Enhanced Investments - Financial Portal

Промежуточная консолидированная финансовая отчетность по МСФО или иным международно признанным стандартам

Опубликован: 2020-08-31 (2020 H1)

<<< перейти на страницу компании AQUA

Income Statement Balance Statement Cashflow Statement Результат разбора

выручка

2110

5 255 009

4 853 687

revenue

себестоимость реализации

2120

-2 967 889

-2 610 338

costOfSales

валовая прибыль до переоценки биологических активов

23IX

2 287 120

2 243 349

прибыль от переоценки сельскохозяйственной продукции

----

-в составе готовой продукции

23HX

43 272

11 845

revaluation

убыток от переоценки биологических активов

23GX

-2 255 620

-757 166

revaluation

валовая прибыль после переоценки биологических активов

23FX

74 772

1 498 028

gross_profit

коммерческие расходы

2210

-70 415

-24 375

commercialGeneralAdminCosts

общехозяйственные и административные расходы

23EX

-203 398

-212 853

commercialGeneralAdminCosts

прибыль от участия в ассоциированных компаниях

23DX

29 312

32 222

прочие операционные доходы

23CX

229 928

12 898

прочие операционные расходы

23BX

-259 109

-73 994

otherOperatingCosts

процентные доходы

2320

6 504

22 742

percent_profit

процентные расходы нетто

2330

-142 556

-198 120

percent_loss

убыток от курсовых разниц

23AX

-39 360

-11 870

exchange_difference

-убыток / прибыль до налога на прибыль

2300

-374 322

1 044 678

F: 2300 = 23FX + 2210 + 23EX + 23DX + 23CX + 23BX + 2320 + 2330 + 23AX

profit_before_tax

расход по налогу на прибыль

2410

-27 559

-37 012

incomeTax

чистый -убыток / прибыль за период

2400

-401 881

1 007 666

F: 2400 = 2300 + 2410

net_income

прочий совокупный доход / -убыток за период статьи которые впоследствии могут быть реклассифицированы в состав прибылей и убытков

----

изменение трансляционной разницы от пересчета иностранных дочерних компаний в валюту представления

----

42 036

-45 622

итого совокупный -убыток / доход за период

----

-359 845

962 044

базовый и разводненный -убыток / прибыль на акцию

----

-российских рублей

----

-4.65

11.57

Валюта: RUB
Размерность: тыс
Длина периода: 6m

Q ( quarter )

