Enhanced Investments - Financial Portal

Годовая консолидированная финансовая отчетность по МСФО или иным международно признанным стандартам

Опубликован: 2024-04-27 (2023 q4)

<<< перейти на страницу компании INN2723098376

Income Statement Balance Statement Cashflow Statement Результат разбора

Y ( year )

code

2023

2022

выручка

2110

34 862 202

32 465 323

revenue

себестоимость продаж

2120

-27 602 088

-25 666 094

costOfSales

валовая прибыль

2100

7 260 114

6 799 229

F: 2100 = 2110 + 2120

gross_profit

коммерческие расходы

2210

-5 142 579

-4 246 863

commercialGeneralAdminCosts

общие и административные расходы

22BX

-693 793

-755 428

commercialGeneralAdminCosts

прочие доходы

2240

196 781

110 530

прочие расходы

2250

-182 323

-119 533

переоценка инвестиционной недвижимости

22AX

5 588

117 029

операционная прибыль

2200

1 443 788

1 904 964

F: 2200 = 2100 + 2210 + 22BX + 2240 + 2250 + 22AX

operating_profit

финансовые доходы

2320

157 559

270 539

profit_financial | financialProfitPositive

финансовые расходы

2330

-1 006 182

-1 141 276

profit_financial | financialLossNegative

прибыль до налогообложения

2300

595 165

1 034 227

F: 2300 = 2200 + 2320 + 2330

profit_before_tax

расходы по налогу на прибыль

2410

-135 567

-304 961

incomeTax

прибыль за год

2400

459 598

729 266

F: 2400 = 2300 + 2410

net_income

итого совокупный доход за год

----

459 598

729 266

принадлежащий собственнику

----

462 035

602 679

принадлежащий неконтролируемой доле

----

-2 437

126 587

nonControllingInterests

----

459 598

729 266

группа компаний эй-пи трейд

----

комбцнцрованная ц консолцошрованная фцнансовая ощчёшность за год;

----

закончившийся 31 декабря 2023 г

----

-все суммы приведены в тыс руб если не указано иное

----

комбинированной консолидированной финансовой примечания к и отчётности -продолжение изменения по комбинированной и консолидированной финансовой отчетности представлены статьям в таблице ниже комбинированный и консолидированный отчет о прибыли или убытке и прочем совокупном доходе

----

до

----

после

исправления

----

исправление

исправления

за 2022 г

----

за 2022 г

выручка

----

-277 560

32 465 323

себестоимость продаж

----

45 412

-25 666 094

коммерческие расходы

----

277 560

-4 246 863

commercialGeneralAdminCosts

прочие доходы

----

-45 412

110 530

----

2 662 896

Валюта: RUB
Размерность: тыс
Длина периода: 12m

Q ( quarter )

code

31 декабря

Y ( year )

