Enhanced Investments - Financial Portal

Годовая консолидированная финансовая отчетность по МСФО или иным международно признанным стандартам

Опубликован: 2024-03-27 (2023 q4)

<<< перейти на страницу компании INN7810962785

Income Statement Balance Statement Cashflow Statement Результат разбора

Y ( year )

code

2023 г

2022 г

выручка

2110

10 249 695

8 143 511

revenue

себестоимость продаж

2120

-2 864 545

-2 336 429

costOfSales

коммерческие расходы

2210

-569 873

-518 674

commercialGeneralAdminCosts

административные расходы

22CX

-1 179 005

-1 171 165

commercialGeneralAdminCosts

амортизация основных средств инвестиционной недвижимости

----

нематериальных активов и активов в форме права пользования

22BX

-1 309 826

-1 587 771

income_statement_amortization

восстановление/-начисление резерва под ожидаемые кредитные убытки

22AX

14 007

-69 649

прочие операционные доходы

2240

21 554

25 404

прочие операционные расходы

2250

-426 735

-165 185

otherOperatingCosts

операционная прибыль

2200

3 935 272

2 320 042

F: 2200 = 2110 + 2120 + 2210 + 22CX + 22BX + 22AX + 2240 + 2250

operating_profit

финансовые расходы

2330

-891 046

-577 811

profit_financial | financialLossNegative

финансовые доходы

2320

210 552

40 981

profit_financial | financialProfitPositive

прибыль от курсовых разниц нетто

23AX

354 355

48 660

exchange_difference

прибыль до налогообложения

2300

3 609 133

1 831 872

F: 2300 = 2200 + 2330 + 2320 + 23AX

profit_before_tax

расход по налогу на прибыль

2410

-851 476

-410 387

incomeTax

чистая прибыль за год

2400

2 757 657

1 421 485

F: 2400 = 2300 + 2410

net_income

прочий совокупный доход суммы прочего совокупного дохода которые могут быть реклассифицированы в состав прибыли или убытка курсовые разницы при пересчете отчетности иностранного

----

подразделения в валюту представления

----

-3 038

981

exchange_difference

реклассификация накопленного резерва по пересчету иностранной валюты в связи с выбытием иностранного подразделения

----

2 336

итого совокупный доход за год

----

2 756 955

1 422 466

чистая прибыль приходящаяся на контролирующего учредителя

----

2 757 664

1 421 517

netIncomeOwner

неконтролирующие доли участия

----

-7

-32

nonControllingInterests

итого совокупный доход приходящийся на контролирующего учредителя

----

2 756 962

1 422 498

неконтролирующие доли участия

----

-7

-32

Валюта: RUB
Размерность: тыс
Длина периода: 12m

Q ( quarter )

