Enhanced Investments - Financial Portal

Годовая консолидированная финансовая отчетность по МСФО или иным международно признанным стандартам

Опубликован: 2020-04-10 (2019 H2)

<<< перейти на страницу компании AQUA

Income Statement Balance Statement Cashflow Statement Результат разбора

L ( period length )

code

за год,

Q ( quarter )

31 декабря

Y ( year )

2019 г

2018 г

выручка

2110

8 798 302

3 211 572

revenue

себестоимость

2120

-6 639 694

-2 202 543

costOfSales

валовая прибыль до переоценки биологических активов

23HX

2 158 608

1 009 029

прибыль от переоценки готовой продукции

23GX

18 572

23 981

revaluation

прибыль от переоценки биологических активов

23FX

2 580 239

2 015 298

revaluation

валовая прибыль

23EX

4 757 419

3 048 308

gross_profit

коммерческие -расходы/доходы

2210

-70 442

14 528

commercialGeneralAdminCosts

управленческие расходы

2220

-599 237

-565 821

прибыль от участия в ассоциированных компаниях

23DX

50 313

8 403

прочие операционные доходы

23CX

38 324

101 633

прочие операционные расходы

23BX

-589 733

-70 290

otherOperatingCosts

процентные доходы

2320

30 456

29 411

percent_profit

процентные расходы

2330

-285 928

-247 862

percent_loss

-убыток/прибыль от курсовых разниц

23AX

-46 598

361

exchange_difference

прибыль до налога на прибыль

2300

3 284 574

2 318 671

F: 2300 = 23EX + 2210 + 2220 + 23DX + 23CX + 23BX + 2320 + 2330 + 23AX

profit_before_tax

расход по налогу на прибыль

2410

-26 595

-27 731

incomeTax

чистая прибыль за год

2400

3 257 979

2 290 940

F: 2400 = 2300 + 2410

net_income

прочий совокупный доход и прочий совокупный убыток статьи которые впоследствии могут быть реклассифицированы в состав прибылей и убытков курсовые разницы от пересчета зарубежной деятельности

----

в валюту отчетности

----

-77 655

40 321

exchange_difference

итого совокупный доход за год

----

3 180 324

2 331 261

базовая и разводненная прибыль на акцию -российских рублей

----

37.38

26.44

Валюта: RUB
Размерность: тыс
Длина периода: 12m

Q ( quarter )

code

31 декабря

Y ( year )