2023 г

2022 г

активы

внеоборотные активы

основные средства

1150

2 732 585

2 461 554

PropertyPlantEquipment

нематериальные активы

1110

14 069

11 538

longtermIntangibleAssets

активы в форме права пользования

11AX

1 335 541

1 461 208

займы выданные долгосрочные

11BX

242 403

645 360

инвестиционная недвижимость

11CX

823 854

811 146

longtermOtherInvestments

отложенные налоговые активы

1180

28 066

180 766

deferred_tax_assets

итого внеоборотные активы

1100

5 176 518

5 571 572

F: 1100 = 1150 + 1110 + 11AX + 11BX + 11CX + 1180

оборотные активы

запасы

1210

5 062 788

5 441 036

shorttermReserves

торговая и прочая дебиторская задолженность

1230

5 408 302

4 997 751

shorttermAccountsReceivable

займы выданные краткосрочные

1240

434 172

742 024

investments

аванс по текущему налогу на прибыль

1220

14 718

4 692

shorttermPrepayment

прочие оборотные активы

1260

2 030

2 031

денежные средства и их эквиваленты

1250

665 537

96 785

cash_equivalents

итого оборотные активы

1200

11 587 547

11 284 319

F: 1200 = 1210 + 1230 + 1240 + 1220 + 1260 + 1250

shorttermAssetsTotal

итого активы

1600

16 764 065

16 855 891

F: 1600 = 1100 + 1200

total_assets

капитал и обязательства

собственный капитал

уставный капитал

1310

7 066

capitalAuthorized

нераспределённая прибыль

13AX

2 731 782

2 574 531

итого собственный капитал

1300

2 731 802

2 581 597

F: 1300 = 1310 + 13AX

total_equity

неконтролирующая доля участия

130X

131 684

273 798

minority_interest

итого капитал

130S

2 863 486

2 855 395

F: 130S = 1300 + 130X

total_equity

обязательства

долгосрочные обязательства

кредиты и займы

1410

1 241 712

428 842

credit | longtermLiabilitiesCredit

обязательства по аренде

1460

867 198

1 409 202

lease | longtermLiabilitiesLease

отложенные налоговые обязательства

1420

208 094

338 132

deferred_tax_liabilities

итого долгосрочные обязательства

1400

2 317 004

2 176 176

F: 1400 = 1410 + 1460 + 1420

longtermLiabilitiesTotal

краткосрочные обязательства

кредиты и займы

1510

7 200 169

7 813 113

credit | shorttermLiabilitiesCredit

обязательства по аренде

1540

475 821

472 518

lease | shorttermLiabilitiesLease

торговая и прочая кредиторская задолженность

15AX

3 906 321

3 500 077

shorttermLiabilitiesTradePayables

задолженность по налогу на прибыль

15BX

1 264

38 612

итого краткосрочные обязательства

1500

11 583 575

11 824 320

F: 1500 = 1510 + 1540 + 15AX + 15BX

shorttermLiabilitiesTotal

итого обязательства

1900

13 900 579

14 000 496

F: 1900 = 1400 + 1500

итого капитал и обязательства

1700

16 764 065

16 855 891

F: 1700 = 130S + 1900

Валюта: RUB
Размерность: тыс

Y ( year )

2023 г

2022 г

операционная деятельность

прибыль до налогообложения

595165

1 034 227

поправки на

амортизация основных средств и нематериальных активов

247252

268 329

амортизация активов в форме права пользования

432345

347 973

обесценение запасов

-96274

-45 412

излишки при инвентаризации

-37739

-22 030

изменение резерва под ожидаемые кредитные убытки

26080

-36 186

списание кредиторской задолженности

-3012

-5 702

списание прочих активов

98639

61 163

-прибыль/убыток от выбытия основных средств и нематериальных активов

-119353

32 251

проценты к уплате

997224

1 084 318

проценты к получению

-157559

-270 539

изменения в оборотном капитале

изменение торговой и прочей дебиторской задолженности

117346

729 236

изменение торговой и прочей кредиторской задолженности

118 943

379 675

изменение запасов

425 682

572 423

поток денежных средств от операционной деятельности

2644739

4 129 726

налог на прибыль уплаченный

-160277

-150 193

чистый поток денежных средств от операционной деятельности

2484462

3 979 533

инвестиционная деятельность

погашение займов выданных

575 333

948 758

проценты полученные

52 805

50 844

предоставление займов

-631296

-1 054 809

приобретение основных средств и нематериальных активов

-584901

-180 097

чистый поток денежных средств от инвестиционной деятельности

-588059

-235 304

финансовая деятельность

привлечение кредитов и займов

20700580

18 251 948

выпуск облигаций

292224

погашение кредитов и займов

-21303085

-20 214 198

выплата процентов

-999454

-1 058 795

факторинг полученный

5595588

1 505 729

факторинг возвращённый

-5077114

-1 815 109

приобретение неконтролирующей доли участия

-73000

погашение обязательств по аренде

-463390

-448 708

чистый поток денежных средств от финансовой деятельности

-1327651

-3 779 133

чистое увеличение/-уменьшение денежных средств

568752

-34 904

денежные средства на начало года

96785

131 689

денежные средства на конец года

665537

96 785

Валюта: RUB
Размерность: тыс
Длина периода: 12m

Revenue (and EBITDA) for the reporting quarter is calculated based on subtracting the log of previous recognitions
(completely, the history was found for all previous parts of the year)

