Enhanced Investments - Financial Portal

Промежуточная консолидированная финансовая отчетность по МСФО или иным международно признанным стандартам

Опубликован: 2019-08-29 (2019 H1)

<<< перейти на страницу компании AQUA

Income Statement Balance Statement Cashflow Statement Результат разбора

Q ( quarter )

code

закончившихся 30 июня

Y ( year )

2019 г

2018 г

выручка

2110

4 853 687

304 747

revenue

себестоимость реализации

2120

-4 285 810

-304 120

costOfSales

валовая прибыль до переоценки биологических активов

23HX

567 877

627

прибыль от переоценки биологических активов и сельскохозяйственной продукции -в составе готовой продукции

----

до справедливой стоимости

23GX

984 425

403 218

revaluation

валовая прибыль

23FX

1 552 302

403 845

gross_profit

коммерческие расходы

2210

-19 249

-978

commercialGeneralAdminCosts

общехозяйственные и административные расходы

23EX

-219 942

-157 498

commercialGeneralAdminCosts

прибыль от участия в ассоциированных компаниях

23DX

32 222

прочие операционные доходы

23CX

7 772

7 036

прочие операционные расходы

23BX

-121 179

-28 175

otherOperatingCosts

процентные доходы

2320

22 742

14 923

percent_profit

процентные расходы

2330

-198 120

-93 962

percent_loss

-убыток/прибыль от курсовых разниц

23AX

-11 870

30 910

exchange_difference

прибыль до налога на прибыль

2300

1 044 678

176 101

F: 2300 = 23FX + 2210 + 23EX + 23DX + 23CX + 23BX + 2320 + 2330 + 23AX

profit_before_tax

расход по налогу на прибыль

2410

-37 012

-22 326

incomeTax

чистая прибыль за период

2400

1 007 666

153 775

F: 2400 = 2300 + 2410

net_income

прочий совокупный -убыток/доход за период статьи которые впоследствии могут быть реклассифицированы в состав прибылей и убытков

----

изменение трансляционной разницы от пересчета иностранных дочерних компаний в валюту отчетности

----

-45 622

19 807

итого совокупный доход за период

----

962 044

173 582

базовая и разводненная прибыль на акцию

----

-российских рублей

----

11.57

1.98

Валюта: RUB
Размерность: тыс
Длина периода: 6m

Q ( quarter )

code

30 июня

31 декабря

Y ( year )