code

31 декабря

-повторное

основные средства

1150

10 464 600

9 263 474

PropertyPlantEquipment

инвестиционная недвижимость

11AX

189 384

207 996

longtermOtherInvestments

нематериальные активы

1110

871 342

733 735

longtermIntangibleAssets

активы в форме права пользования

11BX

636 949

666 371

гудвил

11CX

532 578

goodwill

долгосрочные займы выданные

11DX

388 298

чистая инвестиция в финансовую аренду

11EX

86 663

прочие внеоборотные активы

1190

1 084

1 919

longtermPrepaymentMade

итого внеоборотные активы

1100

13 170 898

11 406 073

F: 1100 = 1150 + 11AX + 1110 + 11BX + 11CX + 11DX + 11EX + 1190

запасы

1210

158 342

141 982

shorttermReserves

торговая дебиторская задолженность

12AX

479 042

338 212

shorttermAccountsReceivable

прочая дебиторская задолженность

12BX

125 219

предоплаты поставщикам

12CX

105 829

92 224

shorttermPrepayment

предоплата по налогу на прибыль

1220

122 066

59 367

предоплаты по налогам кроме налога на прибыль

12DX

14 343

краткосрочные займы выданные

12EX

72 705

investments

чистая инвестиция в финансовую аренду

12FX

36 644

investments

прочие оборотные активы

1260

338 183

243 440

денежные средства и их эквиваленты

1250

2 713 991

1 528 154

cash_equivalents

итого оборотные активы

1200

4 166 364

2 403 379

F: 1200 = 1210 + 12AX + 12BX + 12CX + 1220 + 12DX + 12EX + 12FX + 1260 + 1250

shorttermAssetsTotal

итого активы

1600

17 337 262

13 809 452

F: 1600 = 1100 + 1200

total_assets

уставный капитал

1310

123 185

capitalAuthorized

прочие резервы

1360

234 839

211 597

нераспределенная прибыль

1370

3 355 741

2 970 042

capitalRetainedProfit

собственный капитал приходящийся на участников

1320

3 713 765

3 304 824

total_equity | capitalTreasuryShares

неконтролирующая доля участия

130X

-80

minority_interest

итого капитал

1300

3 713 765

3 304 744

F: 1300 = 1320 + 130X

долгосрочные процентные кредиты и займы

1410

6 724 180

7 404 938

credit | shorttermLiabilitiesCredit

обязательства по аренде

1460

18 888

45 250

lease | shorttermLiabilitiesLease

отложенное налоговое обязательство

1420

538 501

369 600

deferred_tax_liabilities

прочие финансовые обязательства

1450

5 214

1 332

credit | longtermLiabilitiesCredit

итого долгосрочные обязательства

1400

7 286 783

7 821 120

F: 1400 = 1410 + 1460 + 1420 + 1450

longtermLiabilitiesTotal

краткосрочные и текущая часть долгосрочных процентных кредитов и займов

1510

3 985 257

861 923

credit | shorttermLiabilitiesPortionOfLong

торговая и прочая кредиторская задолженность

15AX

761 780

280 647

shorttermLiabilitiesTradePayables

обязательства по договорам с клиентами

15BX

973 634

863 368

обязательства по аренде текущая часть

1540

51 811

40 498

lease

задолженность по налогам кроме налога на прибыль

15CX

474 356

611 466

задолженность по налогу на прибыль

15DX

86 727

25 686

прочие финансовые обязательства

1550

3 149

credit

итого краткосрочные обязательства

1500

6 336 714

2 683 588

F: 1500 = 1510 + 15AX + 15BX + 1540 + 15CX + 15DX + 1550

shorttermLiabilitiesTotal

итого обязательства

1900

13 623 497

10 504 708

F: 1900 =

итого собственный капитал и обязательства

1700

17 337 262

13 809 452

F: 1700 = 1300 + 1400 + 1500

Валюта: RUB
Размерность: тыс

Y ( year )

2023 г

2022 г

денежные потоки по операционной деятельности

прибыль до налогообложения

3 609 133

1 831 872

корректировки для приведения прибыли до налогообложения к чистым денежным потокам по операционной деятельности амортизация основных средств инвестиционной недвижимости

нематериальных активов и активов в форме права пользования

1 309 826

1 587 771

выплаты на основе акций

61 559

161 631

убыток от выбытия основных средств

2 541

5 612

прибыль от курсовых разниц нетто

-354 355

-48 660

прочие операционные доходы

-702

прочие операционные расходы

10 595

финансовые расходы

891 046

577 811

финансовые доходы

-210 552

-40 981

-восстановление / начисление резерва под ожидаемые кредитные убытки

-14 007

69 649

убыток от изменения оценок по договору аренды

10 338

элиминация внутригрупповых балансов актива и обязательства по аренде на дату приобретения дочерней организации

