Enhanced Investments - Financial Portal

Аудиторское заключение к годовой консолидированной финансовой отчетности по МСФО или иным международно признанным стандартам

Published: 2012-09-03 (2009 q4)

<<< go to BSPB company page

Income Statement Balance Statement Cashflow Statement Aggregated

-в тысячах российских рублей

23RX

2 009

2 008

процентные доходы

2320

25 597 942

19 130 078

процентные расходы

2330

-15 176 530

-9 626 639

чистый процентный доход

23QX

10 421 412

9 503 439

резерв под обесценение кредитного портфеля

23PX

-10 511 603

-3 395 949

чистые процентные -расходы/доходы после создания резерва под обесценение кредитного портфеля

23OX

-90 191

6 107 490

доходы за вычетом расходов/-расходы за вычетом доходов по операциям с торговыми ценными бумагами

23NX

1 712 056

-1 258 323

доходы за вычетом расходов по операциям с инвестиционными ценными

----

бумагами имеющимися в наличии для продажи

23MX

1 593

доходы за вычетом расходов по операциям с иностранной валютой

23LX

648 601

979 997

доходы за вычетом расходов от переоценки иностранной валюты

23KX

579 524

381 546

комиссионные доходы

23JX

1 906 770

1 715 123

комиссионные расходы

23IX

-417 272

-329 082

-резерв/восстановление под обязательства кредитного характера

23HX

-146 439

восстановление резерва/-резерв под обесценение инвестиционных ценных бумаг

23GX

290

-19 840

расходы за вычетом доходов от выбытия ценных бумаг

23FX

-132 001

доходы от досрочного погашения задолженности

23EX

266 719

прочие чистые операционные доходы

2340

204 706

119 603

административные и прочие операционные расходы

23DX

- расходы на персонал

23CX

-1 706 192

-2 060 460

- расходы связанные с основными средствами группы

23BX

-533 348

-471 365

- другие административные и прочие операционные расходы

23AX

-1 533 719

-1 319 732

прибыль до налогообложения

2300

761 097

3 845 018

F: 2300 = 23OX + 23NX + 23MX + 23LX + 23KX + 23JX + 23IX + 23HX + 23GX + 23FX + 23EX + 2340 + 23DX + 23CX + 23BX + 23AX

расходы по налогу на прибыль

2410

-120 793

-1 071 252

прибыль за год

2400

640 304

2 773 766

F: 2400 = 2300 + 2410

прочие компоненты совокупного дохода

----

доход от переоценки ценных бумаг имеющихся в наличии для продажи

----

40 537

изменение фонда переоценки

----

-304 511

1 259 409

отложенный налог на прибыль отраженный в составе собственных средств

----

относящийся к компонентам совокупного дохода

----

52 795

-251 882

влияние изменения ставки налога

----

60 105

совокупный доход за год

----

429 125

3 841 398

базовая прибыль на акцию -в российских рублях на акцию

2900

2.26

9.82

F: 2900 =

разводненная прибыль на акцию -в российских рублях за акцию

2910

2.25

9.82

Currency: RUB
Dimension: тыс
Period length: 12m

-в тысячах российских рублей прим

----

2 009

2 008

активы

денежные средства и их эквиваленты

1250

21 419 473

36 841 326

обязательные резервы на счетах в центральном банке

----

российской федерации

16AX

1 373 815

212 921

торговые ценные бумаги

16BX

29 075 842

2 692 385

торговые ценные бумаги заложенные по договорам "репо"

