Enhanced Investments - Financial Portal

Промежуточная консолидированная финансовая отчетность по МСФО или иным международно признанным стандартам

Опубликован: 2024-08-20 (2024 q2)

<<< перейти на страницу компании LEAS

Income Statement Balance Statement Cashflow Statement Результат разбора

L ( period length )

code

за шесть месяцев,

за три месяца,

Q ( quarter )

30 июня

Y ( year )

2024 г

2023 г

2024 г

2023 г

процентные доходы

----

чистые инвестиции в лизинг

23VX

23 587 914

14 887 268

12 493 527

7 688 843

FinPercentIncome | FinPercentIncome

процентные доходы рассчитанные по эффективной процентной ставке

----

денежные и приравненные к ним средства и депозиты в банках

23UX

878 485

335 564

409 300

153 806

FinPercentIncome | FinPercentIncome

финансовые активы по амортизированной стоимости

23TX

561 662

288 517

307 947

156 640

прочие активы

23SX

–

7 602

–

4 164

всего процентных доходов

23RX

25 028 061

15 518 951

13 210 774

8 003 453

FinPercentIncome | FinPercentIncome

процентные расходы

23QX

-13 055 732

-7 489 894

-6 947 019

-3 906 935

FinPercentExpense | FinPercentExpense

чистый процентный доход

23PX

11 972 329

8 029 057

6 263 755

4 096 518

FinPercentIncomeNet | FinPercentIncomeNet

непроцентные доходы

----

доход от организации предоставления услуг

23OX

2 652 120

1 978 787

1 415 108

1 070 470

FinCommissionIncome | FinCommissionIncome

дополнительные доходы по договорам лизинга

23NX

2 189 869

1 726 684

1 165 231

956 681

агентские комиссии по стандартным видам страхования

23MX

2 100 714

1 641 908

1 167 458

920 686

чистый доход от реализации имущества по расторгнутым договорам лизинга

23LX

353 245

661 029

303 579

308 608

прочие непроцентные доходы

23KX

524 265

393 980

274 596

206 877

FinCommissionIncome | FinCommissionIncome

всего непроцентных доходов

23JX

7 820 213

6 402 388

4 325 972

3 463 322

FinCommissionIncome | FinCommissionIncome

непроцентные расходы

23IX

-815 166

-485 171

-487 189

-254 420

FinCommissionExpense | FinCommissionExpense

чистый непроцентный доход

23HX

7 005 047

5 917 217

3 838 783

3 208 902

FinCommissionIncomeNet | FinCommissionIncomeNet

всего чистых процентных и непроцентных доходов от операционной деятельности

23GX

18 977 376

13 946 274

10 102 538

7 305 420

изменение резервов под ожидаемые кредитные убытки лизинговых активов

23FX

-2 328 487

-699 000

-1 755 713

-450 553

FinReserveForCreditLoss | FinReserveForCreditLoss

изменение резервов под ожидаемые кредитные убытки прочих активов

23EX

-13 805

-10 620

-21 316

-11 416

FinReserveForCreditLoss | FinReserveForCreditLoss

изменение резервов под прочие убытки

23DX

-347 444

-243 412

-168 027

-131 787

FinReserveForCreditLoss | FinReserveForCreditLoss

расходы на персонал

23CX

-4 197 533

-3 434 007

-2 130 898

-1 730 729

FinAdministrativeExpense | FinAdministrativeExpense

общие и административные расходы

23BX

-1 117 224

-819 731

-565 361

-410 680

FinAdministrativeExpense | FinAdministrativeExpense

неоперационные доходы

23AX

5 588

3 943

3 246

1 986

прибыль до налогообложения

2300

10 978 471

8 743 447

5 464 469

4 572 241

F: 2300 = 23GX + 23FX + 23EX + 23DX + 23CX + 23BX + 23AX

FinIncomeBeforeTax | FinIncomeBeforeTax

расход по налогу на прибыль

2410

-2 202 940

-1 738 301

-1 086 741

-872 451

FinIncomeTax | FinIncomeTax

чистая прибыль

2400

8 775 531

7 005 146

4 377 728

3 699 790

F: 2400 = 2300 + 2410

FinIncomeNet | FinIncomeNet

прочий совокупный доход который может быть реклассифицирован в состав прибыли или убытка в последующих периодах

