Enhanced Investments - Financial Portal

Годовая консолидированная финансовая отчетность по МСФО или иным международно признанным стандартам

Опубликован: 2023-08-29 (2021 H2)

<<< перейти на страницу компании AQUA

Income Statement Balance Statement Cashflow Statement Результат разбора

Q ( quarter )

code

31 декабря 2020 г

выручка

2110

15 904 080

8 335 917

revenue

себестоимость реализации

2120

-8 844 371

-4 996 862

costOfSales

валовая прибыль до переоценки биологических активов

23IX

7 059 709

3 339 055

прибыль/-убыток от переоценки сельскохозяйственной продукции

----

-в составе готовой продукции

23HX

50 396

-12 752

revaluation

прибыль от переоценки биологических активов

23GX

3 169 547

468 215

revaluation

валовая прибыль после переоценки биологических активов

23FX

10 279 652

3 794 518

gross_profit

коммерческие расходы

2210

-336 358

-172 997

commercialGeneralAdminCosts

управленческие расходы

2220

-526 013

-525 953

прибыль от участия в ассоциированных компаниях

23EX

18 081

прибыль от переоценки инвестиций в ассоциированные компании

23DX

86 239

revaluation

прочие операционные доходы

23CX

272 516

634 367

прочие операционные расходы

23BX

-505 555

-403 947

otherOperatingCosts

процентные доходы

2320

38 513

12 130

percent_profit

процентные расходы

2330

-590 160

-258 845

percent_loss

-убыток/прибыль от курсовых разниц

23AX

-35 820

24 842

exchange_difference

прибыль до налога на прибыль

2300

8 596 775

3 208 435

F: 2300 = 23FX + 2210 + 2220 + 23EX + 23DX + 23CX + 23BX + 2320 + 2330 + 23AX

profit_before_tax

расход по налогу на прибыль

2410

-103 472

-36 185

incomeTax

чистая прибыль за год

2400

8 493 303

3 172 250

F: 2400 = 2300 + 2410

net_income

прочий совокупный -убыток/доход статьи которые впоследствии могут быть реклассифицированы в состав прибылей и убытков курсовые разницы от пересчета зарубежной деятельности в валюту

----

отчетности

----

-74 257

225 831

exchange_difference

итого совокупный доход за год

----

8 419 046

3 398 081

базовая и разводненная прибыль на акцию -российских рублей

----

98.71

36.85

Валюта: RUB
Размерность: тыс
Длина периода: 12m

Q ( quarter )