16CX

640 540

1 470 526

договора покупки ценных бумаг с условием обратной продажи

16DX

3 576 299

кредиты банкам

16EX

5 867 355

19 175 864

кредиты и авансы клиентам

16FX

158 200 489

144 882 501

инвестиционные ценные бумаги; имеющиеся в наличии для

----

продажи

16GX

88 245

53 978

инвестиционные ценные бумаги удерживаемые до погашения

16HX

180 908

777 591

прочие финансовые активы

1170

149 014

160 583

отложенный налоговый актив

1180

305 598

инвестиционная собственность

16IX

2 000 008

основные средства

1150

10 111 954

6 945 944

нематериальные активы

1110

756

974

прочие активы

16JX

478 059

362 811

долгосрочные активы; удерживаемые для продажи

16KX

2 137 985

итого активов

1600

235 606 340

215 715 389

F: 1600 = 1250 + 16AX + 16BX + 16CX + 16DX + 16EX + 16FX + 16GX + 16HX + 1170 + 1180 + 16IX + 1150 + 1110 + 16JX + 16KX

обязательства

средства банков

19AX

16 001 844

32 320 089

средства клиентов

19BX

175 990 284

139 824 479

выпущенные облигации

19CX

3 113 581

9 933 581

прочие выпущенные долговые ценные бумаги

19DX

5 150 774

4 336 891

прочие заемные средства

19EX

9 206 645

9 598 851

прочие финансовые обязательства

19FX

414 554

231 703

обязательство по налогу на прибыль

19GX

15 543

1 025

отложенные налоговые обязательства

1420

67 125

прочие обязательства

19HX

428 564

596 896

итого обязательств

1900

210 321 789

196 910 640

F: 1900 = 19AX + 19BX + 19CX + 19DX + 19EX + 19FX + 19GX + 1420 + 19HX

собственные средства

уставный капитал

1310

3 629 541

3 564 330

эмиссионный доход

13AX

15 744 164

9 725 450

фонд переоценки основных средств

13BX

1 966 015

2 209 624

фонд переоценки ценных бумаг имеющихся в наличии для

----

продажи

13CX

32 430

нераспределенная прибыль

1370

3 912 401

3 305 345

итого собственных средств

1300

25 284 551

18 804 749

F: 1300 = 1310 + 13AX + 13BX + 13CX + 1370

е итого обязательств средств

1700

235 606 340

215 715 389

F: 1700 = 1900 + 1300

Currency: RUB
Dimension: тыс

декабря 2009 г

-в тысячах российских рублей

2009

2 008

денежные средства от операционной деятельности

проценты полученные по кредитам и корреспондентским счетам

23 222 000

17 687 462

проценты полученные по ценным бумагам

1 685 900

889 472

проценты полученные по договорам покупки ценных бумаг с условием

обратной продажи

164 515

498 700

проценты уплаченные по средствам банков

-2 931 606

-687 830

проценты уплаченные по средствам клиентов

-10 208 535

-6 270 843

проценты уплаченные по прочим выпущенным долговым ценным бумагам

-314 014

-577 452

чистые доходы/-расходы полученные по операциям с ценными

бумагами

1 008 034

-1 093 151

чистые доходы полученные по операциям с иностранной валютой

701 233

1 109 590

комиссии полученные

1 902 673

1 713 520

комиссии уплаченные

-417 272

-329 082

прочие полученные операционные доходы

236 073

103 606

расходы на содержание персонала

-1 865 624

-1 918 069

расходы связанные с основными средствами

-188 817

-227 321

другие административные и прочие операционные расходы

-1 527 295

-1 333 502

уплаченный налог на прибыль

-426 203

-1 349 064

денежные средства полученные от операционной деятельности до изменений в операционных активах и обязательствах

11 041 062

8 216 036

изменение в операционных активах и обязательствах чистый -прирост/снижение по обязательным резервам в центральном

банке российской федерации

-1 160 894

1 338 992

чистый -прирост/снижение по торговым ценным бумагам

-25 707 501

5 212 332

чистое снижение по прочим ценным бумагам отраженным по справедливой стоимости через отчет о прибылях и убытках

чистое снижение/-прирост по торговым ценным бумагам заложенным по договорам репо

871 471

-6 337 914

чистый -прирост/снижение по договорам покупки ценных бумаг с условием обратной продажи

-3 575 382

916 150

чистое снижение /-прирост по кредитам банкам

13 176 679

-9 265 017

чистый прирост по кредитам и авансам клиентам

-21 138 360

-48 155 762

чистый прирост по прочим финансовым активам

-27 266

-8 109

чистый прирост по прочим активам

-122 923

-50 896

чистое -снижение/прирост по средствам банков

-16 280 154

31 154 311

чистый прирост по средствам клиентов

34 805 697

45 472 216

чистый прирост/-снижение по прочим выпущенным долговым ценным бумагам

767 198

-3 071 748

чистое снижение по прочим финансовым обязательствам

-15 721

-2 901

чистое -снижение/прирост по прочим обязательствам

-10 298

164 830

чистые денежные средства -использованные в/полученные от операционной деятельности