2019 г

2018 г

активы

внеоборотные активы

основные средства

1150

4 783 866

3 064 930

PropertyPlantEquipment

активы в форме права пользования

11AX

122 256

гудвил

1130

32 633

goodwill

денежные средства ограниченные в использовании

11BX

26 437

450 000

инвестиции в ассоциированные компании

1160

158 157

124 649

longtermOtherInvestments

долгосрочные финансовые вложения

1170

20 080

авансы выданные поставщикам основных средств

11CX

377 822

119 230

longtermPrepaymentMade

нематериальные активы

1110

16 412

16 422

longtermIntangibleAssets

прочие внеоборотные активы

1190

29 786

отложенные налоговые активы

1180

8 362

8 828

deferred_tax_assets

1100

5 575 811

3 816 692

F: 1100 = 1150 + 11AX + 1130 + 11BX + 1160 + 1170 + 11CX + 1110 + 1190 + 1180

оборотные активы

товарно-материальные запасы

1260

620 943

377 797

shorttermReserves

биологические активы

12AX

6 840 305

6 050 823

торговая и прочая дебиторская задолженность нетто

1230

632 101

345 282

shorttermAccountsReceivable

ндс к возмещению

12BX

37 839

22 796

авансы выданные поставщикам нетто

12CX

232 672

226 156

shorttermPrepayment

краткосрочные финансовые вложения

1240

300

258

investments

предоплата по налогу на прибыль

1220

10 588

8 260

денежные средства и их эквиваленты

1250

84 981

104 702

cash_equivalents

1200

8 459 729

7 136 074

F: 1200 = 1260 + 12AX + 1230 + 12BX + 12CX + 1240 + 1220 + 1250

итого активы

1600

14 035 540

10 952 766

F: 1600 = 1100 + 1200

total_assets

капитал и обязательства

капитал

уставный капитал

1310

8 787 665

capitalAuthorized

эмиссионный доход

13AX

14 866

791 232

capitalAdditional

собственные выкупленные акции

1320

-227 679

-81 397

capitalTreasuryShares

трансляционная разница

13BX

-37 599

40 056

нераспределенная прибыль/-непокрытый убыток

1370

527 408

-3 534 702

capitalRetainedProfit

1300

9 064 661

6 002 854

F: 1300 = 1310 + 13AX + 1320 + 13BX + 1370

total_equity

долгосрочные обязательства

отложенные налоговые обязательства

1420

74 727

51 029

deferred_tax_liabilities

долгосрочные арендные обязательства

14AX

64 871

lease | longtermLiabilitiesLease

долгосрочные кредиты и займы

1410

1 933 576

3 618 001

credit | longtermLiabilitiesCredit

1400

2 073 174

3 669 030

F: 1400 = 1420 + 14AX + 1410

краткосрочные обязательства

краткосрочные кредиты и займы

1510

2 190 389

684 167

credit | shorttermLiabilitiesCredit

краткосрочные арендные обязательства

15AX

19 117

lease | shorttermLiabilitiesLease

торговая кредиторская задолженность

15BX

255 294

279 787

shorttermLiabilitiesTradePayables

прочая кредиторская задолженность

15CX

126 727

89 840

авансы полученные от покупателей

15DX

70 170

35 709

shorttermLiabilitiesPrepaymentReceived

ндс и прочие налоги к уплате

15EX

236 008

191 379

1500

2 897 705

1 280 882

F: 1500 = 1510 + 15AX + 15BX + 15CX + 15DX + 15EX

итого обязательства

1900

4 970 879

4 949 912

F: 1900 =

итого капитал и обязательства

1700

14 035 540

10 952 766

F: 1700 = 1300 + 1400 + 1500

Валюта: RUB
Размерность: тыс

L ( period length )

за год,

Q ( quarter )

31 декабря

Y ( year )

2019 г

2018 г

движение денежных средств от операционной деятельности

прибыль до налога на прибыль

3284574

2 318 671

корректировки для приведения показателя прибыли до налога на прибыль к показателю полученных денежных средств от операционной деятельности

амортизация основных средств -примечания 20 22 24

418070

163 385

амортизация активов в форме права пользования -примечание 17

13908

амортизация нематериальных активов -примечание 20 22

3056

1 381

процентные доходы

-30456

-29 410

процентные расходы -примечание 16

419239

326 296

государственные субсидии -примечание 16

-133311

-78 434

убыток/-прибыль от курсовых разниц

46598

-362

убыток от выбытия основных средств

2249

320

прибыль от участия в ассоциированных компаниях -примечание 7

-50313

-8 403

недостачи/-излишки по результатам инвентаризации и списание биологических активов в результате гибели рыбы -примечания 24

548531

-17 481

списание дебиторской задолженности непосредственно на убыток -примечание 21

24812

17 178

восстановление резерва под обесценение авансов выданных -примечание 21

-25891

-43 991

выплаты на основе долевых инструментов

80189

95 121

прибыль от переоценки готовой продукции

-18572

-23 981

реклассификация прибыли от переоценки биологических активов

в составе себестоимости -примечание 20

1789883

189 708

прибыль от переоценки биологических активов

-2580239

-2 015 298

операционная прибыль до изменений в оборотном капитале

3792327

894 700

изменения оборотного капитала

увеличение товарно-материальных запасов

-224574

-144 606

увеличение биологических активов

-529897

-2 375 136

увеличение торговой и прочей дебиторской задолженности

-323826

-323 075

увеличение ндс к возмещению

-15044

-15 450

-увеличение/уменьшение авансов выданных поставщикам нетто

-22557

90 538

-уменьшение/увеличение кредиторской задолженности

-16710

210 111

-уменьшение/увеличение прочей кредиторской задолженности

-8676

154 514

увеличение авансов полученных от покупателей

34461

34 384

увеличение увеличение прочих налогов к уплате

44629

12 835

денежные средства полученные от/-использованные в операционной деятельности

2730133

-1 461 185

налог на прибыль уплаченный

-4759

-10 770

проценты полученные

42459

16 305

субсидии полученные

133311

78 434

проценты уплаченные

-431915

-343 542

чистые денежные средства полученные от/-использованные в операционной деятельности

