Enhanced Investments - Financial Portal

Промежуточная консолидированная финансовая отчетность по МСФО или иным международно признанным стандартам

Опубликован: 2024-09-25 (2024 H1)

<<< перейти на страницу компании INN7810766685

Income Statement Balance Statement Cashflow Statement Результат разбора

YQ ( year, quarter )

code

30 июня 2024 г

30 июня 2023 г

выручка от продаж

2110

29 598 909

20 867 627

revenue

себестоимость продаж

2120

-27 930 013

-19 561 969

costOfSales

валовая прибыль

2100

1 668 896

1 305 658

F: 2100 = 2110 + 2120

gross_profit

прочие операционные доходы

2240

630 167

554 809

общие и административные расходы

22BX

-2 275 453

-1 324 480

commercialGeneralAdminCosts

прочие операционные расходы

2250

-169 931

-283 520

otherOperatingCosts

сумма превышения чистой справедливой стоимости идентифицируемых активов и обязательств над стоимостью

----

приобретения при объединении бизнеса

22AX

3 957 957

операционный -убыток / прибыль

2200

-146 321

4 210 424

F: 2200 = 2100 + 2240 + 22BX + 2250 + 22AX

operating_profit

финансовые доходы

2320

88 954

40 139

profit_financial | financialProfitPositive

финансовые расходы

2330

-1 558 242

-624 775

profit_financial | financialLossNegative

-убыток / прибыль до налогообложения

2300

-1 615 609

3 625 788

F: 2300 = 2200 + 2320 + 2330

profit_before_tax

доходы/-расходы по налогу на прибыль

2410

304 776

-38 677

incomeTax

-убыток / прибыль за период

2400

-1 310 833

3 587 111

F: 2400 = 2300 + 2410

net_income

-убыток / прибыль относимый на - собственников организации

----

-1 117 471

3 601 023

- неконтролирующую долю участия

----

-193 362

-13 912

nonControllingInterests

прочий совокупный доход за период

----

итого совокупный -убыток / прибыль за период

----

-1 310 833

3 587 111

итого совокупный -убыток / прибыль за период относимый на - собственников организации

----

-1 117 471

3 601 023

- неконтролирующую долю участия

----

-193 362

-13 912

Валюта: RUB
Размерность: тыс
Длина периода: 6m

YQ ( year, quarter )