-7 376 392

25 582 544

денежные средства от инвестиционной деятельности

приобретение основных средств и нематериальных активов

-3 819 552

-2 690 703

выручка от реализации основных средств и нематериальных активов

4 718

193 627

чистое поступление от инвестиционных ценных бумаг имеющихся в наличии для продажи

7 863

-42 638

поступления от гашения инвестиционных ценных бумаг удерживаемых до погашения

597 080

приобретение инвестиционной недвижимости

-2 000 008

дивиденды полученные

8 205

15 997

чистые денежные средства использованные в инвестиционной деятельности

-5 201 694

-2 523 717

примечания на страницах с 6 по 114 составляют неотъемлемую часть данной консолидированной

финансовой отчетности

группа оао банк санкт-петербург

консолидированный отчет о движении денежных средств за год закончившийся 31

декабря 2009 г

-в тысячах российских рублей

2009

2 008

денежные средства от финансовой деятельности

эмиссия привилегированных акций - уставный капитал

65 211

- эмиссионный доход

6 018 714

выпуск облигаций

2 176 750

выкуп облигаций

-7 249 974

поступления прочих заемных средств

4 424 168

5 633 730

возврат прочих заемных средств

-5 188 588

-4 329 800

проценты уплаченные по выпущенным облигациям

-685 952

-756 481

проценты уплаченные по прочим заемным средствам

-917 092

-611 966

дивиденды уплаченные

-32 350

-40 597

чистые денежные средства -использованные в/полученные от финансовой деятельности

-3 565 863

2 071 636

влияние изменений обменного курса на денежные средства и их эквиваленты

722 096

2 098 415

чистый -отток/прирост денежных средств и их эквивалентов

-15 421 853

27 228 878

денежные средства и их эквиваленты на начало года

36 841 326

9 612 448

денежные средства и их эквиваленты на конец года

21 419 473

36 841 326

Currency: RUB
Dimension: тыс
Period length: 12m

Revenue for the reporting quarter is calculated based on subtracting the log of previous recognitions
(only partially, unknown quarters are averaged)

