Enhanced Investments - Financial Portal

Годовая консолидированная финансовая отчетность по МСФО или иным международно признанным стандартам

Опубликован: 2024-06-13 (2023 H2)

<<< перейти на страницу компании INN7705466989

Income Statement Balance Statement Cashflow Statement Результат разбора

L ( period length )

code

за год,

YQ ( year, quarter )

ание 31 декабря 2023 г

31 декабря 2022 г

выручка

----

выручка от розничных продаж

211E

83 981 687

75 764 479

revenue

выручка от оптовых продаж

211D

1 020 508

725 853

выручка от рекламы

211C

250 627

204 614

выручка от аренды

211B

467 977

431 961

продажа отходов

211A

22 528

67 119

итого выручка

2110

85 743 327

77 194 026

revenue

себестоимость реализованной продукции

2120

-56 349 005

-49 027 224

costOfSales

валовая прибыль

2100

29 394 322

28 166 802

F: 2100 = 2110 + 2120

gross_profit

общие коммерческие и административные расходы

2210

-23 327 232

-23 528 151

commercialGeneralAdminCosts

издержки предоперационного периода

22AX

−

-5 237

операционная прибыль

2200

6 067 090

4 633 414

F: 2200 = 2100 + 2210 + 22AX

operating_profit

прочие доходы

2340

281 037

216 437

прочие расходы

2350

-123 083

-451 409

процентный доход

2320

318 826

271 029

percent_profit

процентный расход

2330

-1 254 500

-1 199 280

percent_loss

чистые -убытки/доходы от курсовой разницы

2310

-266 431

3 260

проценты от обязательств по аренде

23AX

-2 604 671

-2 773 814

прибыль до вычета налога на прибыль

2300

2 418 268

699 637

F: 2300 = 2200 + 2340 + 2350 + 2320 + 2330 + 2310 + 23AX

вычет по налогу на прибыль

24AX

128 418

-28 360

incomeTax

итого совокупная прибыль за год

2400

2 546 686

671 277

F: 2400 = 2300 + 24AX

net_income

Валюта: RUB
Размерность: тыс
Длина периода: 12m

Q ( quarter )

code

31 декабря

Y ( year )