code

30 июня 2019 г

активы

внеоборотные активы

основные средства

1150

5 954 621

4 783 866

PropertyPlantEquipment

активы в форме права пользования

11AX

143 508

122 256

гудвил

1130

32 633

goodwill

денежные средства ограниченные в использовании

11BX

27 304

26 437

инвестиции в ассоциированные компании

1160

159 205

158 157

longtermOtherInvestments

долгосрочные финансовые вложения

1170

19 980

20 080

авансы выданные поставщикам основных средств

11CX

163 528

377 822

longtermPrepaymentMade

нематериальные активы

1110

17 328

16 412

longtermIntangibleAssets

прочие внеоборотные активы

1190

23 003

29 786

отложенные налоговые активы

1180

4 897

8 362

deferred_tax_assets

1100

6 546 007

5 575 811

F: 1100 = 1150 + 11AX + 1130 + 11BX + 1160 + 1170 + 11CX + 1110 + 1190 + 1180

оборотные активы

товарно-материальные запасы

1260

1 094 718

620 943

shorttermReserves

биологические активы

12AX

3 995 686

6 840 305

торговая и прочая дебиторская задолженность

1230

170 660

632 101

shorttermAccountsReceivable

ндс к возмещению

12BX

186 811

37 839

авансы выданные поставщикам

12CX

231 928

232 672

shorttermPrepayment

краткосрочные финансовые вложения

1240

400

300

investments

предоплата по налогу на прибыль

1220

11 422

10 588

денежные средства и их эквиваленты

1250

1 241 992

84 981

cash_equivalents

1200

6 933 617

8 459 729

F: 1200 = 1260 + 12AX + 1230 + 12BX + 12CX + 1240 + 1220 + 1250

итого активы

1600

13 479 624

14 035 540

F: 1600 = 1100 + 1200

total_assets

капитал и обязательства

капитал

уставный капитал

1310

8 787 665

capitalAuthorized

эмиссионный доход

13AX

14 866

capitalAdditional

собственные выкупленные акции

1320

-363 125

-227 679

capitalTreasuryShares

трансляционная разница

13BX

4 437

-37 599

нераспределенная прибыль

1370

125 843

527 408

capitalRetainedProfit

1300

8 569 686

9 064 661

F: 1300 = 1310 + 13AX + 1320 + 13BX + 1370

total_equity

долгосрочные обязательства

отложенные налоговые обязательства

1420

69 860

74 727

deferred_tax_liabilities

долгосрочные арендные обязательства

14AX

85 004

64 871

lease | longtermLiabilitiesLease

долгосрочные кредиты и займы

1410

1 048 349

1 933 576

credit | longtermLiabilitiesCredit

1400

1 203 213

2 073 174

F: 1400 = 1420 + 14AX + 1410

краткосрочные обязательства

краткосрочные кредиты и займы

1510

3 285 539

2 190 389

credit | shorttermLiabilitiesCredit

краткосрочные арендные обязательства

15AX

22 956

19 117

lease | shorttermLiabilitiesLease

торговая кредиторская задолженность

15BX

241 856

255 294

shorttermLiabilitiesTradePayables

прочая кредиторская задолженность

15CX

70 798

126 727

авансы полученные от покупателей

15DX

27 112

70 170

shorttermLiabilitiesPrepaymentReceived

налог на прибыль к уплате

15EX

25 394

ндс и прочие налоги к уплате

15FX

33 070

236 008

1500

3 706 725

2 897 705

F: 1500 = 1510 + 15AX + 15BX + 15CX + 15DX + 15EX + 15FX

итого обязательства

1900

4 909 938

4 970 879

F: 1900 =

итого капитал и обязательства

1700

13 479 624

14 035 540

F: 1700 = 1300 + 1400 + 1500

Валюта: RUB
Размерность: тыс

движение денежных средств от операционной деятельности

-убыток / прибыль до налога на прибыль

-374322

1 044 678

корректировки для приведения прибыли до налога на прибыль к операционной прибыли до изменений в оборотном капитале

амортизация основных средств -прим 17 18 19

223197

183 199

амортизация активов в форме права пользования -прим 17 18

15052

7 007

амортизация нематериальных активов -прим 18

1760

1 178

процентные доходы

-6504

-22 742

процентные расходы нетто

142556

198 120

убыток от курсовых разниц

39360

11 870

убыток от выбытия основных средств

121

-излишки/недостачи по результатам инвентаризации и списание биологических активов в результате гибели рыбы -прим 19

-23810

41 314

недостачи / -излишки по результатам инвентаризации товарноматериальных запасов -прим 19

4113

-5 126

изменения в резерве по ожидаемым кредитным убыткам

-95

-1 816

восстановление резерва под обесценение авансов выданных

-916

-250

прибыль от участия в ассоциированных компаниях

-29312

-32 222

прибыль от переоценки сельскохозяйственной продукции -в составе

готовой продукции

-43272

-11 845

убыток от переоценки биологических активов

2255620

757 166

прочие неденежные корректировки

-10

операционная прибыль до изменений в оборотном капитале

2203417

2 170 652

изменения оборотного капитала

увеличение товарно-материальных запасов

-434616

-329 648

уменьшение биологических активов

739669

621 671

уменьшение торговой и прочей дебиторской задолженности

463213

242 612

увеличение ндс к возмещению

-148971

-28 717

уменьшение/-увеличение авансов выданных поставщикам

1248

-65 390

уменьшение торговой кредиторской задолженности

-25560

-66 516

-уменьшение/увеличение прочей кредиторской задолженности включая

ндс к уплате

-23583

уменьшение авансов полученных от покупателей

-43059

-28 752

уменьшение задолженности по прочим налогам к уплате

-202938

-154 081

денежные средства полученные от операционной деятельности

2528820

2 361 889

налог на прибыль уплаченный

-5787

-39 127

проценты полученные

4994

30 059

субсидии полученные

27990

4 723

проценты уплаченные

-169105

-214 338

чистые денежные средства полученные от операционной деятельности

2386912

2 143 206

движение денежных средств от инвестиционной деятельности

приобретение основных средств

-1229577

-1 433 177

поступления от выбытия основных средств

575

приобретение нематериальных активов

-2676

-12

займы выданные

-107

возврат займов выданных

дивиденды полученные

25752

13 326

чистые денежные средства использованные в инвестиционной деятельности

-1206501

-1 419 380

пао русская аквакультура неаудированный промежуточный сокращенный консолидированный отчет о движении денежных средств за шесть месяцев

закончившихся 30 июня 2020 г

-в тысячах российских рублей за шесть месяцев

движение денежных средств от финансовой деятельности

приобретение собственных акций

-149606

-44 995

поступления от реализации собственных акций

17167

поступления от кредитов и займов

2474286

1 988 404

погашение кредитов и займов

-2268933

-2 080 901

выплаты акционерам

-27303

-16 500

погашение арендных обязательств

-12278

-4 302

возврат депонированных денежных средств в качестве гарантийных вкладов по долгосрочным кредитам

