L ( period length )
6 месяцев,
6 месяцев,
YQ ( year, quarter )
прим 30 июня 2025 г
30 июня 2024 г
операционная деятельность
-убыток / прибыль за отчетный период
-1 145
2 221
-доход / расход по налогу на прибыль
-483
558
амортизация основных средств и нематериальных активов
781
553
капитализированные проценты и расходы на привлечение в составе себестоимости продаж
1 216
512
убыток от списания прочих запасов нематериальных активов
21
20
убыток от выбытия основных средств
87
37
выбытие активов и обязательств по долгосрочной аренде
-43
-2
списание неподлежащей взысканию дебиторской задолженности
-
3
начисление резерва под обесценение инвестиций
7
4
списание кредиторской задолженности
-2
-2
увеличение резерва под обесценение дебиторской задолженности активов по договорам и авансов выданных
123
7
расход / -доход от изменения оценочных обязательств
1
-3
нетто-величина прочих финансовых расходов
10 590
4 941
операционная прибыль до изменений в оборотном
капитале и резервах
11 153
8 849
изменение запасов
-16 681
-7 552
изменение прочих оборотных активов
-158
-164
изменение торговой и прочей дебиторской задолженности включая авансы выданные
-7 011
-13 014
изменение торговой и прочей кредиторской задолженности включая авансы полученные
-8 467
-2 807
изменение начисленных резервов
-1 300
-825
потоки денежных средств использованных в операционной деятельности до уплаты налога на прибыль и процентов
-22 464
-15 513
налог на прибыль уплаченный
-184
-285
уплаченные проценты и расходы на привлечение финансирования
-4 491
-2 657
чистый поток денежных средств использованных в операционной деятельности
-27 139
-18 455
инвестиционная деятельность
приобретение основных средств
-1 587
-1 411
приобретение и создание нематериальных активов
-616
-487
поступления от продажи основных средств
43
10
погашение ранее выданных займов
-
10
проценты полученные
-
297
чистый поток денежных средств использованных в инвестиционной деятельности
-2 439
-2 074
привлечение заемных средств
51 196
41 275
погашение заемных средств
-24 982
-23 593
платежи по обязательствам по аренде
-1 736
-1 596
чистый поток денежных средств от финансовой деятельности
24 478
16 086
уменьшение денежных средств и их эквивалентов нетто
-5 100
-4 443
денежные средства и их эквиваленты на начало периода
7 136
9 916
денежные средства и их эквиваленты на конец периода
2 036
5 473
группа компаний брусника промежуточный сокращенный консолидированный отчет о движении денежных средств
за 6 месяцев закончившихся 30 июня 2025 г
группа ведет строительство объектов недвижимости с использованием специальных
банковских счетов -эскроу счета в рамках данной структуры покупатели недвижимости
по договорам долевого участия вносят денежные средства на эскроу счета а застройщик
осуществляет строительство за счет привлечения заемного финансирования денежные
средства полученные на такие счета не отражаются в данной промежуточной сокращенной консолидированной финансовой отчетности до момента завершения строительства
конкретного объекта и раскрытия соответствующего эскроу счета после раскрытия эскроу
счета часть денежных средств будет направлена на погашение задолженности перед банкамикредиторами возникшей в рамках проектного финансирования оставшаяся часть денежных
средств будет направлена на расчетные счета группы
общая сумма поступлений на эскроу счета покупателей недвижимости по договорам
составила 22 923 млн руб -за 6 месяцев закончившихся 30 июня 2024 г: 26 265 млн руб вдолевого участия в счет уплаты цены договора за 6 месяцев закончившихся 30 июня 2025 г
том числе 22 316 млн руб по объектам строительства которые на 30 июня 2025 г находились
в процессе строительства -за 6 месяцев закончившихся 30 июня 2024 г: 25 157 млн руб
сумма поступлений на эскроу счета покупателей недвижимости по договорам долевого
участия в счет уплаты цены договора за 6 месяцев 2025 г которая была раскрыта набанковские счета группы составила 607 млн руб -за 6 месяцев 2024 г: 1 108 млн руб
согласно условиям генеральных кредитных соглашений проценты за время пользования проектным финансированием до открытия эскроу счетов могут быть погашены за счет привлечения соответствующих лимитов по проектному финансированию с использованием
за 6 месяцев закончившихся 30 июня 2025 г уплаченные проценты и расходы напривлечение составили 4 491 млн руб -за 6 месяцев закончившихся 30 июня 2024 г
2 657 млн руб в том числе уплаченные за счет привлечений проектного финансирования с эскроу счетами в сумме 370 млн руб -за 6 месяцев закончившихся 30 июня 2024 г
834 млн руб в связи с этим группа дополнительно представила скорректированное
значение чистого потока денежных средств от операционной деятельности
закончившихся
закончившихся
млн руб
30 июня 2025 г
30 июня 2024 г
чистый поток денежных средств использованных в операционной деятельности -как указано выше
-27 139
-18 455
денежные средства поступившие на эскроу счета от покупателей по договорам долевого участия
22 316
25 157
денежные средства привлеченные в рамках генеральных кредитных соглашений на погашение уплаченных процентов по проектному финансированию до открытия
итого денежный поток -использованный в / от операционной деятельности и поступления на эскроу