----

результат по финансовым инструментам хеджирования денежных потоков

----

2 628 813

-140 981

2 020 638

66 847

реклассифицировано в состав прибыли или убытка

----

-1 635 111

443 980

-790 793

241 962

эффект отложенного налога на прибыль

----

-198 740

-60 600

-245 969

-61 762

прочий совокупный доход за период

----

794 962

242 399

983 876

247 047

общий совокупный доход за период

----

9 570 493

7 247 545

5 361 604

3 946 837

базовая и разводненная прибыль на акцию

----

-в рублях на акцию

----

73.13

58.38

36.48

30.84

Валюта: RUB
Размерность: тыс
Длина периода: 6m

YQ ( year, quarter )

code

2024 г

31 декабря

активы

денежные и приравненные к ним средства

1250

12 088 197

11 561 804

производные финансовые инструменты

1240

3 189 847

2 162 876

чистые инвестиции в лизинг и финансовые активы по амортизированной стоимости

1170

256 734 248

229 660 814

FinPortfolioCredit | longtermOtherInvestments

активы приобретенные для передачи в лизинг и авансовые платежи поставщикам по лизинговым сделкам

16AX

4 045 133

3 662 387

shorttermPrepayment

дебиторская задолженность по лизингу

1230

328 378

228 090

shorttermAccountsReceivable

предоплата по текущему налогу на прибыль

1220

73 398

13 144

longtermPrepaymentMade

ндс к возмещению

16BX

2 193 954

5 007 240

основные средства и активы в форме права пользования

1150

4 284 586

3 825 237

PropertyPlantEquipment

возвращенные объекты лизинга

16CX

6 068 453

3 419 472

прочие активы

16DX

6 559 949

5 165 198

всего активов

1600

295 566 143

264 706 262

F: 1600 = 1250 + 1240 + 1170 + 16AX + 1230 + 1220 + 16BX + 1150 + 16CX + 16DX

total_assets

обязательства

производные финансовые инструменты

19AX

56 822

1 591

derivative_liabilities

авансы полученные от лизингополучателей

19BX

3 318 908

4 694 255

shorttermLiabilitiesPrepaymentReceived

привлеченные кредиты

19CX

188 830 196

155 179 354

credit | shorttermLiabilitiesCredit

облигации выпущенные

19DX

37 047 730

47 086 889

bonds

обязательства по аренде

1460

1 062 710

1 092 361

lease | shorttermLiabilitiesLease

текущий налог на прибыль к уплате

19EX

85 109

493

ндс к уплате

19FX

386 990

317 943

отложенные налоговые обязательства

1420

8 162 175

6 390 077

deferred_tax_liabilities

прочие обязательства

19GX

5 359 510

5 257 799

longtermLiabilitiesOther

всего обязательств

1900

244 310 150

220 020 762

F: 1900 = 19AX + 19BX + 19CX + 19DX + 1460 + 19EX + 19FX + 1420 + 19GX

капитал

акционерный капитал

1310

120 000

capitalAuthorized

добавочный капитал

1350

1 000 000

capitalAdditional

нераспределенная прибыль

1370

47 687 294

41 911 763

capitalRetainedProfit

резерв хеджирования денежных потоков

1360

2 448 699

1 653 737

всего капитала

1300

51 255 993

44 685 500

F: 1300 = 1310 + 1350 + 1370 + 1360

total_equity

всего обязательств и капитала

1700

295 566 143

264 706 262

F: 1700 = 1900 + 1300

Валюта: RUB
Размерность: тыс

Q ( quarter )