2023

2022

активы

внеоборотные активы

материальные активы

11AX

6 784 433

7 089 972

активы в форме права пользования

11BX

21 265 231

23 391 576

внеоборотные биологические активы

11CX

124 808

146 700

нематериальные активы

1110

518 512

320 202

longtermIntangibleAssets

депозиты по аренде

11DX

90 015

77 865

инвестиции

11EX

6 739 747

6 410 387

longtermOtherInvestments

отложенные налоговые активы

1180

952 905

813 935

deferred_tax_assets

итого внеоборотные активы

1100

36 475 651

38 250 637

F: 1100 = 11AX + 11BX + 11CX + 1110 + 11DX + 11EX + 1180

оборотные активы

запасы

1210

9 360 172

8 693 268

shorttermReserves

оборотные

биологические активы

12AX

152 212

49 171

предоплата

12BX

653 946

802 184

shorttermPrepayment

торговая дебиторская задолженность

12CX

285 743

256 472

shorttermAccountsReceivable

дебиторская задолженность по налогу на прибыль

12DX

62 104

62 133

дебиторская задолженность по налогам

12EX

121 072

67 036

прочая дебиторская задолженность

12FX

462 304

277 329

денежные средства и их эквиваленты

1250

2 814 660

1 586 766

cash_equivalents

итого оборотные активы

1200

13 912 213

11 794 359

F: 1200 = 1210 + 12AX + 12BX + 12CX + 12DX + 12EX + 12FX + 1250

shorttermAssetsTotal

итого активы

1600

50 387 864

50 044 996

F: 1600 = 1100 + 1200

total_assets

собственный капитал и обязательства

собственный капитал

уставный капитал 16

1310

310 000

capitalAuthorized

нераспределенная прибыль

1370

5 150 535

2 603 849

capitalRetainedProfit

итого собственный капитал

1300

5 460 535

2 913 849

F: 1300 = 1310 + 1370

total_equity

долгосрочные обязательства

долгосрочные займы и кредиты

1410

2 134 396

credit | longtermLiabilitiesCredit

обязательства по аренде 7

1460

18 828 485

21 802 466

lease | longtermLiabilitiesLease

отложенные налоговые обязательства 10

1420

263 465

252 795

deferred_tax_liabilities

итого долгосрочные обязательства

1400

21 226 346

22 055 261

F: 1400 = 1410 + 1460 + 1420

longtermLiabilitiesTotal

краткосрочные обязательства

торговая кредиторская задолженность

1520

7 141 943

6 104 315

shorttermLiabilitiesTradePayables

краткосрочные займы и кредиты 17

1510

7 713 964

11 202 490

credit | shorttermLiabilitiesCredit

обязательства по аренде 7

1540

4 417 017

4 417 897

lease | shorttermLiabilitiesLease

кредиторская задолженность по налогу на прибыль

15AX

75 185

75 173

прочие налоги к уплате 19

1550

1 686 290

1 339 317

договорные обязательства 20

15BX

326 069

144 105

авансы от клиентов

15CX

19 949

28 490

прочая кредиторская задолженность 18

15DX

2 320 566

1 764 099

итого краткосрочные обязательства

1500

23 700 983

25 075 886

F: 1500 = 1520 + 1510 + 1540 + 15AX + 1550 + 15BX + 15CX + 15DX

shorttermLiabilitiesTotal

итого собственный капитал и обязательства

1700

50 387 864

50 044 996

F: 1700 = 1300 + 1400 + 1500

Валюта: RUB
Размерность: тыс

YQ ( year, quarter )

ие

31 декабря 2023 г

декабря 2022 г

потоки денежных средств от операционной деятельности

прибыль до вычета налога на прибыль

2 418 268

699 637

корректировки

амортизация материальных активов

958 378

918 237

амортизация активов в форме права пользования

4 580 147

4 719 260

амортизация нематериальных активов

122 587

153 334

чистые -доходы/убытки от курсовой разницы

266 431

-3 260

списание запасов до возможной чистой стоимости реализации

25 959

5 745

процентный расход

1 254 500

1 199 280

процентный доход

-318 826

-271 029

закрытие дисконта по обязательствам по аренде

2 604 671

2 773 814

изменение резерва на ожидаемые кредитные убытки

17 882

7 113

изменение резерва по сомнительной предоплате

2 638

27 335

списание дебиторской задолженности

15 362

26 188

списание кредиторской задолженности

-37 065

-29 683

списание обязательств по аренде и активов права пользования

-48 768

-38 980

убыток от выбытия материальных и нематериальных активов

59 334

55 253

обесценение основных средств

-51 326

обесценение активов в форме права пользования

24 7

316 612

переоценка биологических активов

-18 026

23 016

корректировки оборотного капитала

изменение торговой дебиторской задолженности

-41 561

-5 594

изменение сумм предоплаты

75 247

-314 876

изменение дебиторской задолженности по налогу на прибыль

-62 093

изменение дебиторской задолженности по прочим налогам

-54 036

23 127

изменение прочей дебиторской задолженности

-222 709

-58 473

изменение запасов

-692 863

-326 276

изменение сумм депозитов при аренде

-13 570

-5 179

изменение размера биологических активов

-63 123

-19 511

изменение торговой кредиторской задолженности

516 316

38 428

изменение прочей кредиторской задолженности

44 683

-183 064

изменение прочей кредиторской задолженности по уплате

налогов

246 973

31 552

изменение авансов от клиентов

-8 539

-2 426

изменение размера договорных обязательств

181 968

-129 253

денежные средства от операций

11 872 287

9 516 908

проценты по займам уплаченные

-1 109 881

-1 172 011

проценты по договорам аренды уплаченные

-2 604 671

-2 773 814

налог на прибыль уплаченный

-160

чистые денежные средства от операционной деятельности

8 157 735

5 570 923

потоки денежных средств от инвестиционной деятельности

поступления от предоставленных займов

383 500

поступления от выбытий

24 000

проценты полученные

16 541

3 929

приобретение нематериальных активов

-322 314

-199 962

приобретение материальных активов

-804 520

-954 873

инвестиции

-150 000

чистые потоки денежных средств используемые в инвестиционной деятельности

-1 236 293

-767 406

потоки денежных средств от финансовой деятельности

поступления от займов и кредитов

33 940 413

51 453 682

погашение займов и кредитов

-35 395 220

-51 038 405

уплата основной суммы обязательств по аренде

-4 238 741

-4 771 405

дивиденды объявленные

-500 000

чистые потоки денежных средств используемых в финансовой деятельности

-5 693 548

-4 856 128

чистое -уменьшение/увеличение денежных средств и их эквивалентов

1 227 894

-52 611

денежные средства и их эквиваленты на начало года

1 586 766

1 639 377

денежные средства и их эквиваленты на конец года

2 814 660

1 586 766

Валюта: RUB
Размерность: тыс
Длина периода: 12m

Revenue (and EBITDA) for the reporting half-year is calculated based on deduction of recorded financial history
(completely, the history was found for all previous parts of the year)