code

31 декабря 2020 г

активы

внеоборотные активы

основные средства

1150

8 771 811

6 379 612

PropertyPlantEquipment

активы в форме права пользования

11AX

192 813

160 020

гудвил

1130

519 509

474 616

goodwill

денежные средства ограниченные в использовании

11BX

32 037

32 644

долгосрочные финансовые вложения

1170

22 097

longtermOtherInvestments

авансы выданные поставщикам основных средств

11CX

303 143

203 646

longtermPrepaymentMade

нематериальные активы

1110

19 805

18 668

longtermIntangibleAssets

прочие внеоборотные активы

1190

20 871

19 833

отложенные налоговые активы

1180

8 716

11 367

deferred_tax_assets

1100

9 868 705

7 322 503

F: 1100 = 1150 + 11AX + 1130 + 11BX + 1170 + 11CX + 1110 + 1190 + 1180

оборотные активы

товарно-материальные запасы

1260

1 657 072

930 142

shorttermReserves

биологические активы

12AX

14 720 405

9 967 703

торговая и прочая дебиторская задолженность

1230

1 625 037

560 108

shorttermAccountsReceivable

ндс к возмещению

12BX

49 680

27 988

авансы выданные поставщикам

12CX

587 451

409 959

shorttermPrepayment

краткосрочные финансовые вложения

1240

43 790

12 713

investments

предоплата по налогу на прибыль

1220

36 312

16 039

денежные средства и их эквиваленты

1250

298 730

627 884

cash_equivalents

1200

19 018 477

12 552 536

F: 1200 = 1260 + 12AX + 1230 + 12BX + 12CX + 1240 + 1220 + 1250

итого активы

1600

28 887 182

19 875 039

F: 1600 = 1100 + 1200

total_assets

капитал и обязательства

капитал

уставный капитал

1310

8 787 665

capitalAuthorized

эмиссионный доход

13AX

14 866

capitalAdditional

добавочный капитал

1350

264 214

собственные выкупленные акции

1320

-567 636

-463 123

capitalTreasuryShares

трансляционная разница

13BX

113 975

188 232

нераспределенная прибыль

1370

10 094 154

3 258 377

capitalRetainedProfit

1300

18 707 238

11 786 017

F: 1300 = 1310 + 13AX + 1350 + 1320 + 13BX + 1370

total_equity

долгосрочные обязательства

долгосрочные кредиты и займы

1410

4 776 944

1 548 332

credit | longtermLiabilitiesCredit

долгосрочные арендные обязательства

14AX

101 821

75 035

lease | longtermLiabilitiesLease

отложенные налоговые обязательства

1420

118 889

108 964

deferred_tax_liabilities

1400

4 997 654

1 732 331

F: 1400 = 1410 + 14AX + 1420

краткосрочные обязательства

краткосрочные кредиты и займы

1510

3 529 187

5 174 041

credit | shorttermLiabilitiesCredit

краткосрочные арендные обязательства

15AX

29 891

32 181

lease | shorttermLiabilitiesLease

торговая кредиторская задолженность

15BX

520 892

439 296

shorttermLiabilitiesTradePayables

задолженность за приобретение дочерних компаний

15CX

315 086

прочая кредиторская задолженность

15DX

219 436

163 635

авансы полученные от покупателей

15EX

98 245

69 105

shorttermLiabilitiesPrepaymentReceived

налог на прибыль к уплате

15FX

11 868

ндс и прочие налоги к уплате

15GX

772 771

163 347

1500

5 182 290

6 356 691

F: 1500 = 1510 + 15AX + 15BX + 15CX + 15DX + 15EX + 15FX + 15GX

итого обязательства

1900

10 179 944

8 089 022

F: 1900 =

итого капитал и обязательства

1700

28 887 182

19 875 039

F: 1700 = 1300 + 1400 + 1500

Валюта: RUB
Размерность: тыс

L ( period length )

за год,

YQ ( year, quarter )

31 декабря 2021 г

31 декабря 2020 г

-пересмотрено движение денежных средств от операционной деятельности

прибыль до налога на прибыль

8596775

3 208 435

корректировки для приведения показателя прибыли до налога на прибыль к показателю полученных денежных средств от операционной деятельности

амортизация основных средств

732766

456 629

амортизация активов в форме права пользования

38016

36 247

амортизация нематериальных активов

9040

5 871

процентные доходы

-38513

-12 130

процентные расходы

590160

258 845

убыток/-прибыль от курсовых разниц

35820

-24 842

убыток от выбытия основных средств

30741

5 945

прибыль от участия в ассоциированных компаниях

-18 081

недостачи/-излишки по результатам инвентаризации и списание биологических активов в результате гибели рыбы

