Enhanced Investments - Financial Portal

SFIN МСФО 2024 q3.pdf

Опубликован: 2024-11-25 (2024 q3)

<<< перейти на страницу компании SFIN

Income Statement Balance Statement Cashflow Statement Результат разбора

L ( period length )

code

за девять месяцев,

за три месяца,

Q ( quarter )

приме- 30 сентября 30 сентября

30 сентября 30 сентября

Y ( year )

2024 г

2023 г1

2024 г

2023 г

продолжающаяся деятельность

----

процентные доходы рассчитанные с использованием эффективной процентной ставки -эпс

23OX

5 054 002

1 652 287

2 500 902

789 446

FinPercentIncome | FinPercentIncome

процентные доходы по чистой инвестиции в лизинг

23NX

37 350 823

23 659 400

13 762 909

8 740 640

FinPercentIncome | FinPercentIncome

процентные расходы

2330

-21 970 482

-13 101 547

-8 349 095

-4 968 639

FinPercentExpense | FinPercentExpense

чистый процентный доход

23MX

20 434 343

12 210 140

7 914 716

4 561 447

FinPercentIncomeNet | FinPercentIncomeNet

расходы по ожидаемым кредитным убыткам

23LX

-5 395 511

-1 949 818

-2 588 799

-871 015

FinReserveForCreditLoss | FinReserveForCreditLoss

чистый процентный доход после расходов по ожидаемым кредитным убыткам

23KX

15 038 832

10 260 322

5 325 917

3 690 432

доля в чистой прибыли ассоциированных компаний

23JX

5 053 104

5 680 184

1 990 348

2 596 506

доход по финансовым инструментам оцениваемым по справедливой стоимости изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка

23IX

1 567 692

3 127 857

-1 073 399

566 517

прочие непроцентные доходы

23HX

12 615 321

10 227 530

4 794 937

3 746 832

FinCommissionIncome | FinCommissionIncome

прочие непроцентные расходы

23GX

-879 292

-812 854

-64 101

-327 135

FinCommissionExpense | FinCommissionExpense

чистые доходы от операций с иностранной валютой

23FX

59 613

23 920

91 501

6 896

FinOperationsWithFinancialInstruments | FinOperationsWithFinancialInstruments

общий доход от операционной деятельности и финансовый доход

2310

33 455 270

28 506 959

11 065 203

10 280 048

расходы на персонал

23EX

-6 697 209

-5 630 501

-2 282 282

-1 999 389

FinAdministrativeExpense | FinAdministrativeExpense

прочие операционные расходы

23DX

-1 861 305

-1 632 365

-642 425

-625 545

FinOtherOperatingIncomeNet | FinOtherOperatingIncomeNet

прочие убытки от обесценения и создания оценочных обязательств

23CX

-1 184 470

-383 088

-837 026

-139 676

FinOtherOperatingIncomeNet | FinOtherOperatingIncomeNet

прочие доходы

23BX

20 813

41 012

5 346

18 466

FinOtherOperatingIncomeNet | FinOtherOperatingIncomeNet

прочие расходы

23AX

-24 535

-312

-24 079

-109

FinOtherOperatingIncomeNet | FinOtherOperatingIncomeNet

прибыль до налогообложения от продолжающейся деятельности

2300

23 708 564

20 901 705

7 284 737

7 533 795

F: 2300 = 2310 + 23EX + 23DX + 23CX + 23BX + 23AX

FinIncomeBeforeTax | FinIncomeBeforeTax

расход по налогу на прибыль

2410

-5 855 936

-4 151 634

-3 161 858

-1 810 541

FinIncomeTax | FinIncomeTax

чистая прибыль от продолжающейся деятельности

24DX

17 852 628

16 750 071

4 122 879

5 723 254

FinIncomeNet | FinIncomeNet

прекращенная деятельность

----

прибыль/-убыток до налогообложения

24CX

1 669 344

-146 958

−

-53 351

расходпо налогу на прибыль

24BX

-184 758

-55

−

-9

чистая прибыль/-убыток от прекращенной деятельности

24AX

1 484 586

-147 013

−

-53 360

чистая прибыль за период

2400

19 337 214

16 603 058

4 122 879

5 576 012

F: 2400 = 24DX + 24AX

чистая прибыль приходящаяся на акционеров

----

17 738 295

16 675 202

3 798 627

5 696 036

неконтролирующие доли участия

----

1 598 919

-72 144

324 252

-26 142

прочий совокупный доход подлежащий последующему признанию в прибыли или убытке доля в прочем совокупном -расходе/доходе