30 июня

Y ( year )

2024 г

2023 г

движение денежных средств от операционной деятельности

проценты полученные

23 765 479

15 606 862

агентские комиссии по стандартным видам страхования полученные

2 062 959

1 615 137

проценты уплаченные

-13 002 778

-7 536 907

поступления от реализации имущества по расторгнутым договорам лизинга

1 461 342

714 372

выплаты сотрудникам и уплата страховых взносов

-4 682 286

-3 784 572

доход от организации предоставления услуг дополнительные доходы по договорам лизинга и прочие непроцентные доходы полученные

5 127 829

3 378 935

общие и административные расходы уплаченные

-896 906

-541 275

движение денежных средств от операционной деятельности

до изменения операционных активов/обязательств

13 835 639

9 452 552

изменение операционных активов/обязательств

дебиторская задолженность по лизингу

228 320

98 624

прочие активы включая ндс к возмещению

1 898 323

-752 120

прочие обязательства включая ндс к уплате

-17 552

201 915

поступление лизинговых платежей в погашение чистых инвестиций в лизинг и финансовых активов по амортизированной стоимости и авансы полученные от лизингополучателей

64 830 386

54 683 086

приобретение активов для передачи в лизинг

-99 274 698

-77 993 540

приобретение активов сдаваемых в операционную аренду

-583 279

-768 273

чистое использование денежных средств в операционной деятельности до уплаты налога на прибыль

-19 082 861

-15 077 756

налог на прибыль уплаченный

-605 220

-870 924

чистое использование денежных средств в операционной деятельности

-19 688 081

-15 948 680

движение денежных средств от инвестиционной деятельности

поступления от продажи основных средств

7 401

10 390

приобретение основных средств

-270 638

-119 380

чистое использование денежных средств в инвестиционной деятельности

-263 237

-108 990

движение денежных средств от финансовой деятельности

кредиты полученные -пояснение 28

63 490 128

38 000 000

кредиты погашенные -пояснение 28

-29 916 759

-20 264 299

облигации выпущенные -пояснение 28

–

12 000 000

облигации погашенные/выкупленные -пояснение 28

-9 993 156

-5 381 706

обязательства по аренде погашенные -пояснение 28

-107 147

-101 917

дивиденды уплаченные -пояснение 16

-3 000 000

-2 000 400

чистое поступление денежных средств от финансовой деятельности

20 473 066

22 251 678

влияние изменений валютных курсов на величину денежных и приравненных к ним средств

–

-25

влияние изменений ожидаемых кредитных убытков на величину

денежных и приравненных к ним средств

4 645

-3 248

чистое увеличение денежных и приравненных к ним средств

526 393

6 190 735

денежные и приравненные к ним средства по состоянию

на начало периода

11 561 804

10 172 629

денежные и приравненные к ним средства по состоянию

на конец периода -пояснение 6

12 088 197

16 363 364

Валюта: RUB
Размерность: тыс
Длина периода: 6m

Revenue for the reporting quarter is calculated based on subtracting the log of previous recognitions
(only partially, unknown quarters are averaged)