(since the start of the year) thousands RUB

2009 q4

2008 q4

change

revenue

12 328 182

11 218 562

+9.9%

net_income

640 304

2 773 766

-76.9%

Detalization for finance companies (year to date) ⇓

FinPercentIncome

25 597 942

19 130 078

+33.8%

FinPercentExpense

-15 176 530

-9 626 639

FinPercentIncomeNet

10 421 412

9 503 439

+9.7%

FinReserveForCreditLoss

-10 511 313

-3 415 789

FinPercentIncomeNetAfterReserve

-89 901

6 087 650

-101.5%

FinCommissionIncome

1 906 770

1 715 123

+11.2%

FinRevenue

12 328 182

11 218 562

+9.9%

FinCommissionExpense

-417 272

-329 082

FinCommissionIncomeNet

1 489 498

1 386 041

+7.5%

FinOperationsWithFinancialInstruments

1 229 718

1 361 543

-9.7%

FinAdministrativeExpense

-3 239 911

-3 380 192

FinIncomeBeforeTax

761 097

3 845 018

-80.2%

FinIncomeTax

-120 793

-1 071 252

FinIncomeNet

640 304

2 773 766

-76.9%

FinIncomeNetRegular

-394 247

1 791 559

-122.0%

FinIncomeNetIrregular

1 034 551

982 207

+5.3%

dividend

8 205

15 997

-48.7%

buyback

65 211

operating_cashflow

23 222 000

17 687 462

+31.3%

investing_net_cashflow

-3 819 552

-2 690 703

thousands RUB

2009 q4

2008 q4

change

Detalization for finance companies ⇓

FinPercentIncome

1 087 585

9 282 877

4 385 269 666

8 993 221

3 931 071

6 234 259

FinPercentExpense

603 463

-5 825 865

-2 173 556 666

-6 024 910

-1 914 000

-3 929 218

FinPercentIncomeNet

1 691 048

3 457 012

2 211 713 000

2 968 311

2 017 071

2 305 041

FinReserveForCreditLoss

2 694 993

-5 013 846

-549 334 333

-5 098 650

-331 468

-3 093 810

FinPercentIncomeNetAfterReserve

4 386 041

-1 556 834

1 662 378 666

-2 130 339

1 685 603

-788 769

FinCommissionIncome

489 415

448 857

395 797 333

503 114

368 118

465 384

FinRevenue

2 180 463

3 905 869

2 607 510 333

3 471 425

2 385 189

2 770 425

FinCommissionExpense

16 283

-127 269

-107 004 666

-167 361

-105 417

-138 925

FinCommissionIncomeNet

505 698

321 588

288 792 666

335 753

262 701

326 459

FinOperationsWithFinancialInstruments

-2 031 250

1 115 088

164 581 000

1 027 846

122 854

1 118 034

FinAdministrativeExpense

-1 015 766

-802 901

-791 580 000

-739 192

-728 710

-682 052

FinIncomeBeforeTax

1 483 352

-152 326

881 859 666

-875 172

1 168 069

305 243

FinIncomeTax

-318 158

75 301

-224 782 000

186 886

-290 534

-64 822

FinIncomeNet

1 165 194

-77 025

657 077 666

-688 286

877 535

240 421

FinIncomeNetRegular

2 729 629

-357 609

534 447 611

-2 126 082

785 238

-640 185

FinIncomeNetIrregular

-1 564 437

280 585

122 630 055

1 437 797

92 296

880 606

Revenue

2 180 463

3 905 869

2 607 510 333

3 471 425

2 385 189

2 770 425

Net income

1 165 194

-77 025

657 077 666

-688 286

877 535

240 421

Dividend

2 051

3 999

-48.7%

Buyback

16 303

Operating cashflow

7 726 425

4 421 866

+74.7%

Investing net cashflow

-1 113 981

-672 676

thousands RUB

2009 q4

change

Total equity

25 284 551

18 804 749

+34.5%

Total assets

235 606 340

215 715 389

+9.2%

FinPortfolioCredit

164 067 844

164 058 365

0.0%

FinPortfolioBonds

29 985 535

4 994 480

+500.4%

FinDeposits

175 990 284

139 824 479

+25.9%

Прочие параметры (до вычета)

2009 q4

balance

shorttermOtherAssetsFinancial

149 014

160 583

-7.2%

shorttermReserves

1 373 815

212 921

+545.2%

shorttermPrepayment

158 200 489

144 882 501

+9.2%

PropertyPlantEquipment

10 111 954

6 945 944

+45.6%

longtermIntangibleAssets

756

974

-22.4%

longtermOtherInvestments

88 245

53 978

+63.5%

longtermAssetsForSale

2 137 985

0.0%

shorttermLiabilitiesCredit

9 206 645

9 598 851

-4.1%

longtermLiabilitiesCredit

414 554

231 703

+78.9%

longtermLiabilitiesOther

428 564

596 896

-28.2%

capitalAuthorized

3 629 541

3 564 330

+1.8%

capitalAdditional

15 744 164

9 725 450

+61.9%

capitalRetainedProfit

3 912 401

3 305 345

+18.4%

cashflow

cashflowPurchaseOfPPE

-3 819 552

-2 690 703

cashflowSaleOfPPE

4 718

193 627

-97.6%

cashflowCreditPercentPaid

-2 931 606

-687 830

netChangeCash

-15 433 422

netChangeReserves

1 160 894

Enhanced Investments, Inc.
329 South Oyster Bay Road #2085
Plainview, NY 11803
team@eninvs.com

Important disclosures

Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.

Nothing on this website should be considered an offer, solicitation of an offer, or advice to buy or sell securities.
Past performance is no guarantee of future results. Any historical returns, expected returns [or probability projections] are hypothetical in nature and may not reflect actual future performance.
All the strategies assume investments in equity invstrumenta only and are more relevant for "agressive investment profile". Eastern European flagship strategy assumes using up to 20% leverage of total portfolio. GlobalCommodities and US Growth strategy currently assume no leverage.
Results for the Enhanced Investments strategies as compared to the performance of Illustrative Benchmarks is for informational purposes only. Our investment program does not mirror that of the Illustrative Benchmarks and the volatility may be materially different from the volatility of Illustrative Benchmarks. Reference or comparison to an Illustrative Benchmark does not imply that strategies of Enhanced Investments will be constructed in the same way as the Illustrative Benchmark or achieve returns, volatility, or other results similar to those of the Illustrative Benchmark. The S&P 500 is an unmanaged market capitalization-weighted index of 500 common stocks chosen for market size, liquidity, and industry group representation to represent U.S. equity performance.
Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.