Enhanced Investments - Financial Portal

Промежуточная финансовая отчетность по МСФО (индивидуальная)

Озон Фарм [OZPH]

Опубликован: 2024-09-19 (2024 q2)

<<< перейти на страницу компании OZPH
<<< перейти на страницу материнской компании OZON

Income Statement Balance Statement Cashflow Statement Результат разбора

Q ( quarter )

code

30 июня

Y ( year )

2024 г

2023 г

выручка по договорам с покупателями

2110

12 573 821

7 729 863

revenue

себестоимость продаж

2120

-6 484 019

-4 894 287

costOfSales

валовая прибыль

2100

6 089 802

2 835 576

F: 2100 = 2110 + 2120

gross_profit

чистые доходы/-расходы по ожидаемым кредитным убыткам по торговой и прочей дебиторской задолженности

22EX

15 130

-328 706

общие и административные расходы

22DX

-598 680

-490 849

commercialGeneralAdminCosts

коммерческие расходы

2210

-752 541

-690 422

commercialGeneralAdminCosts

расходы на исследования и разработки

22CX

-217 465

researchCosts

-расходы/доходы по курсовым разницам нетто

22BX

-9 110

70 443

прочие -расходы/доходы – нетто

22AX

-19 073

34 615

операционная прибыль

2200

4 508 063

1 430 657

F: 2200 = 2100 + 22EX + 22DX + 2210 + 22CX + 22BX + 22AX

operating_profit

финансовые доходы

2320

124 051

86 456

profit_financial | financialProfitPositive

финансовые расходы

2330

-1 101 137

-696 716

profit_financial | financialLossNegative

прибыль до налогообложения

2300

3 530 977

820 397

F: 2300 = 2200 + 2320 + 2330

profit_before_tax

расходы по налогам на прибыль

2410

-670 887

-172 283

прибыль за период

2400

2 860 090

648 114

F: 2400 = 2300 + 2410

net_income

прочий совокупный доход

----

16 047

итого совокупный доход

----

2 876 137

648 114

прибыль относимая на – собственников общества

----

2 860 090

648 114

итого совокупный доход относимый на – собственников общества

----

2 876 137

648 114

базовая и разводненная прибыль на акцию -в российских рублях на акцию

----

2.86

0.65

количество акций -млн штук

----

1 000

Валюта: RUB
Размерность: тыс
Длина периода: 6m

Q ( quarter )

code

30 июня

31 декабря

Y ( year )

