Enhanced Investments - Financial Portal

Годовая консолидированная финансовая отчетность по МСФО или иным международно признанным стандартам

Published: 2022-04-29 (2021 H2)

<<< go to INN6685151087 company page

Income Statement Balance Statement Cashflow Statement Aggregated

211B

2 020

тыс руб

211A

2 021

-пересчитано

выручка

2110

26 123 521

24 415 916

в том числе по сегменту строительство и реализация

----

недвижимости

21BX

23 351 422

21 971 887

себестоимость продаж

2120

-19 462 522

-17 051 064

в том числе по сегменту строительство и реализация

----

недвижимости

21AX

-16 993 029

-14 966 254

валовая прибыль

2100

6 660 999

7 364 852

F: 2100 = 2110 + 21BX + 2120 + 21AX

прочие доходы

2340

167 230

174 674

коммерческие расходы

2210

-1 065 995

-863 132

административные расходы

22AX

-2 076 248

-1 795 477

прочие расходы

2350

-393 438

-409 138

результаты операционной деятельности

2200

3 292 548

4 471 779

F: 2200 = 2100 + 2340 + 2210 + 22AX + 2350

финансовые доходы

2320

212 933

72 524

финансовые расходы

2330

-2 673 064

-1 667 563

нетто-величина финансовых расходов

23BX

-2 460 131

-1 595 039

доля в прибыли объектов инвестиций учитываемых методом долевого участия

23AX

40 508

19 388

прибыль до налогообложения

2300

872 925

2 896 128

F: 2300 = 2200 + 23BX + 23AX

расход по налогу на прибыль

2410

-136 205

-628 767

прибыль и общий совокупный доход за отчетный год

2400

736 720

2 267 361

F: 2400 = 2300 + 2410

прибыль и общий совокупный доход за отчетный год

----

причитающийся собственнику компании

----

736 720

2 267 361

прибыль и общий совокупный доход за отчетный год

----

736 720

2 267 361

результаты операционной деятельности

----

3 292 548

4 471 779

доля в прибыли объектов инвестиций учитываемых методом долевого участия

----

40 508

19 388

амортизация основных средств и нематериальных активов -по данным консолидированного отчета о движении

----

денежных средств

----

286 310

220 197

прибыль до вычета финансовых расходов налогов амортизации и обесценения инвестиционного

----

имущества -ebitda

----

3 619 366

4 711 364

Currency: RUB
Dimension: тыс
Period length: 12m

Q ( quarter )