153090

-95 801

-прибыль/убыток от выбытия материалов и прочих активов

-3328

14 391

изменения в резерве по ожидаемым кредитным убыткам

164

-1 771

восстановление резерва под обесценение авансов выданных

490

-557

выплаты на основе долевых инструментов

5460

-прибыль/убыток от переоценки готовой продукции

-50396

12 752

прибыль от переоценки биологических активов

-3169547

-468 215

прибыль от переоценки инвестиций в ассоциированные компании

-86 239

прочие неденежные корректировки

9931

10 972

операционная прибыль до изменений в оборотном капитале

6940669

3 302 451

изменения оборотного капитала

увеличение товарно-материальных запасов

-871364

-329 744

увеличение биологических активов

-1668521

-2 221 641

-увеличение/уменьшение торговой и прочей дебиторской задолженности

-1071739

94 578

-увеличение/уменьшение ндс к возмещению

-24348

955

увеличение авансов выданных поставщикам

-180878

-177 583

увеличение кредиторской задолженности

94627

105 684

увеличение прочей кредиторской задолженности

65331

55 111

увеличение/-уменьшение авансов полученных от покупателей

29139

-1 065

увеличение/-уменьшение прочих налогов к уплате

609424

-72 661

денежные средства полученные от операционной деятельности

3922340

756 085

налог на прибыль уплаченный

-97390

-3 253

проценты полученные

37378

8 676

субсидии полученные

79040

102 908

проценты уплаченные

-575887

-360 559

чистые денежные средства полученные от операционной деятельности

3365481

503 857

движение денежных средств от инвестиционной деятельности

приобретение основных средств

-3193543

-1 831 887

поступления от выбытия основных средств

5325

1 449

приобретение нематериальных активов

-10178

-8 127

чистое выбытие денежных средств по приобретению дочерних компаний

-367880

-28 315

поступления дивидендов от ассоциированных компаний

25 752

займы выданные

-23965

-16 515

займы погашенные

2879

6 621

чистые денежные средства использованные в инвестиционной деятельности

-3587362

-1 851 022

пао русская аквакультура консолидированный отчет о движении денежных средств

за год закончившийся 31 декабря 2021 г -продолжение

-в тысячах российских рублей за год

за год

закончившийся

31 декабря

движение денежных средств от финансовой деятельности

приобретение собственных акций

-420599

-249 604

поступления от реализации собственных акций

467605

20 337

выплаты акционерам

-20272

-38 107

дивиденды выплаченные владельцам 60% долей в ооо мурманрыбпром и ооо три ручья до момента приобретения группой

-58464

дивиденды выплаченные акционерам компании

-1466096

-429 162

погашение арендных обязательств

-46313

-38 783

поступления от кредитов и займов

10370224

7 040 073

погашение кредитов и займов

-8880451

-4 494 734

чистые денежные средства -использованные/ полученные от финансовой деятельности

-54366

1 810 020

чистое -уменьшение / увеличение денежных средств и их эквивалентов

-276247

462 855

влияние изменений обменного курса на денежные средства и их эквиваленты

-52907

80 048

денежные средства и их эквиваленты на начало года

627884

84 981

денежные средства и их эквиваленты на конец года

298730

627 884

Валюта: RUB
Размерность: тыс
Длина периода: 12m

Revenue for the reporting half-year is calculated based on deduction of recorded financial history
(completely, the history was found for all previous parts of the year)