----

ассоциированных компаний

----

-1 101 219

-688 089

-383 253

-954 906

результат по финансовым инструментам хеджирования

----

денежных потоков

----

3 596 950

1 724 576

968 137

1 865 557

реклассифицировано в состав прибыли или убытка

----

-2 552 146

288 225

-917 035

-155 755

эффект отложенного налога на прибыль

----

-198 740

-402 560

−

-341 960

прочий совокупный доход за период

----

-255 155

922 152

-332 151

412 936

общий совокупный доход за период

----

19 082 059

17 525 210

3 790 728

5 988 948

общий совокупный доход приходящийся на акционеров

----

17 338 213

17 597 354

3 444 533

6 108 971

неконтролирующие доли участия

----

1 743 846

-72 144

346 195

-26 142

прибыль на акцию -в рублях на акцию

----

370.28

348.92

79.29

118.94

прибыль на акцию от продолжающейся деятельности

----

-в рублях на акцию

----

339.29

352

79.29

120.05

Валюта: RUB
Размерность: тыс
Длина периода: 9m

YQ ( year, quarter )

code

2024 г

31 декабря

активы

денежные и приравненные к ним средства 8

1250

31 597 258

13 485 327

финансовые инструменты; оцениваемые по справедливой

----

стоимости изменения которой отражаются в составе

----

прибыли или убытка

16AX

3 283 288

7 536 233

FinPortfolioBonds

производные финансовые инструменты

1240

3 834 203

2 453 376

займы выданные

16BX

2 670 002

2 402 321

investments

чистые инвестиции в лизинг и финансовые активы по амортизированной стоимости

1170

260 879 974

229 660 814

FinPortfolioCredit | longtermOtherInvestments

активы; приобретенные для сдачи в лизинг и авансовые платежи поставщикам по лизинговым операциям

16CX

3 182 744

3 662 387

shorttermPrepayment

активы предназначенные для продажи

16DX

320 531

longtermAssetsForSale

предоплата по текущему налогу на прибыль

1220

37 647

55 536

longtermPrepaymentMade

отложенные налоговые антивы

1180

1 292 248

1 332 751

ндс к возмещению

16EX

1 074 186

5 007 240

основные средства и активы в форме права пользования

1150

4 392 538

3 891 880

PropertyPlantEquipment

инвестиции в ассоциированные компании

1160

35 727 981

33 247 708

investments

возвращенные объекты лизинга

16FX

8 883 593

3 419 472

прочие активы

16GX

14 876 432

5 498 820

всего активов

1600

371 732 094

311 974 396

F: 1600 = 1250 + 16AX + 1240 + 16BX + 1170 + 16CX + 16DX + 1220 + 1180 + 16EX + 1150 + 1160 + 16FX + 16GX

total_assets

обязательства

производные финансовые инструменты

19AX

50 779

1 591

derivative_liabilities

привлеченные кредиты

19BX

192 816 463

165 876 956

credit | shorttermLiabilitiesCredit

авансы; полученные от лизингополучателей

19CX

3 571 068

4 694 255

облигации выпущенные

19DX

45 211 669

47 086 889

bonds

обязательства; непосредственно связанные с активами;

----

предназначенными для продажи

19EX

108 332

текущий налог на прибыль к уплате

19FX

29 668

493

отложенные налоговые обязательства

1420

11 336 900

6 418 272

deferred_tax_liabilities

ндс к уплате

19GX

2 147 389

317 943

обязательства по аренде

1460

1 100 072

1 180 804

lease | shorttermLiabilitiesLease

прочие обязательства

19HX

5 152 027

5 575 054

longtermLiabilitiesOther

всего обязательств

1900

261 416 035

231 260 589

F: 1900 = 19AX + 19BX + 19CX + 19DX + 19EX + 19FX + 1420 + 19GX + 1460 + 19HX

капитал

акционерный капитал

1310

33 659

74 797

capitalAuthorized

добавочный капитал

1350

21 978 996

46 986 703

capitalAdditional

собственные выкупленные акции

1320

-1 235 899

-33 783 943

capitalTreasuryShares

резерв хеджирования денежных потоков

1360

2 790 301

1 944 237

нераспределенная прибыль

1370

79 436 479

66 035 133

capitalRetainedProfit

всего капитала приходящегося на акционеров

130S

103 003 536

81 256 927

F: 130S = 1310 + 1350 + 1320 + 1360 + 1370

неконтролирующие доли участия

130X

7 312 524

-543 120

minority_interest

всего капитала

1300

110 316 060

80 713 807

F: 1300 = 130S + 130X

total_equity

всего обязательств и капитала

1700

371 732 094

311 974 396

F: 1700 = 1900 + 1300

Валюта: RUB
Размерность: тыс

Q ( quarter )

30 сентября

Y ( year )

2024 г

2023 г

движение денежных средств от операционной деятельности

проценты полученные

39 189 932

24 583 843

агентские комиссии по стандартным видам страхования полученные

3 309 181

2 596 252

поступления от реализации изъятого имущества

2 577 621

1 203 512

проценты уплаченные

-21 834 405

-12 818 111

выплаты сотрудникам и уплата страховых взносов

-7 528 550

-5 299 768

доход от организации предоставления услуг дополнительные доходы по договорам лизинга и прочие непроцентные доходы полученные