2024 г

2023 г

активы

внеоборотные активы

основные средства

1150

9 182 732

4 923 802

PropertyPlantEquipment

активы в форме права пользования

11AX

142 278

3 104 162

долгосрочные финансовые активы

1170

7 604

1 396 801

longtermOtherInvestments

нематериальные активы

1110

5 189 045

286 057

longtermIntangibleAssets

производные финансовые инструменты

11BX

24 470

55 282

авансы под основные средства

11CX

642 484

420 783

longtermPrepaymentMade

авансы под нематериальные активы

11DX

55 546

отложенные налоговые активы

1180

115 094

537 262

deferred_tax_assets

итого внеоборотные активы

1100

15 359 253

10 724 149

F: 1100 = 1150 + 11AX + 1170 + 1110 + 11BX + 11CX + 11DX + 1180

оборотные активы

запасы

1210

10 007 200

11 111 406

shorttermReserves

торговая и прочая дебиторская задолженность

1230

10 362 481

11 153 080

shorttermAccountsReceivable

банковские депозиты со сроком погашения более трех месяцев

12AX

349 784

investments

денежные средства и эквиваленты денежных средств

1250

2 685 094

600 283

cash_equivalents

производные финансовые инструменты

1240

14 922

85 305

обеспечительный платеж по налогу на сверхприбыль

1220

87 106

прочие оборотные активы

1260

11 620

7 846

итого оборотные акивы

1200

23 081 317

23 394 810

F: 1200 = 1210 + 1230 + 12AX + 1250 + 1240 + 1220 + 1260

итого активы

1600

38 440 570

34 118 959

F: 1600 = 1100 + 1200

total_assets

капитал

уставный капитал

1310

20 000

capitalAuthorized

нераспределенная прибыль

1370

22 129 748

16 863 805

capitalRetainedProfit

добавочный капитал

1350

234 000

capitalAdditional

итого собственный капитал

1300

22 383 748

17 117 805

F: 1300 = 1310 + 1370 + 1350

total_equity

обязательства

долгосрочные обязательства

кредиты и займы

1410

8 278 872

3 970 745

credit | longtermLiabilitiesCredit

долгосрочная часть обязательств по аренде

14AX

100 003

3 488 112

lease | longtermLiabilitiesLease

отложенные налоговые обязательства

1420

816 086

176 586

deferred_tax_liabilities

производные финансовые инструменты

14BX

46 631

derivative_liabilities

финансовые гарантии

14CX

493 898

итого долгосрочные обязательства

1400

9 241 592

8 129 341

F: 1400 = 1410 + 14AX + 1420 + 14BX + 14CX

longtermLiabilitiesTotal

краткосрочные обязательства

кредиты и займы

1510

2 262 483

5 287 345

credit | shorttermLiabilitiesCredit

краткосрочная часть обязательств по аренде

1540

54 228

204 651

lease | shorttermLiabilitiesLease

торговая и прочая кредиторская задолженность

15AX

3 579 494

2 595 607

shorttermLiabilitiesTradePayables

обязательства по текущему налогу на прибыль

15BX

169 356

217 090

обязательства по налогу на сверхприбыль

15CX

87 106

кредиторская задолженность по прочим налогам

15DX

749 669

480 014

итого краткосрочные обязательства

1500

6 815 230

8 871 813

F: 1500 = 1510 + 1540 + 15AX + 15BX + 15CX + 15DX

shorttermLiabilitiesTotal

итого обязательства

1900

16 056 822

17 001 154

F: 1900 =

итого капитал и обязательства

1700

38 440 570

34 118 959

F: 1700 = 1300 + 1400 + 1500

группа компаний озон фармацевтика

----

активы в форме права пользования и обязательства по аренде

в таблице ниже представлена информация о балансовой стоимости и движении за отчетный период активов группы в форме права пользования здания земельные

----

участки офисные и складские помещения

----

оборудование

итого

балансовая стоимость на 1 января 2023 г

----

1 364

3 850 444

поступления

----

амортизация

----

-223

-152 790

модификация договоров аренды

----

-146

-20 837

lease

балансовая стоимость на 30 июня 2023 г

----

3 675 832 995

3 676 827

балансовая стоимость на 1 января 2024 г

----

3 103 395 767

3 104 162

поступления

----

56 376 838

57 214

выбытия в связи с прекращением признания

----

договоров аренды

----

-1 382

-2 916 885

lease

амортизация

----

-141

-61 670

модификация договоров аренды

----

-82

-40 543

lease

балансовая стоимость на 30 июня 2024 г

----

142 278

группа признала следующие обязательства по аренде

----

30 июня

----

31 декабря

lease

краткосрочные обязательства

----

по аренде

1550

54 228

204 651

lease

долгосрочные обязательства

по аренде

1460

100 003

3 488 112

lease

итого обязательства по аренде

14DX

154 231

3 692 763

Валюта: RUB
Размерность: тыс

Q ( quarter )

30 июня

Y ( year )

2024 г

2023 г

денежные потоки от операционной деятельности

прибыль до налогообложения

3 530 977

820 397

с корректировкой на амортизацию основных средств

407 211

287 889

амортизацию нематериальных активов

58 005

9 768

амортизацию активов в форме права пользования

61 670

152 790

уценку запасов до чистой стоимости реализации

42 409

83 664

курсовые разницы по денежным средствам и депозитам

52 618

-191 128

чистые -доходы/расходы по ожидаемым кредитным убыткам по торговой и прочей дебиторской задолженности