2469229

-1 720 758

движение денежных средств от инвестиционной деятельности

приобретение основных средств

-2532314

-1 268 694

поступления от выбытия основных средств

1453

3 397

приобретение нематериальных активов

-4580

-5 497

чистое выбытие денежных средств по приобретению дочерних и ассоциированных организаций

-116 246

поступления дивидендов

16806

займы выданные

-19980

-534

займы погашенные

165

275

чистые денежные средства использованные в инвестиционной деятельности

-2538450

-1 387 299

пао русская аквакультура консолидированный отчет о движении денежных средств

за год закончившийся 31 декабря 2019 г -продолжение

-в тысячах российских рублей

за год

закончившийся

31 декабря

движение денежных средств от финансовой деятельности

приобретение собственных акций

-219122

-19 989

поступления от реализации собственных акций

23212

79 185

выплаты акционерам

-16500

возврат депонированных денежных средств в качестве гарантийных вкладов по долгосрочным кредитам

450000

депонирование денежных средств в качестве гарантийных вкладов

по долгосрочным кредитам

-26437

-450 000

погашение арендных обязательств

-10245

поступления от кредитов и займов

3482141

6 523 699

погашение кредитов и займов

-3660345

-4 064 784

чистые денежные средства полученные от финансовой деятельности

22704

2 068 111

чистое уменьшение денежных средств и их эквивалентов

-46517

-1 039 946

влияние изменений обменного курса на денежные средства и их эквиваленты

26796

50 538

денежные средства и их эквиваленты на начало года

104702

1 094 110

денежные средства и их эквиваленты на конец года

84981

104 702

Валюта: RUB
Размерность: тыс
Длина периода: 12m

Revenue for the reporting half-year is calculated based on deduction of recorded financial history
(completely, the history was found for all previous parts of the year)