code

30 июня 2024 г

31 декабря 2023 г

активы

внеоборотные активы

основные средства и активы в форме права пользования

1150

15 148 666

16 384 970

PropertyPlantEquipment

нематериальные активы

1110

2 538 378

1 957 643

longtermIntangibleAssets

гудвил

1130

1 808 212

goodwill

инвестиционная недвижимость

11AX

49 303

50 203

longtermOtherInvestments

отложенные налоговые активы

1180

699 670

698 196

deferred_tax_assets

прочие внеоборотные активы

1190

149 548

113 657

longtermPrepaymentMade

итого внеоборотные активы

1100

20 393 777

19 204 669

F: 1100 = 1150 + 1110 + 1130 + 11AX + 1180 + 1190

оборотные активы

запасы

1210

485 204

479 467

shorttermReserves

торговая и прочая дебиторская задолженность

1230

8 617 564

7 926 977

shorttermAccountsReceivable

дебиторская задолженность по прочим налогам

12AX

222 095

141 657

предоплата по текущему налогу на прибыль

1220

6 881

69 372

shorttermPrepayment

займы выданные

12BX

25 582

1 576 934

investments

денежные средства и эквиваленты денежных средств

1250

239 815

718 505

cash_equivalents

итого оборотные активы

1200

9 597 141

10 912 912

F: 1200 = 1210 + 1230 + 12AX + 1220 + 12BX + 1250

shorttermAssetsTotal

внеоборотные

активы классифицированные как

----

предназначенные для продажи

11BX

843 940

416 421

longtermAssetsForSale

итого оборотные активы

11CX

10 441 081

11 329 333

итого активы

1600

30 834 858

30 534 002

F: 1600 = 1100 + 11CX

total_assets

капитал

акционерный капитал

1310

38 500

capitalAuthorized

собственные акции; выкупленные у акционеров

1320

-1 477 178

capitalTreasuryShares

добавочный капитал

1350

925 700

capitalAdditional

нераспределенная прибыль

1370

3 066 299

3 770 054

capitalRetainedProfit

итого капитал приходящийся на собственников компании

130S

2 553 321

4 734 254

F: 130S = 1310 + 1320 + 1350 + 1370

total_equity

неконтролирующая доля участия

130X

2 198 061

2 056 756

minority_interest

итого капитал

1300

4 751 382

6 791 010

F: 1300 = 130S + 130X

total_equity

обязательства

долгосрочные обязательства

кредиты и займы

1410

4 821 957

4 973 773

credit | longtermLiabilitiesCredit

финансовое обязательство по справедливой стоимости через

----

прибыль или убыток

14AX

205 811

отложенные налоговые обязательства

1420

1 688 447

1 808 839

deferred_tax_liabilities

итого долгосрочные обязательства

1400

6 716 215

6 782 612

F: 1400 = 1410 + 14AX + 1420

longtermLiabilitiesTotal

краткосрочные обязательства

кредиты и займы

1510

10 458 773

9 269 074

credit | shorttermLiabilitiesCredit

торговая и прочая кредиторская задолженность

15AX

5 726 663

5 485 207

shorttermLiabilitiesTradePayables

обязательство по финансированию поставок

15BX

1 925 499

368 061

кредиторская задолженность по прочим налогам

15CX

942 541

1 775 554

финансовое обязательство по справедливой стоимости через

----

прибыль или убыток

15DX

258 821

резервы под обязательства и отчисления

15EX

42 741

35 100

shorttermLiabilitiesAccrued

обязательства по текущему налогу на прибыль

15FX

12 223

27 384

итого краткосрочные обязательства

1500

19 367 261

16 960 380

F: 1500 = 1510 + 15AX + 15BX + 15CX + 15DX + 15EX + 15FX

shorttermLiabilitiesTotal

итого обязательства

1900

26 083 476

23 742 992

F: 1900 =

итого капитал и обязательства

1700

30 834 858

30 534 002

F: 1700 = 1300 + 1400 + 1500

Валюта: RUB
Размерность: тыс

YQ ( year, quarter )

30 июня 2024 г

30 июня 2023 г

денежные потоки от операционной деятельности

-убыток / прибыль до налогообложения

-1 615 609

3 625 788

с корректировкой на

амортизацию основных средств и активов в форме права пользования

549 060

439 873

амортизацию нематериальных активов

272 071

206 604

обесценение торговой и прочей дебиторской задолженности

18 718

7 245

доход от списания кредиторской задолженности

418

-5

прибыль от продажи запасов

-4 642

прибыль за вычетом убытка от выбытия основных средств

-163 481

-491 495

доход от списания обязательства по вознаграждению

-66 014

финансовые доходы

-88 954

-40 139

финансовые расходы

1 558 242

624 775

курсовые разницы

-4 948

2 448

суммы превышения чистой справедливой стоимости идентифицируемыхактивов обязательств над стоимостью

приобретения при объединениибизнеса

-3 957 957

прочие неденежные операционные расходы / -доходы

-83 228

508

денежные потоки от операционной деятельности

до изменений оборотного капитала

437 647

351 631

увеличение торговой и прочей дебиторской задолженности

-2 473 833

-4 299 631

уменьшение запасов

-1 125

-43 076

-уменьшение / увеличение торговой и прочей кредиторской задолженности

-563 199

2 514 633

увеличение / -уменьшение обязательства по финансированию

поставок

1 542 952

-1 195 715

-уменьшение / увеличение задолженности по налогам

-466 645

371 947

изменения в оборотном капитале

-1 961 850

-2 651 842

налог на прибыль уплаченный

-195 157

-4 498

проценты полученные

86 801

25 276

проценты уплаченные

-251 720

-62 363

чистая сумма денежных средств использованных в операционной деятельности

-1 884 279

-2 341 796

денежные потоки от инвестиционной деятельности

приобретение основных средств

-1 070 642

-52 437

приобретение векселя

-350 000

платежи за приобретение дочерних организаций за вычетом

приобретенных в их составе денежных средств

-1 771 952

-3 249 461

поступления от продажи основных средств

2 162 410

1 531 020

приобретение нематериальных активов

-298 105

-430 048

погашение займов выданных прочим лицам

1 550 706

займы выданные связанным сторонам

-27 246

чистая сумма денежных средств от инвестиционной деятельности

572 417

-2 578 172

денежные потоки от финансовой деятельности

поступление кредитов и займов

22 531 573

17 464 684

погашение кредитов и займов

-19 822 206

-11 552 361

выбытие при выкупе собственных акций

-1 477 178

проценты уплаченные

-1 313 431

-536 782

поступления от продажи неконтролирующей доли участия

928 046

дивиденды уплаченные акционерам компании

-11 200

чистая сумма денежных средств от финансовой деятельности

835 604

5 375 541

влияние изменения обменного курса валют на денежные средства и ихэквиваленты

-2 432

денежные средства и эквиваленты денежных средств на начало

периода

718 505

38 354

денежные средства и эквиваленты денежных средств

на конец периода

239 815

493 927

Валюта: RUB
Размерность: тыс
Длина периода: 6m

Revenue (and EBITDA) for the reporting half-year is taken from the report as a finished value