-15 130

328 706

финансовые доходы

-124 051

-86 456

финансовые расходы

1 101 137

696 716

прочее

8 319

7 686

денежные потоки от операционной деятельности

до изменений оборотного капитала

5 123 165

2 110 032

уменьшение запасов

1 699 724

160 686

уменьшение торговой и прочей дебиторской задолженности

1 013 236

2 412 297

увеличение торговой и прочей кредиторской задолженности

663 818

605 051

увеличение кредиторской задолженности по налогам

205 765

8 506

изменения в оборотном капитале

3 582 543

3 186 540

платежи по налогу на прибыль

-609 142

-502 386

выплата процентов по договорам аренды

-32 451

-157 838

проценты по кредитам и займам уплаченные

-773 490

-413 204

уплаченное вознаграждение по договорам факторинга

-финансирование поставок

-12 594

-20 175

уплаченное вознаграждение по договорам факторинга

-регрессный факторинг дебиторской задолженности

-12 603

-22 969

уплаченное вознаграждение по договорам факторинга

-безрегрессный факторинг дебиторской задолженности

-202 875

-57 761

чистая сумма денежных средств от операционной деятельности

7 062 553

4 122 239

денежные потоки от инвестиционной деятельности

приобретение основных средств

-1 051 802

-172 831

поступления от продажи основных средств

10 700

приобретение производных финансовых инструментов

-12 300

-37 851

поступления от производных финансовых инструментов

141 269

1 496

приобретение дочерних организаций за вычетом

полученных денежных средств

49 073

приобретение нематериальных активов

-421 979

-46 433

выдача займов связанным сторонам

-434 200

-274 100

возврат займов выданных связанным сторонам

50 000

возврат банковских депозитов более 3-х месяцев

343 716

- размещение банковских депозитов более 3-х месяцев

-386 523

проценты полученные по банковским депозитам

42 081

10 348

чистая сумма денежных средств использованных в инвестиционной деятельности

-1 333 442

-855 894

продолжение на следующей странице

примечания на стр с 6 по 30 составляют неотъемлемую часть данной

промежуточной сокращенной консолидированной финансовой отчетности

группа компаний озон фармацевтика

продолжение начало на предыдущей странице

за 6 месяцев

закончившихся 30 июня

30 июня

денежные потоки от финансовой деятельности

поступление кредитов и займов

2 284 337

1 967 659

погашение кредитов и займов

-4 467 647

-3 607 524

поступления по договорам факторинга -финансирование поставок

924 556

639 030

погашение по договорам факторинга -финансирование поставок

-1 382 256

-1 620 748

поступления по договорам факторинга -регрессный факторинг дебиторской задолженности

1 059 851

1 974 351

погашение по договорам факторинга -регрессный факторинг дебиторской задолженности

-1 199 640

-2 406 872

погашение основной части договора аренды

-33 472

-118 674

дивиденды выплаченные

-783 480

-767 982

чистая сумма денежных средств использованных в финансовой деятельности

-3 597 751

-3 940 760

влияние изменения курсов иностранных валют на денежные средства и их эквиваленты

-46 549

98 965

чистое изменение денежных средств за период

2 084 811

-575 450

денежные средства и эквиваленты денежных средств

на начало периода

600 283

1 113 261

денежные средства и эквиваленты денежных средств

на конец периода

2 685 094

537 811

Валюта: RUB
Размерность: тыс
Длина периода: 6m

Revenue (and EBITDA) for the reporting quarter is calculated based on deduction of recorded financial history
(completely, the history was found for all previous parts of the year)