code

31 декабря 2020 г

2020 г

активы

внеоборотные активы

основные средства

1150

4 258 874

2 518 501

1 715 279

инвестиционное имущество

11AX

115 766

13 105

897 978

нематериальные активы

1110

395 488

73 509

13 559

инвестиции

11BX

287 158

108 061

75 148

торговая и прочая дебиторская задолженность

11CX

109 464

140 474

отложенные налоговые активы

1180

290 006

325 932

295 898

итого внеоборотных активов

1100

5 456 756

3 179 582

2 997 862

F: 1100 = 1150 + 11AX + 1110 + 11BX + 11CX + 1180

оборотные активы

запасы

1210

41 389 083

17 709 244

14 320 400

торговая и прочая дебиторская задолженность

1230

21 237 903

14 512 986

4 778 024

инвестиции

1240

74 658

119 846

159 046

прочие оборотные активы

1260

190 726

121 123

126 723

предоплата по налогу на прибыль

1220

412 533

169 321

172 312

денежные средства и их эквиваленты

1250

8 925 810

8 924 616

5 295 486

активы предназначенные для продажи

12AX

150 990

итого оборотных активов

1200

72 230 713

41 557 136

25 002 981

F: 1200 = 1210 + 1230 + 1240 + 1260 + 1220 + 1250 + 12AX

всего активов

1600

77 687 469

44 736 718

28 000 843

F: 1600 = 1100 + 1200

капитал и обязательства

капитал

13AX

капитал

13BX

101

нераспределенная прибыль

1370

9 364 259

9 495 638

7 949 808

всего капитала

1300

9 364 360

9 495 739

7 949 909

F: 1300 = 13BX + 1370

долгосрочные обязательства

кредиты и займы

1410

38 194 249

23 021 566

10 089 504

торговая и прочая кредиторская

----

задолженность

1440

4 407 531

75 915

76 927

отложенные налоговые обязательства

1420

1 252 061

1 607 903

1 192 984

итого долгосрочных обязательств

1400

43 853 841

24 705 384

11 359 415

F: 1400 = 1410 + 1440 + 1420

краткосрочные обязательства

кредиты и займы

1510

9 284 432

4 646 936

348 877

торговая и прочая кредиторская

----

задолженность

1520

14 020 949

4 965 721

7 665 289

налог на прибыль к уплате

15AX

26 756

290

7 492

резервы

15BX

1 137 131

922 648

571 095

обязательства предназначенные для продажи

15CX

98 766

итого краткосрочных обязательств

1500

24 469 268

10 535 595

8 691 519

F: 1500 = 1510 + 1520 + 15AX + 15BX + 15CX

всего обязательств

1900

68 323 109

35 240 979

20 050 934

F: 1900 =

всего капитала и обязательств

1700

77 687 469

44 736 718

28 000 843

F: 1700 = 1300 + 1400 + 1500

Currency: RUB
Dimension: тыс

2020

тыс руб

2021

-пересчитано

операционная деятельность

прибыль за отчетный год

736 720

2 267 361

корректировки

расход по налогу на прибыль

136 205

628 767

амортизация основных средств и нематериальных активов

286 310

220 197

-восстановление / начисление резерва под обесценение запасов

-32 140

3 840

убыток от списания прочих запасов -изыскания по бесперспективным проектам

56 074

88 529

прибыль от выбытия основных средств

-458

-13 749

выбытие активов и обязательств по долгосрочной аренде

-3 431

-13 293

списание неподлежащей взысканию дебиторской задолженности

2 176

7 140

увеличение резерва под обесценение инвестиций

4 270

1 383

списание кредиторской задолженности

-1 223

-12 266

увеличение резерва под обесценение дебиторской задолженности

активов по договорам и авансов выданных

100 780

60 131

доля в прибыли объектов инвестиций учитываемых методом

долевого участия

-40 508

-19 388

доход от снижения оценочных обязательств

-4 302

нетто-величина прочих финансовых расходов

2 354 128

1 538 651

операционная прибыль до изменений в оборотном капитале и резервах

3 594 601

4 757 303

изменение запасов

-11 503 256

-2 230 993

изменение прочих оборотных активов

-69 603

5 600

изменение торговой и прочей дебиторской задолженности включая

авансы выданные -см дополнительную информацию ниже

-15 110 399

-12 061 658

изменение торговой и прочей кредиторской задолженности включая

авансы полученные

-681 731

-4 511 216

изменение начисленных резервов

218 785

351 553

потоки денежных средств использованных в операционной деятельности до уплаты налога на прибыль и процентов

-23 551 603

-13 689 411

налог на прибыль уплаченный

-709 655

-248 093

проценты уплаченные и затраты на привлечение заемных средств

-1 103 773

-617 447

чистый поток денежных средств использованных в операционной деятельности

-25 365 031

-14 554 951

инвестиционная деятельность

приобретение основных средств

-972 022

-880 367

приобретение и создание нематериальных активов

-342 182

-64 526

поступления от продажи основных средств

19 646

43 148

приобретение инвестиций

-16 330

выдача займов

-558 499

-37 070

погашение ранее выданных займов

85 043

129 757

проценты полученные

107 577

48 747

чистый поток денежных средств использованных в инвестиционной деятельности

-1 660 437

-776 641

финансовая деятельность

привлечение заемных средств -см дополнительную информацию

ниже

32 992 862

24 325 666

погашение заемных средств

-4 924 520

-4 500 487

платежи по обязательствам по аренде

-173 581

-142 926

дивиденды

-868 099

-721 531

чистый поток денежных средств от финансовой деятельности

27 026 662

18 960 722

увеличение денежных средств и их эквивалентов нетто

1 194

3 629 130

денежные средства и их эквиваленты на начало года

8 924 616

5 295 486

денежные средства и их эквиваленты на конец года

8 925 810

8 924 616

группа компаний брусника

консолидированный отчет о движении денежных средств за год закончившийся 31 декабря 2021 г

группа ведет строительство объектов недвижимости с использованием специальных

банковских счетов -эскроу счета в рамках данной структуры покупатели недвижимости

по договорам долевого участия вносят денежные средства на эскроу счета денежные

средства полученные на такие счета не отражаются в данной консолидированной

финансовой отчетности до момента завершения строительства конкретного объекта и раскрытия соответствующего эскроу счета после раскрытия эскроу счета часть денежных