(с начала года) тысячи рублей

2019 H2

2018 H2

изменение

revenue

8 798 302

3 211 572

+174.0%

gross_profit

4 757 419

3 048 308

+56.1%

operating_profit

1 065 488

457 161

+133.1%

profit_before_tax

3 284 574

2 318 671

+41.7%

profit_financial

2 219 086

1 861 510

+19.2%

percent_profit

30 456

29 411

+3.6%

percent_loss

-285 928

-247 862

revaluation

2 598 811

2 039 279

+27.4%

exchange_difference

-124 253

40 682

-405.4%

net_income

3 257 979

2 290 940

+42.2%

amortization

435 034

164 766

+164.0%

dividend

16 806

operating_cashflow

2 469 229

-1 720 758

investing_net_cashflow

-2 538 450

-1 387 299

financial_cashflow

22 704

2 068 111

-98.9%

total_cashflow

-46 517

-1 039 946

тысячи рублей

2019 H2

2018 H2

изменение

Revenue

4 690 302

2 503 572

+87.3%

4 108 000

708 000

Gross profit

3 205 117

2 644 463

+21.2%

Net income

2 250 313

2 137 165

+5.3%

1 007 666

153 775

Operating profit

817 987

636 149

+28.6%

Amortization

243 650

143 038

+70.3%

191 384

21 728

EBITDA

1 061 637

779 187

+36.2%

Profit before tax

2 239 896

2 142 570

+4.5%

Profit financial

1 421 909

1 506 421

-5.6%

Percent profit

7 714

14 488

-46.8%

Percent loss

-87 808

-153 900

Revaluation

1 614 386

1 636 061

-1.3%

Exchange difference

-112 383

9 772

-1 250.1%

Dividend

3 480

Operating cashflow

330 325

-325 628

Investing net cashflow

-1 119 070

-821 092

Financial cashflow

-273 304

1 031 828

-126.5%

Total cashflow

-1 062 049

-519 973

тысячи рублей

2019 H2

изменение

Total equity

9 064 661

6 002 854

+51.0%

Total assets

14 035 540

10 952 766

+28.1%

Deferred tax assets

8 362

8 828

-5.3%

Deferred tax liabilities

74 727

51 029

+46.4%

Net debt

4 122 672

4 197 208

-1.8%

cash_equivalents

84 981

104 702

-18.8%

investments

300

258

+16.3%

credit

4 123 965

4 302 168

-4.1%

lease

83 988

Прочие параметры (до вычета)

2019 H2

income

costOfSales

-6 639 694

-2 202 543

commercialGeneralAdminCosts

-70 442

otherOperatingCosts

-589 733

-70 290

incomeTax

-26 595

-27 731

balance

shorttermAccountsReceivable

632 101

345 282

+83.1%

shorttermReserves

620 943

377 797

+64.4%

shorttermPrepayment

232 672

226 156

+2.9%

PropertyPlantEquipment

4 783 866

3 064 930

+56.1%

goodwill

32 633

0.0%

longtermIntangibleAssets

16 412

16 422

-0.1%

longtermOtherInvestments

158 157

124 649

+26.9%

longtermPrepaymentMade

377 822

119 230

+216.9%

shorttermLiabilitiesTradePayables

255 294

279 787

-8.8%

shorttermLiabilitiesPrepaymentReceived

70 170

35 709

+96.5%

shorttermLiabilitiesCredit

2 190 389

684 167

+220.2%

shorttermLiabilitiesLease

19 117

longtermLiabilitiesCredit

1 933 576

3 618 001

-46.6%

longtermLiabilitiesLease

64 871

capitalAuthorized

8 787 665

0.0%

capitalAdditional

14 866

791 232

-98.1%

capitalRetainedProfit

527 408

-3 534 702

capitalTreasuryShares

-227 679

-81 397

cashflow

cashflowPurchaseOfPPE

-2 532 314

-1 268 694

cashflowSaleOfPPE

1 453

3 397

-57.2%

cashflowPurchaseOfIntangibleAssets

-4 580

-5 497

cashflowLoansPaid

-3 660 345

-4 064 784

cashflowEffectOfExchangeRate

46 598

-362

cashflowCreditPercentPaid

-431 915

-343 542

netChangeCash

-46 517

-1 039 946

netChangeAccountsReceivable

286 819

netChangeReserves

243 146

netChangeAccountsPayable

-16 710

210 111

-108.0%

netChangeTaxArrears

-15 044

-15 450

Enhanced Investments, Inc.
329 South Oyster Bay Road #2085
Plainview, NY 11803
team@eninvs.com

Important disclosures

Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.

Nothing on this website should be considered an offer, solicitation of an offer, or advice to buy or sell securities.
Past performance is no guarantee of future results. Any historical returns, expected returns [or probability projections] are hypothetical in nature and may not reflect actual future performance.
All the strategies assume investments in equity invstrumenta only and are more relevant for "agressive investment profile". Eastern European flagship strategy assumes using up to 20% leverage of total portfolio. GlobalCommodities and US Growth strategy currently assume no leverage.
Results for the Enhanced Investments strategies as compared to the performance of Illustrative Benchmarks is for informational purposes only. Our investment program does not mirror that of the Illustrative Benchmarks and the volatility may be materially different from the volatility of Illustrative Benchmarks. Reference or comparison to an Illustrative Benchmark does not imply that strategies of Enhanced Investments will be constructed in the same way as the Illustrative Benchmark or achieve returns, volatility, or other results similar to those of the Illustrative Benchmark. The S&P 500 is an unmanaged market capitalization-weighted index of 500 common stocks chosen for market size, liquidity, and industry group representation to represent U.S. equity performance.
Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.