(с начала года) тысячи рублей

2024 q2

2023 q2

изменение

revenue

12 573 821

7 729 863

+62.7%

gross_profit

6 089 802

2 835 576

+114.8%

operating_profit

4 508 063

1 430 657

+215.1%

profit_before_tax

3 530 977

820 397

+330.4%

profit_financial

-977 086

-610 260

percent_profit

124 051

86 456

+43.5%

percent_loss

-1 101 137

-696 716

net_income

2 860 090

648 114

+341.3%

EBITDA

5 034 949

1 881 104

+167.7%

EBIT

4 508 063

1 430 657

+215.1%

EBITDAR

5 034 949

1 881 104

+167.7%

amortization

526 886

450 447

+17.0%

dividend

-783 480

-767 982

operating_cashflow

7 062 553

4 122 239

+71.3%

investing_net_cashflow

-1 333 442

-855 894

financial_cashflow

-3 597 751

-3 940 760

тысячи рублей

2024 q2

2023 q2

изменение

Revenue

7 851 821

3 864 863

+103.2%

4 722 000

3 865 000

Gross profit

4 245 802

1 417 788

+199.5%

Net income

2 084 090

324 057

+543.1%

776 000

Operating profit

3 210 063

715 329

+348.8%

1 298 000

Amortization

374 886

225 224

+66.5%

152 000

EBITDA

3 584 949

940 104

+281.3%

1 450 000

941 000

Profit before tax

2 572 977

410 199

+527.3%

Profit financial

-644 086

-305 130

Percent profit

-12 949

43 228

-130.0%

Percent loss

-623 137

-348 358

Dividend

-391 740

-383 991

Operating cashflow

4 721 553

2 061 120

+129.1%

Investing net cashflow

-666 721

-427 947

Financial cashflow

-1 798 876

-1 970 380

тысячи рублей

2024 q2

изменение

Total equity

22 383 748

17 117 805

+30.8%

Total assets

38 440 570

34 118 959

+12.7%

Deferred tax assets

115 094

537 262

-78.6%

Deferred tax liabilities

816 086

176 586

+362.1%

Net debt

8 209 775

12 715 284

-35.4%

cash_equivalents

2 685 094

600 283

+347.3%

credit

10 541 355

9 258 090

+13.9%

lease

306 883

4 407 261

-93.0%

derivative_liabilities

46 631

Прочие параметры (до вычета)

2024 q2

income

costOfSales

-6 484 019

-4 894 287

commercialGeneralAdminCosts

-1 351 221

-1 181 271

researchCosts

-217 465

financialProfitPositive

124 051

86 456

+43.5%

financialLossNegative

-1 101 137

-696 716

balance

shorttermAccountsReceivable

10 362 481

11 153 080

-7.1%

shorttermReserves

10 007 200

11 111 406

-9.9%

PropertyPlantEquipment

9 182 732

4 923 802

+86.5%

longtermIntangibleAssets

5 189 045

286 057

+1 714.0%

longtermOtherInvestments

7 604

1 396 801

-99.5%

longtermPrepaymentMade

642 484

420 783

+52.7%

shorttermLiabilitiesTradePayables

3 579 494

2 595 607

+37.9%

shorttermLiabilitiesCredit

2 262 483

5 287 345

-57.2%

shorttermLiabilitiesLease

54 228

204 651

-73.5%

shorttermLiabilitiesTotal

6 815 230

8 871 813

-23.2%

longtermLiabilitiesCredit

8 278 872

3 970 745

+108.5%

longtermLiabilitiesLease

100 003

3 488 112

-97.1%

longtermLiabilitiesTotal

9 241 592

8 129 341

+13.7%

capitalAuthorized

20 000

0.0%

capitalAdditional

234 000

0.0%

capitalRetainedProfit

22 129 748

16 863 805

+31.2%

cashflow

cashflowPurchaseOfPPE

-1 051 802

-172 831

cashflowSaleOfPPE

10 700

cashflowPurchaseOfIntangibleAssets

-421 979

-46 433

cashflowLoansReceived

924 556

639 030

+44.7%

cashflowLoansPaid

-4 467 647

-3 607 524

cashflowEffectOfExchangeRate

52 618

-191 128

netChangeCash

2 084 811

-575 450

netChangeAccountsReceivable

-790 599

netChangeReserves

1 699 724

160 686

+957.8%

netChangeAccountsPayable

205 765

8 506

+2 319.1%

Enhanced Investments, Inc.
329 South Oyster Bay Road #2085
Plainview, NY 11803
team@eninvs.com

Important disclosures

Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.

Nothing on this website should be considered an offer, solicitation of an offer, or advice to buy or sell securities.
Past performance is no guarantee of future results. Any historical returns, expected returns [or probability projections] are hypothetical in nature and may not reflect actual future performance.
All the strategies assume investments in equity invstrumenta only and are more relevant for "agressive investment profile". Eastern European flagship strategy assumes using up to 20% leverage of total portfolio. GlobalCommodities and US Growth strategy currently assume no leverage.
Results for the Enhanced Investments strategies as compared to the performance of Illustrative Benchmarks is for informational purposes only. Our investment program does not mirror that of the Illustrative Benchmarks and the volatility may be materially different from the volatility of Illustrative Benchmarks. Reference or comparison to an Illustrative Benchmark does not imply that strategies of Enhanced Investments will be constructed in the same way as the Illustrative Benchmark or achieve returns, volatility, or other results similar to those of the Illustrative Benchmark. The S&P 500 is an unmanaged market capitalization-weighted index of 500 common stocks chosen for market size, liquidity, and industry group representation to represent U.S. equity performance.
Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.