-15 030

изменение оценочных обязательств

-1 252

денежные потоки по операционной деятельности до изменений в оборотном капитале

5 305 084

4 138 761

увеличение запасов

-16 360

-21 690

увеличение торговой дебиторской задолженности

-120 730

-109 364

увеличение прочей дебиторской задолженности и прочих оборотных активов

-156 121

-72 276

увеличение предоплат поставщикам

-10 704

-19 714

увеличение / -уменьшение кредиторской и прочей задолженности

188 185

-112 605

увеличение обязательств по договорам с клиентами

112 360

202 894

-уменьшение / увеличение задолженности по налогам кроме налога на прибыль

-203 224

557 515

приток денежных средств по операционной деятельности

5 098 490

4 563 521

проценты полученные

157 663

41 067

проценты выплаченные

-783 352

-596 734

налог на прибыль уплаченный

-708 273

-473 739

чистый приток денежных средств по операционной деятельности

3 764 528

3 534 115

денежные потоки по инвестиционной деятельности

приобретение основных средств

-2 282 618

-3 127 937

приобретение нематериальных активов

-188 203

-259 266

предоставление займов

-362 247

выбытие денежных средств дочерней организации

-1 629

поступления от погашения займов выданных

30 000

поступления по операциям финансовой аренды

9 918

4 226

поступления от продажи основных средств

5 555

4 565

выплаты за приобретение дочерней организации за вычетом приобретенных в ней денежных средств

-1 295 752

чистый отток денежных средств по инвестиционной деятельности

-2 789 224

-4 674 164

денежные потоки по финансовой деятельности

поступления от привлечения облигационных займов

3 000 000

поступления от привлечения кредитов и займов

16 880

1 473 300

погашение кредитов и займов

-711 991

-2 188 106

оплата затрат непосредственно связанных с привлечением финансирования

-29 372

-30 641

дивиденды уплаченные

-2 353 095

-39 500

погашение обязательств по аренде

-42 759

-85 993

прочие поступления и платежи по финансовой деятельности

3 513

1 323

чистый -отток/приток денежных средств по финансовой деятельности

-116 824

2 130 383

чистое увеличение денежных средств и их эквивалентов

858 480

990 334

влияние изменений обменных курсов на денежные средства и их эквиваленты

327 357

54 150

денежные средства и их эквиваленты на 1 января

1 528 154

483 670

денежные средства и их эквиваленты на 31 декабря

2 713 991

1 528 154

Валюта: RUB
Размерность: тыс
Длина периода: 12m

Revenue (and EBITDA) for the reporting quarter is calculated based on deduction of recorded financial history
(completely, the history was found for all previous parts of the year)

(с начала года) тысячи рублей

2023 q4

2022 q4

изменение

revenue

10 249 695

8 143 511

+25.9%

operating_profit

3 935 272

2 320 042

+69.6%

profit_before_tax

3 609 133

1 831 872

+97.0%

profit_financial

-329 177

-487 189

percent_profit

210 552

40 981

+413.8%

percent_loss

-891 046

-577 811

exchange_difference

351 317

49 641

+607.7%

net_income

2 757 657

1 421 485

+94.0%

income_statement_amortization

1 309 826

1 587 771

-17.5%

EBITDA

5 245 098

3 907 813

+34.2%

EBIT

3 935 272

2 320 042

+69.6%

EBITDAR

5 245 098

3 907 813

+34.2%

amortization

1 309 826

1 587 771

-17.5%

dividend

-2 353 095

-39 500

operating_cashflow

3 764 528

3 534 115

+6.5%

investing_net_cashflow

-2 789 224

-4 674 164

financial_cashflow

-116 824

2 130 383

-105.5%

total_cashflow

858 480

990 334

-13.3%

тысячи рублей

2023 q4

2022 q4

изменение

Revenue

2 791 695

2 260 511

+23.5%

2 622 000

2 261 000

2 418 000

1 811 000

2 418 000

1 811 000

Net income

610 782

785 473

500 058

750 621

315 204

Operating profit

922 431

1 117 920

745 256

972 490

550 619

Amortization

336 337

325 614

311 539

386 887

EBITDA

1 219 098

1 015 813

+20.0%

1 458 000

1 016 000

1 284 000

938 000

1 284 000

938 000

Profit before tax

778 624

Profit financial

-144 568

Percent profit

70 684

Percent loss

-238 497

Exchange difference

23 246

Dividend

-1 157 296

Operating cashflow

939 609

Investing net cashflow

-850 894

Financial cashflow

-584 329

Total cashflow

214 620

тысячи рублей

2023 q4

изменение

Total equity

3 713 765

3 304 824

+12.4%

Total assets

17 337 262

13 809 452

+25.5%

Deferred tax liabilities

538 501

369 600

+45.7%

Net debt

7 965 159

6 825 707

+16.7%

cash_equivalents

2 713 991

1 528 154

+77.6%

investments

109 349

credit

10 717 800

8 268 193

+29.6%

lease

70 699

85 748

-17.6%

minority_interest

-80

Прочие параметры (до вычета)