(с начала года) тысячи рублей

2023 H2

2022 H2

изменение

revenue

85 743 327

77 194 026

+11.1%

gross_profit

29 394 322

28 166 802

+4.4%

operating_profit

6 067 090

4 633 414

+30.9%

profit_financial

-935 674

-928 251

percent_profit

318 826

271 029

+17.6%

percent_loss

-1 254 500

-1 199 280

net_income

2 546 686

671 277

+279.4%

EBITDA

11 857 921

EBIT

6 067 090

EBITDAR

11 857 921

amortization

5 790 831

dividend

-500 000

operating_cashflow

5 570 923

investing_net_cashflow

-767 406

financial_cashflow

-4 856 128

тысячи рублей

2023 H2

2022 H2

изменение

Revenue

46 320 327

38 137 026

+21.5%

39 423 000

39 057 000

Gross profit

16 341 113

13 844 906

+18.0%

Net income

2 635 496

553 915

+375.8%

-88 810

117 362

Operating profit

4 439 973

3 106 200

+42.9%

1 627 117

1 527 214

Amortization

3 033 692

0.0%

2 757 139

EBITDA

7 473 921

6 139 892

+21.7%

4 384 000

Profit financial

-493 296

-500 530

Percent profit

193 583

126 281

+53.3%

Percent loss

-686 879

-626 811

Dividend

-250 000

Operating cashflow

3 424 859

Investing net cashflow

-260 912

Financial cashflow

-2 142 082

тысячи рублей

2023 H2

изменение

Total equity

5 460 535

2 913 849

+87.4%

Total assets

50 387 864

50 044 996

+0.7%

Deferred tax assets

952 905

813 935

+17.1%

Deferred tax liabilities

263 465

252 795

+4.2%

Net debt

30 279 202

35 836 087

-15.5%

cash_equivalents

2 814 660

1 586 766

+77.4%

credit

9 848 360

11 202 490

-12.1%

lease

23 245 502

26 220 363

-11.3%

Прочие параметры (до вычета)

2023 H2

income

costOfSales

-56 349 005

-49 027 224

commercialGeneralAdminCosts

-23 327 232

-23 528 151

incomeTax

128 418

-28 360

balance

shorttermAccountsReceivable

285 743

256 472

+11.4%

shorttermReserves

9 360 172

8 693 268

+7.7%

shorttermPrepayment

653 946

802 184

-18.5%

shorttermAssetsTotal

13 912 213

11 794 359

+18.0%

longtermIntangibleAssets

518 512

320 202

+61.9%

longtermOtherInvestments

6 739 747

6 410 387

+5.1%

shorttermLiabilitiesTradePayables

7 141 943

6 104 315

+17.0%

shorttermLiabilitiesCredit

7 713 964

11 202 490

-31.1%

shorttermLiabilitiesLease

4 417 017

4 417 897

0.0%

shorttermLiabilitiesTotal

23 700 983

25 075 886

-5.5%

longtermLiabilitiesCredit

2 134 396

longtermLiabilitiesLease

18 828 485

21 802 466

-13.6%

longtermLiabilitiesTotal

21 226 346

22 055 261

-3.8%

capitalAuthorized

310 000

0.0%

capitalRetainedProfit

5 150 535

2 603 849

+97.8%

cashflow

cashflowPurchaseOfIntangibleAssets

-199 962

cashflowLoansPaid

-51 038 405

netChangeCash

-52 611

netChangeAccountsReceivable

-62 093

netChangeReserves

-326 276

netChangeAccountsPayable

1 037 628

Enhanced Investments, Inc.
329 South Oyster Bay Road #2085
Plainview, NY 11803
team@eninvs.com

Important disclosures

Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.

Nothing on this website should be considered an offer, solicitation of an offer, or advice to buy or sell securities.
Past performance is no guarantee of future results. Any historical returns, expected returns [or probability projections] are hypothetical in nature and may not reflect actual future performance.
All the strategies assume investments in equity invstrumenta only and are more relevant for "agressive investment profile". Eastern European flagship strategy assumes using up to 20% leverage of total portfolio. GlobalCommodities and US Growth strategy currently assume no leverage.
Results for the Enhanced Investments strategies as compared to the performance of Illustrative Benchmarks is for informational purposes only. Our investment program does not mirror that of the Illustrative Benchmarks and the volatility may be materially different from the volatility of Illustrative Benchmarks. Reference or comparison to an Illustrative Benchmark does not imply that strategies of Enhanced Investments will be constructed in the same way as the Illustrative Benchmark or achieve returns, volatility, or other results similar to those of the Illustrative Benchmark. The S&P 500 is an unmanaged market capitalization-weighted index of 500 common stocks chosen for market size, liquidity, and industry group representation to represent U.S. equity performance.
Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.