2019 г

2018 г

активы

внеоборотные активы

основные средства

1150

4 133 753

3 064 930

PropertyPlantEquipment

активы в форме права пользования

11AX

63 403

гудвил

1130

32 633

goodwill

денежные средства ограниченные в использовании

11BX

450 000

инвестиции в ассоциированные компании

1160

143 546

124 649

longtermOtherInvestments

авансы выданные поставщикам основных средств

11CX

278 291

119 230

longtermPrepaymentMade

нематериальные активы

1110

14 875

16 422

longtermIntangibleAssets

отложенные налоговые активы

1180

4 490

8 828

deferred_tax_assets

1100

4 670 991

3 816 692

F: 1100 = 1150 + 11AX + 1130 + 11BX + 1160 + 11CX + 1110 + 1180

оборотные активы

товарно-материальные запасы

1260

719 290

377 797

shorttermReserves

биологические активы

12AX

4 658 086

6 050 823

торговая и прочая дебиторская задолженность нетто

1230

117 885

345 282

shorttermAccountsReceivable

ндс к возмещению

12BX

51 513

22 796

авансы выданные поставщикам нетто

12CX

251 604

226 156

shorttermPrepayment

краткосрочные финансовые вложения

1240

350

258

investments

предоплата по налогу на прибыль

1220

21 401

8 260

денежные средства и их эквиваленты

1250

1 063 806

104 702

cash_equivalents

1200

6 883 935

7 136 074

F: 1200 = 1260 + 12AX + 1230 + 12BX + 12CX + 1240 + 1220 + 1250

итого активы

1600

11 554 926

10 952 766

F: 1600 = 1100 + 1200

total_assets

капитал и обязательства

капитал

уставный капитал

1310

8 787 665

capitalAuthorized

эмиссионный доход

13AX

14 866

791 232

capitalAdditional

собственные выкупленные акции

1320

-110 419

-81 397

capitalTreasuryShares

трансляционная разница

13BX

-5 566

40 056

непокрытый убыток

1370

-1 767 170

-3 534 702

capitalRetainedProfit

1300

6 919 376

6 002 854

F: 1300 = 1310 + 13AX + 1320 + 13BX + 1370

total_equity

долгосрочные обязательства

отложенные налоговые обязательства

1420

57 717

51 029

deferred_tax_liabilities

долгосрочные кредиты и займы

1410

3 204 116

3 618 001

credit | longtermLiabilitiesCredit

обязательство по аренде долгосрочная часть

1460

15 381

lease | longtermLiabilitiesLease

1400

3 277 214

3 669 030

F: 1400 = 1420 + 1410 + 1460

краткосрочные обязательства

краткосрочные кредиты и займы

1510

1 005 556

684 167

credit | shorttermLiabilitiesCredit

торговая кредиторская задолженность

15AX

198 294

279 787

shorttermLiabilitiesTradePayables

обязательство по аренде краткосрочная часть

1540

9 117

lease | shorttermLiabilitiesLease

прочая кредиторская задолженность

15BX

90 985

89 840

авансы полученные от покупателей

15CX

6 958

35 709

shorttermLiabilitiesPrepaymentReceived

налог на прибыль к уплате

15DX

10 130

ндс и прочие налоги к уплате

1550

37 296

191 379

1500

1 358 336

1 280 882

F: 1500 = 1510 + 15AX + 1540 + 15BX + 15CX + 15DX + 1550

итого обязательства

1900

4 635 550

4 949 912

F: 1900 =

итого капитал и обязательства

1700

11 554 926

10 952 766

F: 1700 = 1300 + 1400 + 1500

Валюта: RUB
Размерность: тыс

движение денежных средств от операционной деятельности

прибыль до налога на прибыль

1044678

176 101

корректировки для приведения прибыли до налога на прибыль к операционной прибыли/-убытку до изменений в оборотном капитале

амортизация основных средств -прим 17 18

183199

21 078

амортизация активов в форме права пользования -прим 2

7007

амортизация нематериальных активов -прим 18

1178

650

процентные доходы

-22742

-14 923

процентные расходы за вычетом государственных субсидий

198120

93 962

убыток/-прибыль от курсовых разниц

11870

-30 910

убыток/-прибыль от выбытия основных средств

121

-39

недостачи по результатам инвентаризации и списание биологических активов в результате гибели рыбы -прим 18

88501

20 225

списание сомнительной дебиторской задолженности на убытки и изменения в резерве по ожидаемым кредитным убыткам

-1816

-1 341

-восстановление/обесценение авансов выданных

-250

443

прибыль от участия в ассоциированных компаниях

-32222

прибыль от переоценки сельскохозяйственной продукции -в составе

готовой продукции

-35826

прибыль от переоценки биологических активов

-948599

-403 218

операционная прибыль/-убыток до изменений в оборотном

капитале

493219

-137 972

изменения оборотного капитала

уменьшение/-увеличение товарно-материальных запасов и биологических активов

1969456

-1 025 073

уменьшение/-увеличение торговой и прочей дебиторской задолженности

242612

-45 136

увеличение ндс к возмещению

-28717

-260 148

-увеличение/уменьшение авансов выданных поставщикам нетто

-65390

81 072

-уменьшение/увеличение торговой кредиторской задолженности

-67318

141 550

уменьшение прочей кредиторской задолженности включая ндс к уплате

-3442

-32 191

уменьшение авансов полученных от покупателей

-28752

-1 194

уменьшение задолженности по прочим налогам к уплате

-154081

-18 317

денежные средства полученные от / -использованные в операционной деятельности

2357587

-1 297 409

налог на прибыль уплаченный

-39127

-8 176

проценты полученные

30059

14 923

проценты уплаченные

-209615

-104 468

чистые денежные средства полученные от / -использованные в операционной деятельности

2138904

-1 395 130

движение денежных средств от инвестиционной деятельности

приобретение основных средств

-1433177

-567 076

поступления от выбытия основных средств

575

3 076

приобретение нематериальных активов

-12

-2 207

займы выданные

-107

поступления от займов выданных

дивиденды полученные

13326

чистые денежные средства использованные в инвестиционной деятельности

-1419380

-566 207

пао русская аквакультура неаудированный промежуточный сокращенный консолидированный отчет о движении денежных средств за шесть месяцев

закончившихся 30 июня 2019 г

-в тысячах российских рублей за шесть месяцев

движение денежных средств от финансовой деятельности

приобретение собственных акций

-44995

поступления от кредитов и займов

1988404

4 048 370

погашение кредитов и займов

-2080901

-2 612 087

выплаты акционерам

-16500

возврат депонированных денежных средств в качестве гарантийных вкладов по долгосрочным кредитам -прим 7

450000

депонирование денежных средств в качестве гарантийных вкладов

по долгосрочным кредитам -прим 7

-400 000

чистые денежные средства -использованные в / полученные от финансовой деятельности