2023 q4

income

costOfSales

-2 864 545

-2 336 429

commercialGeneralAdminCosts

-1 748 878

-1 689 839

otherOperatingCosts

-426 735

-165 185

financialProfitPositive

210 552

40 981

+413.8%

financialLossNegative

-891 046

-577 811

incomeTax

-851 476

-410 387

nonControllingInterests

-7

-32

netIncomeOwner

2 757 664

1 421 517

+94.0%

balance

shorttermAccountsReceivable

479 042

338 212

+41.6%

shorttermReserves

158 342

141 982

+11.5%

shorttermPrepayment

105 829

92 224

+14.8%

shorttermAssetsTotal

4 166 364

2 403 379

+73.4%

PropertyPlantEquipment

10 464 600

9 263 474

+13.0%

goodwill

532 578

0.0%

longtermIntangibleAssets

871 342

733 735

+18.8%

longtermOtherInvestments

189 384

207 996

-8.9%

longtermPrepaymentMade

1 084

1 919

-43.5%

shorttermLiabilitiesTradePayables

761 780

280 647

+171.4%

shorttermLiabilitiesCredit

6 724 180

7 404 938

-9.2%

shorttermLiabilitiesLease

18 888

45 250

-58.3%

shorttermLiabilitiesPortionOfLong

3 985 257

861 923

+362.4%

shorttermLiabilitiesTotal

6 336 714

2 683 588

+136.1%

longtermLiabilitiesCredit

5 214

1 332

+291.4%

longtermLiabilitiesTotal

7 286 783

7 821 120

-6.8%

capitalAuthorized

123 185

0.0%

capitalRetainedProfit

3 355 741

2 970 042

+13.0%

capitalTreasuryShares

3 713 765

3 304 824

+12.4%

cashflow

cashflowPurchaseOfPPE

-2 282 618

-3 127 937

cashflowSaleOfPPE

5 555

4 565

+21.7%

cashflowPurchaseOfIntangibleAssets

-188 203

-259 266

cashflowLoansPaid

-711 991

-2 188 106

cashflowEffectOfExchangeRate

-354 355

-48 660

cashflowCreditPercentPaid

-783 352

-596 734

netChangeCash

858 480

990 334

-13.3%

netChangeAccountsReceivable

140 830

netChangeReserves

-16 360

-21 690

netChangeAccountsPayable

481 133

netChangeTaxArrears

-203 224

557 515

-136.5%

Enhanced Investments, Inc.
329 South Oyster Bay Road #2085
Plainview, NY 11803
team@eninvs.com

Important disclosures

Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.

Nothing on this website should be considered an offer, solicitation of an offer, or advice to buy or sell securities.
Past performance is no guarantee of future results. Any historical returns, expected returns [or probability projections] are hypothetical in nature and may not reflect actual future performance.
All the strategies assume investments in equity invstrumenta only and are more relevant for "agressive investment profile". Eastern European flagship strategy assumes using up to 20% leverage of total portfolio. GlobalCommodities and US Growth strategy currently assume no leverage.
Results for the Enhanced Investments strategies as compared to the performance of Illustrative Benchmarks is for informational purposes only. Our investment program does not mirror that of the Illustrative Benchmarks and the volatility may be materially different from the volatility of Illustrative Benchmarks. Reference or comparison to an Illustrative Benchmark does not imply that strategies of Enhanced Investments will be constructed in the same way as the Illustrative Benchmark or achieve returns, volatility, or other results similar to those of the Illustrative Benchmark. The S&P 500 is an unmanaged market capitalization-weighted index of 500 common stocks chosen for market size, liquidity, and industry group representation to represent U.S. equity performance.
Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.