средств будет направлена на погашение задолженности перед банками-кредиторами возникшей в рамках проектного финансирования оставшаяся часть денежных средств будет

направлена на расчетные счета группы таким образом в составе потоков от операционной

деятельности не учтено поступление денежных средств полученных уполномоченными банками от участников долевого строительства -покупателей объектов недвижимости в счет

уплаты

цены

договора

участия

долевом

строительстве

размере

22 902 402 тыс руб в связи с этим группа дополнительно представила скорректированное

значение чистого потока денежных средств от операционной деятельности

тыс руб

2021

2 020

чистый поток денежных средств использованных в операционной деятельности -как указано выше

-25 365 031

-14 554 951

денежные средства поступившие на эскроу счета от покупателей

по договорам долевого участия

22 902 402

20 395 096

итого денежный поток -использованный в/от операционной деятельности и поступления на эскроу счета

-2 462 629

5 840 145

Currency: RUB
Dimension: тыс
Period length: 12m

Revenue (and EBITDA) for the reporting half-year is calculated based on deduction of recorded financial history
(completely, the history was found for all previous parts of the year)

(since the start of the year) thousands RUB

2021 H2

2020 H2

change

revenue

26 123 521

24 415 916

+7.0%

gross_profit

6 660 999

7 364 852

-9.6%

operating_profit

3 292 548

4 471 779

-26.4%

profit_before_tax

872 925

2 896 128

-69.9%

profit_financial

-2 460 131

-1 595 039

percent_profit

212 933

72 524

+193.6%

percent_loss

-2 673 064

-1 667 563

net_income

736 720

2 267 361

-67.5%

income_statement_amortization

286 310

220 197

+30.0%

EBITDA

3 578 858

4 691 976

-23.7%

amortization

286 310

220 197

+30.0%

dividend

-868 099

-721 531

operating_cashflow

-25 365 031

-14 554 951

investing_net_cashflow

-1 660 437

-776 641

financial_cashflow

27 026 662

18 960 722

+42.5%

thousands RUB

2021 H2

2020 H2

change

Revenue

13 061 521

13 062 000

Gross profit

3 330 500

Net income

368 360

Operating profit

1 646 274

Amortization

143 155

110 099

+30.0%

EBITDA

1 789 858

1 789 000

Profit before tax

436 463

Profit financial

-1 230 066

Percent profit

106 467

Percent loss

-1 336 532

Dividend

-434 050

-360 766

Operating cashflow

-12 682 516

-7 277 476

Investing net cashflow

-830 219

-388 321

Financial cashflow

13 513 331

9 480 361

+42.5%

thousands RUB

2021 H2

change

Total equity

9 364 360

9 495 739

-1.4%

Total assets

77 687 469

44 736 718

+73.7%

Deferred tax assets

290 006

325 932

-11.0%

Deferred tax liabilities

1 252 061

1 607 903

-22.1%

Net debt

38 478 213

18 624 040

+106.6%

cash_equivalents

8 925 810

8 924 616

0.0%

investments

74 658

119 846

-37.7%

credit

47 478 681

27 668 502

+71.6%

Enhanced Investments, Inc.
329 South Oyster Bay Road #2085
Plainview, NY 11803
team@eninvs.com

Important disclosures

Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.

Nothing on this website should be considered an offer, solicitation of an offer, or advice to buy or sell securities.
Past performance is no guarantee of future results. Any historical returns, expected returns [or probability projections] are hypothetical in nature and may not reflect actual future performance.
All the strategies assume investments in equity invstrumenta only and are more relevant for "agressive investment profile". Eastern European flagship strategy assumes using up to 20% leverage of total portfolio. GlobalCommodities and US Growth strategy currently assume no leverage.
Results for the Enhanced Investments strategies as compared to the performance of Illustrative Benchmarks is for informational purposes only. Our investment program does not mirror that of the Illustrative Benchmarks and the volatility may be materially different from the volatility of Illustrative Benchmarks. Reference or comparison to an Illustrative Benchmark does not imply that strategies of Enhanced Investments will be constructed in the same way as the Illustrative Benchmark or achieve returns, volatility, or other results similar to those of the Illustrative Benchmark. The S&P 500 is an unmanaged market capitalization-weighted index of 500 common stocks chosen for market size, liquidity, and industry group representation to represent U.S. equity performance.
Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.