296008

1 036 283

чистое увеличение/ -уменьшение денежных средств и их эквивалентов

1015532

-925 054

влияние изменений обменного курса на денежные средства и их эквиваленты

-56428

37 977

денежные средства и их эквиваленты на начало периода

104702

1 094 110

денежные средства и их эквиваленты на конец периода

1063806

207 033

Валюта: RUB
Размерность: тыс
Длина периода: 6m

Revenue for the reporting half-year is taken from the report as a finished value

тысячи рублей

2019 H1

2018 H1

изменение

Revenue

4 853 687

304 747

+1 492.7%

Gross profit

1 552 302

403 845

+284.4%

Net income

1 007 666

153 775

+555.3%

Operating profit

247 501

-178 988

Amortization

191 384

21 728

+780.8%

EBITDA

438 885

-157 260

Profit before tax

1 044 678

176 101

+493.2%

Profit financial

797 177

355 089

+124.5%

Percent profit

22 742

14 923

+52.4%

Percent loss

-198 120

-93 962

Revaluation

984 425

403 218

+144.1%

Exchange difference

-11 870

30 910

-138.4%

Dividend

13 326

Operating cashflow

2 138 904

-1 395 130

Investing net cashflow

-1 419 380

-566 207

Financial cashflow

296 008

1 036 283

-71.4%

тысячи рублей

2019 H1

изменение

Total equity

6 919 376

6 002 854

+15.3%

Total assets

11 554 926

10 952 766

+5.5%

Deferred tax assets

4 490

8 828

-49.1%

Deferred tax liabilities

57 717

51 029

+13.1%

Net debt

3 170 014

4 197 208

-24.5%

cash_equivalents

1 063 806

104 702

+916.0%

investments

350

258

+35.7%

credit

4 209 672

4 302 168

-2.1%

lease

24 498

Прочие параметры (до вычета)

2019 H1

income

costOfSales

-4 285 810

-304 120

commercialGeneralAdminCosts

-239 191

-158 476

otherOperatingCosts

-121 179

-28 175

incomeTax

-37 012

-22 326

balance

shorttermAccountsReceivable

117 885

345 282

-65.9%

shorttermReserves

719 290

377 797

+90.4%

shorttermPrepayment

251 604

226 156

+11.3%

PropertyPlantEquipment

4 133 753

3 064 930

+34.9%

goodwill

32 633

0.0%

longtermIntangibleAssets

14 875

16 422

-9.4%

longtermOtherInvestments

143 546

124 649

+15.2%

longtermPrepaymentMade

278 291

119 230

+133.4%

shorttermLiabilitiesTradePayables

198 294

279 787

-29.1%

shorttermLiabilitiesPrepaymentReceived

6 958

35 709

-80.5%

shorttermLiabilitiesCredit

1 005 556

684 167

+47.0%

shorttermLiabilitiesLease

9 117

longtermLiabilitiesCredit

3 204 116

3 618 001

-11.4%

longtermLiabilitiesLease

15 381

capitalAuthorized

8 787 665

0.0%

capitalAdditional

14 866

791 232

-98.1%

capitalRetainedProfit

-1 767 170

-3 534 702

capitalTreasuryShares

-110 419

-81 397

cashflow

cashflowPurchaseOfPPE

-1 433 177

-567 076

cashflowSaleOfPPE

575

3 076

-81.3%

cashflowPurchaseOfIntangibleAssets

-12

-2 207

cashflowLoansPaid

-2 080 901

-2 612 087

cashflowEffectOfExchangeRate

11 870

-30 910

cashflowCreditPercentPaid

-209 615

-104 468

netChangeCash

1 015 532

-925 054

netChangeAccountsReceivable

-227 397

netChangeReserves

341 493

netChangeAccountsPayable

-81 493

netChangeTaxArrears

-28 717

-260 148

Enhanced Investments, Inc.
329 South Oyster Bay Road #2085
Plainview, NY 11803
team@eninvs.com

Important disclosures

Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.

Nothing on this website should be considered an offer, solicitation of an offer, or advice to buy or sell securities.
Past performance is no guarantee of future results. Any historical returns, expected returns [or probability projections] are hypothetical in nature and may not reflect actual future performance.
All the strategies assume investments in equity invstrumenta only and are more relevant for "agressive investment profile". Eastern European flagship strategy assumes using up to 20% leverage of total portfolio. GlobalCommodities and US Growth strategy currently assume no leverage.
Results for the Enhanced Investments strategies as compared to the performance of Illustrative Benchmarks is for informational purposes only. Our investment program does not mirror that of the Illustrative Benchmarks and the volatility may be materially different from the volatility of Illustrative Benchmarks. Reference or comparison to an Illustrative Benchmark does not imply that strategies of Enhanced Investments will be constructed in the same way as the Illustrative Benchmark or achieve returns, volatility, or other results similar to those of the Illustrative Benchmark. The S&P 500 is an unmanaged market capitalization-weighted index of 500 common stocks chosen for market size, liquidity, and industry group representation to represent U.S. equity performance.
Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.