8 325 288

5 660 222

общие и административные расходы уплаченные

-1 896 082

-1 438 934

движение денежных средств от операционной деятельности

до изменений в оборотном капитале

22 142 985

14 487 016

изменение операционных активов/обязательств финансовые инструменты оцениваемые по справедливой стоимости

изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка

5 845 171

71 942

займы выданные

-193 671

-298 464

обратное репо и дебиторская задолженность

–

544 556

поступление лизинговых платежей в погашение чистых инвестиций в лизинг и авансы полученные от лизингополучателей

102 312 166

87 398 700

приобретение активов для передачи в лизинг

-145 045 622

-136 761 152

приобретение активов сдаваемых в операционную аренду

-835 464

-1 001 917

прочие активы

-4 105 486

-2 991 383

прочие обязательства

1 343 573

-323 163

чистое использование денежных средств от операционной деятельности до уплаты налога на прибыль

-18 536 348

-38 873 865

налог на прибыль уплаченный

-1 549 874

-1 141 633

чистое использование денежных средств от операционной деятельности

-20 086 222

-40 015 498

движение денежных средств от инвестиционной деятельности

продажа/-приобретение основных средств

96 432

-119 799

поступления от выбытия прекращенной деятельности

1 994 666

–

поступления от продажи акций дочерних компаний

11 907 156

–

дивиденды полученные

1 280 263

861 973

чистое поступление/-использование денежных средств

от инвестиционной деятельности

15 278 517

742 174

движение денежных средств от финансовой деятельности

займы и кредиты полученные

80 380 128

70 500 000

займы и кредиты погашенные

-54 205 933

-34 405 192

облигации выпущенные

12 000 000

облигации погашенные

-13 766 180

-7 303 497

обязательства по аренде

-175 607

-164 255

покупка /-продажа собственных акций выкупленных у акционеров

-11

143 918

дивиденды выплаченные

-1 361 906

–

чистое поступление/-использование денежных средств

от финансовой деятельности

22 870 491

40 770 974

влияние изменений валютных курсов на величину денежных средств

-17 851

9 454

влияние ожидаемых кредитных убытков на денежные и приравненные к

ним средства

2 038

1 035

чистое увеличение/-уменьшение денежных и приравненных к ним

средств

18 046 973

1 508 139

денежные и приравненные к ним средства по состоянию на начало

периода

13 550 286

10 296 535

денежные и приравненные к ним средства по состоянию

на конец периода -примечание 8

31 597 259

11 804 674

Валюта: RUB
Размерность: тыс
Длина периода: 9m

Revenue for the reporting quarter is calculated based on subtracting the log of previous recognitions
(only partially, unknown quarters are averaged)