450 000

чистые денежные средства полученные от финансовой деятельности

33333

291 706

чистое увеличение денежных средств и их эквивалентов

1213744

1 015 532

влияние изменений обменного курса на денежные средства и их эквиваленты

-56733

-56 428

денежные средства и их эквиваленты на начало периода

84981

104 702

денежные средства и их эквиваленты на конец периода

1241992

1 063 806

Валюта: RUB
Размерность: тыс
Длина периода: 6m

Revenue for the reporting half-year is taken from the report as a finished value

тысячи рублей

2020 H1

2019 H1

изменение

Revenue

5 255 009

4 853 687

+8.3%

Gross profit

74 772

1 498 028

-95.0%

Net income

-401 881

1 007 666

-139.9%

Operating profit

2 013 438

1 977 247

+1.8%

Amortization

240 009

191 384

+25.4%

EBITDA

2 253 447

2 168 631

+3.9%

Profit before tax

-374 322

1 044 678

-135.8%

Profit financial

-2 387 760

-932 569

Percent profit

6 504

22 742

-71.4%

Percent loss

-142 556

-198 120

Revaluation

-2 212 348

-745 321

Exchange difference

-39 360

-11 870

Dividend

25 752

13 326

+93.2%

Operating cashflow

2 386 912

2 143 206

+11.4%

Investing net cashflow

-1 206 501

-1 419 380

Financial cashflow

33 333

291 706

-88.6%

Total cashflow

1 213 744

1 015 532

+19.5%

тысячи рублей

2020 H1

изменение

Total equity

8 569 686

9 064 661

-5.5%

Total assets

13 479 624

14 035 540

-4.0%

Deferred tax assets

4 897

8 362

-41.4%

Deferred tax liabilities

69 860

74 727

-6.5%

Net debt

3 199 456

4 122 672

-22.4%

cash_equivalents

1 241 992

84 981

+1 361.5%

investments

400

300

+33.3%

credit

4 333 888

4 123 965

+5.1%

lease

107 960

83 988

+28.5%

Прочие параметры (до вычета)

2020 H1

income

costOfSales

-2 967 889

-2 610 338

commercialGeneralAdminCosts

-273 813

-237 228

otherOperatingCosts

-259 109

-73 994

incomeTax

-27 559

-37 012

balance

shorttermAccountsReceivable

170 660

632 101

-73.0%

shorttermReserves

1 094 718

620 943

+76.3%

shorttermPrepayment

231 928

232 672

-0.3%

PropertyPlantEquipment

5 954 621

4 783 866

+24.5%

goodwill

32 633

0.0%

longtermIntangibleAssets

17 328

16 412

+5.6%

longtermOtherInvestments

159 205

158 157

+0.7%

longtermPrepaymentMade

163 528

377 822

-56.7%

shorttermLiabilitiesTradePayables

241 856

255 294

-5.3%

shorttermLiabilitiesPrepaymentReceived

27 112

70 170

-61.4%

shorttermLiabilitiesCredit

3 285 539

2 190 389

+50.0%

shorttermLiabilitiesLease

22 956

19 117

+20.1%

longtermLiabilitiesCredit

1 048 349

1 933 576

-45.8%

longtermLiabilitiesLease

85 004

64 871

+31.0%

capitalAuthorized

8 787 665

0.0%

capitalAdditional

14 866

0.0%

capitalRetainedProfit

125 843

527 408

-76.1%

capitalTreasuryShares

-363 125

-227 679

cashflow

cashflowPurchaseOfPPE

-1 229 577

-1 433 177

cashflowPurchaseOfIntangibleAssets

-2 676

-12

cashflowLoansPaid

-2 268 933

-2 080 901

cashflowEffectOfExchangeRate

39 360

11 870

+231.6%

cashflowCreditPercentPaid

-169 105

-214 338

netChangeCash

1 213 744

1 015 532

+19.5%

netChangeAccountsReceivable

-461 441

netChangeReserves

473 775

netChangeAccountsPayable

-13 438

netChangeTaxArrears

-148 971

-28 717

Enhanced Investments, Inc.
329 South Oyster Bay Road #2085
Plainview, NY 11803
team@eninvs.com

Important disclosures

Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.

Nothing on this website should be considered an offer, solicitation of an offer, or advice to buy or sell securities.
Past performance is no guarantee of future results. Any historical returns, expected returns [or probability projections] are hypothetical in nature and may not reflect actual future performance.
All the strategies assume investments in equity invstrumenta only and are more relevant for "agressive investment profile". Eastern European flagship strategy assumes using up to 20% leverage of total portfolio. GlobalCommodities and US Growth strategy currently assume no leverage.
Results for the Enhanced Investments strategies as compared to the performance of Illustrative Benchmarks is for informational purposes only. Our investment program does not mirror that of the Illustrative Benchmarks and the volatility may be materially different from the volatility of Illustrative Benchmarks. Reference or comparison to an Illustrative Benchmark does not imply that strategies of Enhanced Investments will be constructed in the same way as the Illustrative Benchmark or achieve returns, volatility, or other results similar to those of the Illustrative Benchmark. The S&P 500 is an unmanaged market capitalization-weighted index of 500 common stocks chosen for market size, liquidity, and industry group representation to represent U.S. equity performance.
Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.