L ( period length )
6 месяцев,
6 месяцев,
YQ ( year, quarter )
прим 30 июня 2024 г
30 июня 2023 г
операционная деятельность
прибыль за отчетный период
2 221 686
448 194
расход по налогу на прибыль
558 279
143 587
амортизация основных средств и нематериальных активов
552 945
330 679
-восстановление / начисление резерва под обесценение запасов
-79
4 729
убыток от списания прочих запасов нематериальных активов
20 012
24 345
убыток / -прибыль от выбытия основных средств
36 736
-3 820
выбытие активов и обязательств по долгосрочной аренде
-2 039
-6 175
списание неподлежащей взысканию дебиторской задолженности
3 103
17 323
увеличение / -восстановление резерва под обесценение инвестиций
4 055
-18 315
списание кредиторской задолженности
-2 299
-958
увеличение / -восстановление резерва под обесценение дебиторской задолженности активов по договорам и авансов
доход от снижения оценочных обязательств
-2 588
-2 921
нетто-величина прочих финансовых расходов
4 851 198
2 392 870
операционная прибыль до изменений в оборотном
капитале и резервах
8 247 910
3 328 558
изменение запасов
-7 040 292
-6 014 662
изменение прочих оборотных активов
-164 132
-175 431
изменение торговой и прочей дебиторской задолженности включая авансы выданные
-13 014 453
-5 979 646
изменение торговой и прочей кредиторской задолженности включая авансы полученные
-2 718 279
-11 673 842
изменение начисленных резервов
-825 217
463 818
потоки денежных средств использованных в операционной деятельности до уплаты налога на прибыль и процентов
-15 514 463
-20 051 205
налог на прибыль уплаченный
-284 780
-39 530
уплаченные проценты и расходы на привлечение финансирования
-2 657 360
-1 262 861
чистый поток денежных средств использованных в операционной деятельности
-18 456 603
-21 353 596
инвестиционная деятельность
приобретение основных средств
-1 410 641
-400 110
приобретение и создание нематериальных активов
-487 324
-250 372
поступления от продажи основных средств
10 046
8 908
выдача займов
-492 650
-764 680
погашение ранее выданных займов
10 360
2 105 770
проценты полученные
297 372
176 856
чистый поток денежных средств использованных -в / от инвестиционной деятельности
-2 072 837
876 372
привлечение заемных средств
41 274 883
37 551 346
погашение заемных средств
-23 592 535
-17 998 961
платежи по обязательствам по аренде
-1 595 982
-306 223
чистый поток денежных средств от финансовой деятельности
16 086 366
19 246 162
уменьшение денежных средств и их эквивалентов нетто
-4 443 074
-1 231 062
денежные средства и их эквиваленты на начало периода
9 916 345
15 637 695
денежные средства и их эквиваленты на конец периода
5 473 271
14 406 633
группа компаний брусника промежуточный сокращенный консолидированный отчет о движении денежных средств
за 6 месяцев закончившихся 30 июня 2024 г
группа ведет строительство объектов недвижимости с использованием специальных
банковских счетов -эскроу счета в рамках данной структуры покупатели недвижимости
по договорам долевого участия вносят денежные средства на эскроу счета денежные
средства полученные на такие счета не отражаются в данной промежуточной сокращенной консолидированной финансовой отчетности до момента завершения строительства
конкретного объекта и раскрытия соответствующего эскроу счета после раскрытия эскроу
счета часть денежных средств будет направлена на погашение задолженности перед банкамикредиторами возникшей в рамках проектного финансирования оставшаяся часть денежных
средств будет направлена на расчетные счета группы
общая сумма поступлений на эскроу счета покупателей недвижимости по договорам
2024 г составила 26 264 703 тыс руб -за 6 месяцев 2023 г: 17 136 991 тыс руб в том числедолевого участия в счет уплаты цены договора за 6 месяцев закончившихся 30 июня
25 157 140 тыс руб по объектам строительства которые по состоянию на 30 июня 2024 г
находились в процессе строительства -за 6 месяцев 2023 г: 16 283 367 тыс руб сумма
поступлений на эскроу счета покупателей недвижимости по договорам долевого участия в
счет уплаты цены договора за 6 месяцев 2024 г которая была раскрыта на банковские счетагруппы составила 1 107 563 тыс руб -за 6 месяцев 2023 г: 853 624 тыс руб
в связи с этим группа дополнительно представила скорректированное значение чистого потока денежных средств от операционной деятельности
закончившихся
закончившихся
тыс руб
30 июня 2024 г
30 июня 2023 г
чистый поток денежных средств использованных в операционной деятельности -как указано выше
-18 456 603
-21 353 596
денежные средства поступившие на эскроу счета от покупателей
по договорам долевого участия
25 157 140
16 283 367
итого денежный поток от / -использованный в операционной деятельности и поступления на эскроу счета
6 700 537
-5 070 229
