства

краткосрочные кредиты и займы

1510

3 389 513

4 994 200

credit | shorttermLiabilitiesCredit

краткосрочная часть обязательств по аренде

1540

57 848

57 362

lease | shorttermLiabilitiesLease

производные финансовые инструменты

15AX

16 275

derivative_liabilities

торговая и прочая кредиторская задолженность

15BX

5 714 056

7 027 982

shorttermLiabilitiesTradePayables

обязательства по текущему налогу на прибыль

15CX

142 208

97 279

кредиторская задолженность по прочим налогам

15DX

1 161 282

598 592

итого краткосрочные обязательства

1500

10 464 907

12 791 690

F: 1500 = 1510 + 1540 + 15AX + 15BX + 15CX + 15DX

shorttermLiabilitiesTotal

итого обязательства

1900

20 034 702

24 205 968

F: 1900 =

итого капитал и обязательства

1700

53 236 146

49 543 117

F: 1700 = 1300 + 1400 + 1500

Валюта: RUB
Размерность: тыс

Y ( year )

2025 г

2024 г

денежные потоки от операционной деятельности

прибыль до налогообложения

8 028 730

5 823 862

с корректировкой на амортизацию основных средств

970 572

876 652

амортизацию нематериальных активов

166 760

156 828

амортизацию активов в форме права пользования

61 822

92 932

уценка/-восстановление запасов до чистой стоимости

реализации

51 155

-77 465

расходы по курсовым разницам по денежным средствам и депозитам

50 075

5 547

расходы/-доходы по ожидаемым кредитным убыткам по торговой и прочей дебиторской задолженности

19 579

-9 547

прибыль от модификации договоров аренды

-2 716

финансовые доходы

-642 129

-269 658

финансовые расходы

3 395 561

2 387 266

убытки от списания внеоборотных активов предназначенных для продажи

56 529

убытки от выбытия нематериальных активов

85 476

прочее

14 946

62 561

денежные потоки от операционной деятельности до изменений оборотного капитала

12 256 360

9 048 978

уменьшение запасов

322 344

399 252

уменьшениеторговой увеличение

внеоборотных

активов

и прочей

предназначенных

дебиторской

для

задолженности

-2 558 565

-3 007 919

-уменьшение/увеличение торговой и прочей кредиторской задолженности

-1 456 250

3 192 986

увеличение торговой и прочей кредиторской задолженности по налогам -кроме налога на прибыль

562 691

62 753

изменения в оборотном капитале

-3 129 780

647 072

платежи по налогу на прибыль

-1 948 354

-1 339 054

выплата процентов по договорам аренды

-28 837

-42 981

проценты по кредитам и займам уплаченные

-2 424 238

-1 748 455

уплаченное вознаграждение по договорам факторинга

-финансирование поставок

-202 929

-57 459

уплаченное вознаграждение по договорам факторинга

-регрессный факторинг дебиторской задолженности

-94 839

-27 523

уплаченное вознаграждение по договорам факторинга

-безрегрессный факторинг дебиторской задолженности

-1 174 468

-651 026

чистая сумма денежных средств от операционной деятельности

3 252 915

5 829 552

денежные потоки от инвестиционной деятельности

платежи за приобретение основных средств

-1 959 640

-2 455 757

поступления от продажи основных средств

8 114

приобретение производных финансовых инструментов

-177 399

-65 068

поступления от производных финансовых инструментов

17 106

169 922

приобретение дочерних организаций за вычетом полученных денежных средств

49 073

платежи за приобретение нематериальных активов

-2 019 307

-1 826 109

выдача займов связанным сторонам

-200

-434 300

возврат займов выданных связанным сторонам

размещение банковских депозитов

-50 000

возврат банковских депозитов

343 716

проценты полученные по банковским депозитам

337 053

187 085

приобретение облигаций

-8 202 522

продажа облигаций

8 202 522

полученные проценты по облигациям

146 393

чистая сумма денежных средств использованных в инвестиционной деятельности

-3 705 930

-4 023 324

Валюта: RUB
Размерность: тыс
Длина периода: 12m

Revenue (and EBITDA) for the reporting quarter is calculated based on deduction of recorded financial history
(completely, the history was found for all previous parts of the year)