(с начала года) тысячи рублей

2021 H2

2020 H2

изменение

revenue

15 904 080

8 335 917

+90.8%

gross_profit

10 279 652

3 794 518

+170.9%

operating_profit

6 038 556

2 662 775

+126.8%

profit_before_tax

8 596 775

3 208 435

+167.9%

profit_financial

2 558 219

545 660

+368.8%

percent_profit

38 513

12 130

+217.5%

percent_loss

-590 160

-258 845

revaluation

3 219 943

541 702

+494.4%

exchange_difference

-110 077

250 673

-143.9%

net_income

8 493 303

3 172 250

+167.7%

amortization

779 822

498 747

+56.4%

dividend

-58 464

operating_cashflow

3 365 481

503 857

+567.9%

investing_net_cashflow

-3 587 362

-1 851 022

financial_cashflow

-54 366

1 810 020

-103.0%

тысячи рублей

2021 H2

2020 H2

изменение

Revenue

8 894 080

5 292 917

+68.0%

7 010 000

3 043 000

Gross profit

7 360 502

3 719 746

+97.9%

Net income

6 532 028

3 574 131

+82.8%

1 961 275

-401 881

Operating profit

4 014 249

649 337

+518.2%

Amortization

392 093

258 738

+51.5%

387 729

240 009

EBITDA

4 406 342

908 075

+385.2%

Profit before tax

6 553 304

3 582 757

+82.9%

Profit financial

2 539 055

2 933 420

-13.4%

Percent profit

15 349

5 626

+172.8%

Percent loss

-319 142

-116 289

Revaluation

2 927 844

2 754 050

+6.3%

Exchange difference

-84 996

290 033

-129.3%

Dividend

-25 752

Operating cashflow

1 598 786

-1 883 055

Investing net cashflow

-1 355 559

-644 521

Financial cashflow

-2 522 814

1 776 687

-242.0%

тысячи рублей

2021 H2

изменение

Total equity

18 707 238

11 786 017

+58.7%

Total assets

28 887 182

19 875 039

+45.3%

Deferred tax assets

8 716

11 367

-23.3%

Deferred tax liabilities

118 889

108 964

+9.1%

Net debt

8 095 323

6 188 992

+30.8%

cash_equivalents

298 730

627 884

-52.4%

investments

43 790

12 713

+244.5%

credit

8 306 131

6 722 373

+23.6%

lease

131 712

107 216

+22.8%

Прочие параметры (до вычета)

2021 H2

income

costOfSales

-8 844 371

-4 996 862

commercialGeneralAdminCosts

-336 358

-172 997

otherOperatingCosts

-505 555

-403 947

incomeTax

-103 472

-36 185

balance

shorttermAccountsReceivable

1 625 037

560 108

+190.1%

shorttermReserves

1 657 072

930 142

+78.2%

shorttermPrepayment

587 451

409 959

+43.3%

PropertyPlantEquipment

8 771 811

6 379 612

+37.5%

goodwill

519 509

474 616

+9.5%

longtermIntangibleAssets

19 805

18 668

+6.1%

longtermOtherInvestments

22 097

-100.0%

longtermPrepaymentMade

303 143

203 646

+48.9%

shorttermLiabilitiesTradePayables

520 892

439 296

+18.6%

shorttermLiabilitiesPrepaymentReceived

98 245

69 105

+42.2%

shorttermLiabilitiesCredit

3 529 187

5 174 041

-31.8%

shorttermLiabilitiesLease

29 891

32 181

-7.1%

longtermLiabilitiesCredit

4 776 944

1 548 332

+208.5%

longtermLiabilitiesLease

101 821

75 035

+35.7%

capitalAuthorized

8 787 665

0.0%

capitalAdditional

14 866

0.0%

capitalRetainedProfit

10 094 154

3 258 377

+209.8%

capitalTreasuryShares

-567 636

-463 123

cashflow

cashflowPurchaseOfPPE

-3 193 543

-1 831 887

cashflowSaleOfPPE

5 325

1 449

+267.5%

cashflowPurchaseOfIntangibleAssets

-10 178

-8 127

cashflowLoansPaid

-8 880 451

-4 494 734

cashflowEffectOfExchangeRate

35 820

-24 842

cashflowCreditPercentPaid

-575 887

-360 559

netChangeCash

-276 247

462 855

-159.7%

netChangeAccountsReceivable

1 064 929

netChangeReserves

726 930

netChangeAccountsPayable

94 627

105 684

-10.5%

netChangeTaxArrears

-24 348

955

-2 649.5%

Enhanced Investments, Inc.
329 South Oyster Bay Road #2085
Plainview, NY 11803
team@eninvs.com

Important disclosures

Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.

Nothing on this website should be considered an offer, solicitation of an offer, or advice to buy or sell securities.
Past performance is no guarantee of future results. Any historical returns, expected returns [or probability projections] are hypothetical in nature and may not reflect actual future performance.
All the strategies assume investments in equity invstrumenta only and are more relevant for "agressive investment profile". Eastern European flagship strategy assumes using up to 20% leverage of total portfolio. GlobalCommodities and US Growth strategy currently assume no leverage.
Results for the Enhanced Investments strategies as compared to the performance of Illustrative Benchmarks is for informational purposes only. Our investment program does not mirror that of the Illustrative Benchmarks and the volatility may be materially different from the volatility of Illustrative Benchmarks. Reference or comparison to an Illustrative Benchmark does not imply that strategies of Enhanced Investments will be constructed in the same way as the Illustrative Benchmark or achieve returns, volatility, or other results similar to those of the Illustrative Benchmark. The S&P 500 is an unmanaged market capitalization-weighted index of 500 common stocks chosen for market size, liquidity, and industry group representation to represent U.S. equity performance.
Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.