(с начала года) тысячи рублей

2024 q3

2023 q3

изменение

revenue

33 049 664

22 437 670

+47.3%

net_income

17 852 628

16 750 071

+6.6%

Детализация по фин. компаниям (с начала года) ⇓

FinPercentIncome

42 404 825

25 311 687

+67.5%

FinPercentExpense

-21 970 482

-13 101 547

FinPercentIncomeNet

20 434 343

12 210 140

+67.4%

FinReserveForCreditLoss

-5 395 511

-1 949 818

FinPercentIncomeNetAfterReserve

15 038 832

10 260 322

+46.6%

FinCommissionIncome

12 615 321

10 227 530

+23.3%

FinRevenue

33 049 664

22 437 670

+47.3%

FinCommissionExpense

-879 292

-812 854

FinCommissionIncomeNet

11 736 029

9 414 676

+24.7%

FinOperationsWithFinancialInstruments

59 613

23 920

+149.2%

FinOtherOperatingIncomeNet

-3 049 497

-1 974 753

FinAdministrativeExpense

-6 697 209

-5 630 501

FinIncomeBeforeTax

23 708 564

20 901 705

+13.4%

FinIncomeTax

-5 855 936

-4 151 634

FinIncomeNet

17 852 628

16 750 071

+6.6%

FinIncomeNetRegular

17 807 739

16 730 902

+6.4%

FinIncomeNetIrregular

44 889

19 169

+134.2%

dividend

1 280 263

861 973

+48.5%

buyback

-11

143 918

-100.0%

operating_cashflow

-20 086 222

-40 015 498

investing_net_cashflow

15 278 517

742 174

+1 958.6%

financial_cashflow

22 870 491

40 770 974

-43.9%

тысячи рублей

2024 q3

2023 q3

изменение

Детализация по фин. компаниям ⇓

FinPercentIncome

16 263 811

9 530 086

+70.7%

14 073 985

8 144 909

12 067 029

FinPercentExpense

-8 349 095

-4 968 639

-7 217 265

-4 230 834

-6 404 122

FinPercentIncomeNet

7 914 716

4 561 447

+73.5%

6 856 720

3 914 075

5 662 907

FinReserveForCreditLoss

-2 588 799

-871 015

-2 137 224

-730 319

-669 488

FinPercentIncomeNetAfterReserve

5 325 917

3 690 432

+44.3%

4 719 496

3 183 756

4 993 419

FinCommissionIncome

4 794 937

3 746 832

+28.0%

4 326 047

3 519 846

299 431

FinRevenue

12 709 653

8 308 279

+53.0%

11 182 767

7 433 921

5 962 338

FinCommissionExpense

-64 101

-327 135

-487 201

-257 523

-327 990

FinCommissionIncomeNet

4 730 836

3 419 697

+38.3%

3 838 846

3 262 323

-28 559

FinOperationsWithFinancialInstruments

91 501

6 896

+1 226.9%

-32 077

9 856

189

FinOtherOperatingIncomeNet

-1 498 184

-746 864

-605 668

-499 538

-777 618

FinAdministrativeExpense

-2 282 282

-1 999 389

-2 303 037

-1 881 579

-2 111 890

FinIncomeBeforeTax

7 284 737

7 533 795

-3.3%

6 912 471

5 956 527

9 511 356

FinIncomeTax

-3 161 858

-1 810 541

-1 296 686

-963 122

-1 397 392

FinIncomeNet

4 122 879

5 723 254

-28.0%

5 615 785

4 993 405

8 113 964

FinIncomeNetRegular

4 071 093

5 718 015

-28.8%

5 641 844

4 985 142

8 113 802

FinIncomeNetIrregular

51 786

5 239

+888.5%

-26 059

8 262

161

Revenue

12 709 653

8 308 279

+53.0%

11 182 767

7 433 921

5 962 338

Net income

4 122 879

5 723 254

-28.0%

5 615 785

4 993 405

8 113 964

Dividend

Buyback

-1

Operating cashflow

1 489 959

Investing net cashflow

-43 325

Financial cashflow

768 316

тысячи рублей

2024 q3

изменение

Total equity

103 003 536

81 256 927

+26.8%

Total assets

371 732 094

311 974 396

+19.2%

FinPortfolioCredit

260 879 974

229 660 814

+13.6%

FinPortfolioBonds

3 283 288

7 536 233

-56.4%

Прочие параметры (до вычета)

2024 q3

balance

shorttermPrepayment

3 182 744

3 662 387

-13.1%

PropertyPlantEquipment

4 392 538

3 891 880

+12.9%

longtermOtherInvestments

260 879 974

229 660 814

+13.6%

longtermPrepaymentMade

37 647

55 536

-32.2%

shorttermLiabilitiesCredit

192 816 463

165 876 956

+16.2%

shorttermLiabilitiesLease

1 100 072

1 180 804

-6.8%

longtermLiabilitiesOther

5 152 027

5 575 054

-7.6%

capitalAuthorized

33 659

74 797

-55.0%

capitalAdditional

21 978 996

46 986 703

-53.2%

capitalRetainedProfit

79 436 479

66 035 133

+20.3%

capitalTreasuryShares

-1 235 899

-33 783 943

cashflow

cashflowSaleOfPPE

1 994 666

cashflowPurchaseOfShares

-11

cashflowCreditPercentPaid

-21 834 405

-12 818 111

cashflowObligationsIssued

12 000 000

0.0%

cashflowInterestIncome

8 325 288

5 660 222

+47.1%

Enhanced Investments, Inc.
329 South Oyster Bay Road #2085
Plainview, NY 11803
team@eninvs.com

Important disclosures

Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.

Nothing on this website should be considered an offer, solicitation of an offer, or advice to buy or sell securities.
Past performance is no guarantee of future results. Any historical returns, expected returns [or probability projections] are hypothetical in nature and may not reflect actual future performance.
All the strategies assume investments in equity invstrumenta only and are more relevant for "agressive investment profile". Eastern European flagship strategy assumes using up to 20% leverage of total portfolio. GlobalCommodities and US Growth strategy currently assume no leverage.
Results for the Enhanced Investments strategies as compared to the performance of Illustrative Benchmarks is for informational purposes only. Our investment program does not mirror that of the Illustrative Benchmarks and the volatility may be materially different from the volatility of Illustrative Benchmarks. Reference or comparison to an Illustrative Benchmark does not imply that strategies of Enhanced Investments will be constructed in the same way as the Illustrative Benchmark or achieve returns, volatility, or other results similar to those of the Illustrative Benchmark. The S&P 500 is an unmanaged market capitalization-weighted index of 500 common stocks chosen for market size, liquidity, and industry group representation to represent U.S. equity performance.
Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.