(с начала года) тысячи рублей

2025 q4

2024 q4

изменение

revenue

31 588 163

25 562 050

+23.6%

gross_profit

15 073 585

11 701 348

+28.8%

operating_profit

10 782 162

7 941 470

+35.8%

profit_before_tax

8 028 730

5 823 862

+37.9%

profit_financial

-2 753 432

-2 117 608

percent_profit

642 129

269 658

+138.1%

percent_loss

-3 395 561

-2 387 266

net_income

6 169 118

4 610 664

+33.8%

EBITDA

11 981 316

9 067 882

+32.1%

EBIT

10 782 162

7 941 470

+35.8%

EBITDAR

11 981 316

9 067 882

+32.1%

amortization

1 199 154

1 126 412

+6.5%

operating_cashflow

3 252 915

5 829 552

-44.2%

investing_net_cashflow

-3 705 930

-4 023 324

тысячи рублей

2025 q4

2024 q4

изменение

Revenue

10 155 163

8 799 050

+15.4%

8 169 000

5 349 000

6 409 000

6 692 000

6 855 000

4 722 000

Gross profit

5 377 585

4 423 348

+21.6%

Net income

2 724 118

2 310 664

+17.9%

1 732 943

379 766

719 057

1 144 234

993 000

776 000

Operating profit

3 951 162

3 383 470

+16.8%

2 883 797

1 210 255

1 740 203

2 049 745

2 207 000

1 298 000

Amortization

308 393

288 781

+6.8%

310 745

322 016

268 886

258 000

EBITDA

4 272 316

3 671 882

+16.4%

3 182 000

1 521 000

2 033 000

2 319 000

2 494 000

1 556 000

Profit before tax

3 554 730

2 984 862

+19.1%

Profit financial

-63 432

-306 608

Percent profit

510 129

228 658

+123.1%

Percent loss

-490 561

-535 266

Operating cashflow

-58 085

-398 448

Investing net cashflow

-429 902

тысячи рублей

2025 q4

изменение

Total equity

33 201 444

25 337 149

+31.0%

Total assets

53 236 146

49 543 117

+7.5%

Deferred tax assets

724 456

425 094

+70.4%

Deferred tax liabilities

893 995

728 312

+22.7%

Net debt

9 288 468

10 167 428

-8.6%

cash_equivalents

2 834 693

5 586 375

-49.3%

credit

11 807 282

15 528 780

-24.0%

lease

213 182

128 272

+66.2%

derivative_liabilities

102 697

96 751

+6.1%

Прочие параметры (до вычета)

2025 q4

income

costOfSales

-16 514 578

-13 860 702

commercialGeneralAdminCosts

-3 771 251

-3 105 547

researchCosts

-640 645

-325 193

financialProfitPositive

642 129

269 658

+138.1%

financialLossNegative

-3 395 561

-2 387 266

incomeTax

-1 859 612

-1 213 198

balance

shorttermAccountsReceivable

16 941 536

14 389 296

+17.7%

shorttermReserves

11 299 307

11 465 563

-1.5%

PropertyPlantEquipment

10 617 426

9 809 309

+8.2%

longtermIntangibleAssets

9 451 956

6 797 083

+39.1%

longtermPrepaymentMade

959 618

801 461

+19.7%

shorttermLiabilitiesTradePayables

5 714 056

7 027 982

-18.7%

shorttermLiabilitiesCredit

3 389 513

4 994 200

-32.1%

shorttermLiabilitiesLease

57 848

57 362

+0.8%

shorttermLiabilitiesTotal

10 464 907

12 791 690

-18.2%

longtermLiabilitiesCredit

8 417 769

10 534 580

-20.1%

longtermLiabilitiesLease

155 334

70 910

+119.1%

longtermLiabilitiesTotal

9 569 795

11 414 278

-16.2%

capitalAuthorized

23 354

21 971

+6.3%

capitalAdditional

234 000

0.0%

capitalRetainedProfit

27 500 067

22 521 912

+22.1%

capitalTreasuryShares

-367 900

-424 667

cashflow

cashflowPurchaseOfPPE

-1 959 640

-2 455 757

cashflowPurchaseOfIntangibleAssets

-2 019 307

-1 826 109

netChangeCash

-2 751 682

netChangeAccountsReceivable

2 552 240

netChangeReserves

322 344

399 252

-19.3%

netChangeAccountsPayable

-1 313 926

Enhanced Investments, Inc.
329 South Oyster Bay Road #2085
Plainview, NY 11803
team@eninvs.com

Important disclosures

Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.

Nothing on this website should be considered an offer, solicitation of an offer, or advice to buy or sell securities.
Past performance is no guarantee of future results. Any historical returns, expected returns [or probability projections] are hypothetical in nature and may not reflect actual future performance.
All the strategies assume investments in equity invstrumenta only and are more relevant for "agressive investment profile". Eastern European flagship strategy assumes using up to 20% leverage of total portfolio. GlobalCommodities and US Growth strategy currently assume no leverage.
Results for the Enhanced Investments strategies as compared to the performance of Illustrative Benchmarks is for informational purposes only. Our investment program does not mirror that of the Illustrative Benchmarks and the volatility may be materially different from the volatility of Illustrative Benchmarks. Reference or comparison to an Illustrative Benchmark does not imply that strategies of Enhanced Investments will be constructed in the same way as the Illustrative Benchmark or achieve returns, volatility, or other results similar to those of the Illustrative Benchmark. The S&P 500 is an unmanaged market capitalization-weighted index of 500 common stocks chosen for market size, liquidity, and industry group representation to represent U.S. equity performance.
Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.