(с начала года) тысячи рублей

2023 q4

2022 q4

изменение

revenue

34 862 202

32 465 323

+7.4%

gross_profit

7 260 114

6 799 229

+6.8%

operating_profit

1 443 788

1 904 964

-24.2%

profit_before_tax

595 165

1 034 227

-42.5%

profit_financial

-848 623

-870 737

percent_profit

157 559

270 539

-41.8%

percent_loss

-1 006 182

-1 141 276

net_income

459 598

729 266

-37.0%

EBITDA

2 123 385

2 521 266

-15.8%

EBIT

1 443 788

1 904 964

-24.2%

EBITDAR

2 123 385

2 521 266

-15.8%

amortization

679 597

616 302

+10.3%

operating_cashflow

2 484 462

3 979 533

-37.6%

investing_net_cashflow

-588 059

-235 304

financial_cashflow

-1 327 651

-3 779 133

тысячи рублей

2023 q4

2022 q4

изменение

Revenue

8 715 551

8 116 331

+7.4%

Gross profit

1 815 029

1 699 807

+6.8%

Net income

114 900

182 317

-37.0%

Operating profit

360 947

476 241

-24.2%

Amortization

169 899

154 076

+10.3%

EBITDA

530 846

630 317

-15.8%

Profit before tax

148 791

258 557

-42.5%

Profit financial

-212 156

-217 684

Percent profit

39 390

67 635

-41.8%

Percent loss

-251 546

-285 319

Operating cashflow

621 116

994 883

-37.6%

Investing net cashflow

-147 015

-58 826

Financial cashflow

-331 913

-944 783

тысячи рублей

2023 q4

изменение

Total equity

2 863 486

2 855 395

+0.3%

Total assets

16 764 065

16 855 891

-0.5%

Deferred tax assets

28 066

180 766

-84.5%

Deferred tax liabilities

208 094

338 132

-38.5%

Net debt

8 816 875

9 558 664

-7.8%

cash_equivalents

665 537

96 785

+587.6%

investments

434 172

742 024

-41.5%

credit

8 441 881

8 241 955

+2.4%

lease

1 343 019

1 881 720

-28.6%

minority_interest

131 684

273 798

-51.9%

Прочие параметры (до вычета)

2023 q4

income

costOfSales

-27 602 088

-25 666 094

commercialGeneralAdminCosts

-5 836 372

-9 249 154

financialProfitPositive

157 559

270 539

-41.8%

financialLossNegative

-1 006 182

-1 141 276

incomeTax

-135 567

-304 961

nonControllingInterests

-2 437

126 587

-101.9%

balance

shorttermAccountsReceivable

5 408 302

4 997 751

+8.2%

shorttermReserves

5 062 788

5 441 036

-7.0%

shorttermPrepayment

14 718

4 692

+213.7%

shorttermAssetsTotal

11 587 547

11 284 319

+2.7%

PropertyPlantEquipment

2 732 585

2 461 554

+11.0%

longtermIntangibleAssets

14 069

11 538

+21.9%

longtermOtherInvestments

823 854

811 146

+1.6%

shorttermLiabilitiesTradePayables

3 906 321

3 500 077

+11.6%

shorttermLiabilitiesCredit

7 200 169

7 813 113

-7.8%

shorttermLiabilitiesLease

475 821

472 518

+0.7%

shorttermLiabilitiesTotal

11 583 575

11 824 320

-2.0%

longtermLiabilitiesCredit

1 241 712

428 842

+189.5%

longtermLiabilitiesLease

867 198

1 409 202

-38.5%

longtermLiabilitiesTotal

2 317 004

2 176 176

+6.5%

capitalAuthorized

7 066

-99.7%

cashflow

cashflowPurchaseOfPPE

-584 901

-180 097

cashflowLoansPaid

-21 303 085

-20 214 198

netChangeCash

568 752

-34 904

netChangeAccountsReceivable

410 551

netChangeReserves

425 682

572 423

-25.6%

netChangeAccountsPayable

406 244

Enhanced Investments, Inc.
329 South Oyster Bay Road #2085
Plainview, NY 11803
team@eninvs.com

Important disclosures

Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.

Nothing on this website should be considered an offer, solicitation of an offer, or advice to buy or sell securities.
Past performance is no guarantee of future results. Any historical returns, expected returns [or probability projections] are hypothetical in nature and may not reflect actual future performance.
All the strategies assume investments in equity invstrumenta only and are more relevant for "agressive investment profile". Eastern European flagship strategy assumes using up to 20% leverage of total portfolio. GlobalCommodities and US Growth strategy currently assume no leverage.
Results for the Enhanced Investments strategies as compared to the performance of Illustrative Benchmarks is for informational purposes only. Our investment program does not mirror that of the Illustrative Benchmarks and the volatility may be materially different from the volatility of Illustrative Benchmarks. Reference or comparison to an Illustrative Benchmark does not imply that strategies of Enhanced Investments will be constructed in the same way as the Illustrative Benchmark or achieve returns, volatility, or other results similar to those of the Illustrative Benchmark. The S&P 500 is an unmanaged market capitalization-weighted index of 500 common stocks chosen for market size, liquidity, and industry group representation to represent U.S. equity performance.
Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.