тысячи рублей

2024 H1

2023 H1

изменение

Revenue

29 598 909

20 867 627

+41.8%

Gross profit

1 668 896

1 305 658

+27.8%

Net income

-1 310 833

3 587 111

-136.5%

Operating profit

-146 321

4 210 424

-103.5%

Amortization

821 131

646 477

+27.0%

EBITDA

674 810

4 856 901

-86.1%

Profit before tax

-1 615 609

3 625 788

-144.6%

Profit financial

-1 469 288

-584 636

Percent profit

88 954

40 139

+121.6%

Percent loss

-1 558 242

-624 775

Dividend

-11 200

Buyback

-1 477 178

Operating cashflow

-1 884 279

-2 341 796

Investing net cashflow

572 417

-2 578 172

Financial cashflow

835 604

5 375 541

-84.5%

тысячи рублей

2024 H1

изменение

Total equity

4 751 382

6 791 010

-30.0%

Total assets

30 834 858

30 534 002

+1.0%

Deferred tax assets

699 670

698 196

+0.2%

Deferred tax liabilities

1 688 447

1 808 839

-6.7%

Net debt

17 213 394

14 004 164

+22.9%

cash_equivalents

239 815

718 505

-66.6%

investments

25 582

1 576 934

-98.4%

credit

15 280 730

14 242 847

+7.3%

minority_interest

2 198 061

2 056 756

+6.9%

Прочие параметры (до вычета)

2024 H1

income

costOfSales

-27 930 013

-19 561 969

commercialGeneralAdminCosts

-2 275 453

-1 324 480

otherOperatingCosts

-169 931

-283 520

financialProfitPositive

88 954

40 139

+121.6%

financialLossNegative

-1 558 242

-624 775

incomeTax

304 776

-38 677

nonControllingInterests

-193 362

-13 912

balance

shorttermAccountsReceivable

8 617 564

7 926 977

+8.7%

shorttermReserves

485 204

479 467

+1.2%

shorttermPrepayment

6 881

69 372

-90.1%

shorttermAssetsTotal

9 597 141

10 912 912

-12.1%

PropertyPlantEquipment

15 148 666

16 384 970

-7.5%

goodwill

1 808 212

longtermIntangibleAssets

2 538 378

1 957 643

+29.7%

longtermOtherInvestments

49 303

50 203

-1.8%

longtermPrepaymentMade

149 548

113 657

+31.6%

longtermAssetsForSale

843 940

416 421

+102.7%

shorttermLiabilitiesTradePayables

5 726 663

5 485 207

+4.4%

shorttermLiabilitiesAccrued

42 741

35 100

+21.8%

shorttermLiabilitiesCredit

10 458 773

9 269 074

+12.8%

shorttermLiabilitiesTotal

19 367 261

16 960 380

+14.2%

longtermLiabilitiesCredit

4 821 957

4 973 773

-3.1%

longtermLiabilitiesTotal

6 716 215

6 782 612

-1.0%

capitalAuthorized

38 500

0.0%

capitalAdditional

925 700

0.0%

capitalRetainedProfit

3 066 299

3 770 054

-18.7%

capitalTreasuryShares

-1 477 178

cashflow

cashflowPurchaseOfPPE

-1 070 642

-52 437

cashflowSaleOfPPE

2 162 410

1 531 020

+41.2%

cashflowPurchaseOfSubsidiaries

-1 771 952

-3 249 461

cashflowPurchaseOfIntangibleAssets

-298 105

-430 048

cashflowLoansPaid

-19 822 206

-11 552 361

cashflowEffectOfExchangeRate

-4 948

2 448

-302.1%

cashflowCreditPercentPaid

-251 720

-62 363

netChangeCash

-478 690

netChangeAccountsReceivable

690 587

netChangeReserves

-1 125

-43 076

netChangeAccountsPayable

241 456

netChangeTaxArrears

-466 645

371 947

-225.5%

Enhanced Investments, Inc.
329 South Oyster Bay Road #2085
Plainview, NY 11803
team@eninvs.com

Important disclosures

Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.

Nothing on this website should be considered an offer, solicitation of an offer, or advice to buy or sell securities.
Past performance is no guarantee of future results. Any historical returns, expected returns [or probability projections] are hypothetical in nature and may not reflect actual future performance.
All the strategies assume investments in equity invstrumenta only and are more relevant for "agressive investment profile". Eastern European flagship strategy assumes using up to 20% leverage of total portfolio. GlobalCommodities and US Growth strategy currently assume no leverage.
Results for the Enhanced Investments strategies as compared to the performance of Illustrative Benchmarks is for informational purposes only. Our investment program does not mirror that of the Illustrative Benchmarks and the volatility may be materially different from the volatility of Illustrative Benchmarks. Reference or comparison to an Illustrative Benchmark does not imply that strategies of Enhanced Investments will be constructed in the same way as the Illustrative Benchmark or achieve returns, volatility, or other results similar to those of the Illustrative Benchmark. The S&P 500 is an unmanaged market capitalization-weighted index of 500 common stocks chosen for market size, liquidity, and industry group representation to represent U.S. equity performance.
Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.