(с начала года) тысячи рублей

2024 q2

2023 q2

изменение

revenue

19 792 542

14 431 445

+37.1%

net_income

8 775 531

7 005 146

+25.3%

Детализация по фин. компаниям (с начала года) ⇓

FinPercentIncome

25 028 061

15 518 951

+61.3%

FinPercentExpense

-13 055 732

-7 489 894

FinPercentIncomeNet

11 972 329

8 029 057

+49.1%

FinReserveForCreditLoss

-2 689 736

-953 032

FinPercentIncomeNetAfterReserve

9 282 593

7 076 025

+31.2%

FinCommissionIncome

7 820 213

6 402 388

+22.1%

FinRevenue

19 792 542

14 431 445

+37.1%

FinCommissionExpense

-815 166

-485 171

FinCommissionIncomeNet

7 005 047

5 917 217

+18.4%

FinAdministrativeExpense

-5 314 757

-4 253 738

FinIncomeBeforeTax

10 978 471

8 743 447

+25.6%

FinIncomeTax

-2 202 940

-1 738 301

FinIncomeNet

8 775 531

7 005 146

+25.3%

dividend

-3 000 000

-2 000 400

operating_cashflow

-19 688 081

-15 948 680

investing_net_cashflow

-263 237

-108 990

financial_cashflow

20 473 066

22 251 678

-8.0%

тысячи рублей

2024 q2

2023 q2

изменение

Детализация по фин. компаниям ⇓

FinPercentIncome

13 210 774

8 003 453

+65.1%

11 817 287

FinPercentExpense

-6 947 019

-3 906 935

-6 108 713

FinPercentIncomeNet

6 263 755

4 096 518

+52.9%

5 708 574

FinReserveForCreditLoss

-1 945 056

-593 756

-744 680

FinPercentIncomeNetAfterReserve

4 318 699

3 502 762

+23.3%

4 963 894

FinCommissionIncome

4 325 972

3 463 322

+24.9%

3 494 241

FinRevenue

10 589 727

7 559 840

+40.1%

9 202 815

FinCommissionExpense

-487 189

-254 420

-327 977

FinCommissionIncomeNet

3 838 783

3 208 902

+19.6%

3 166 264

FinAdministrativeExpense

-2 696 259

-2 141 409

-2 618 498

FinIncomeBeforeTax

5 464 469

4 572 241

+19.5%

5 514 002

FinIncomeTax

-1 086 741

-872 451

-1 116 199

FinIncomeNet

4 377 728

3 699 790

+18.3%

4 397 803

Revenue

10 589 727

7 559 840

+40.1%

9 202 815

Net income

4 377 728

3 699 790

+18.3%

4 397 803

Dividend

-1 500 000

-1 000 200

Operating cashflow

-12 244 537

-7 974 340

Investing net cashflow

-196 767

-54 495

Financial cashflow

14 545 370

11 125 839

+30.7%

тысячи рублей

2024 q2

изменение

Total equity

51 255 993

44 685 500

+14.7%

Total assets

295 566 143

264 706 262

+11.7%

FinPortfolioCredit

256 734 248

229 660 814

+11.8%

Прочие параметры (до вычета)

2024 q2

balance

shorttermAccountsReceivable

328 378

228 090

+44.0%

shorttermPrepayment

4 045 133

3 662 387

+10.5%

PropertyPlantEquipment

4 284 586

3 825 237

+12.0%

longtermOtherInvestments

256 734 248

229 660 814

+11.8%

longtermPrepaymentMade

73 398

13 144

+458.4%

shorttermLiabilitiesPrepaymentReceived

3 318 908

4 694 255

-29.3%

shorttermLiabilitiesCredit

188 830 196

155 179 354

+21.7%

shorttermLiabilitiesLease

1 062 710

1 092 361

-2.7%

longtermLiabilitiesOther

5 359 510

5 257 799

+1.9%

capitalAuthorized

120 000

0.0%

capitalAdditional

1 000 000

0.0%

capitalRetainedProfit

47 687 294

41 911 763

+13.8%

cashflow

cashflowPurchaseOfPPE

-270 638

-119 380

cashflowSaleOfPPE

1 461 342

714 372

+104.6%

cashflowCreditPercentPaid

-13 002 778

-7 536 907

cashflowObligationsIssued

12 000 000

-100.0%

cashflowInterestIncome

5 127 829

3 378 935

+51.8%

netChangeAccountsReceivable

100 288

Enhanced Investments, Inc.
329 South Oyster Bay Road #2085
Plainview, NY 11803
team@eninvs.com

Important disclosures

Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.

Nothing on this website should be considered an offer, solicitation of an offer, or advice to buy or sell securities.
Past performance is no guarantee of future results. Any historical returns, expected returns [or probability projections] are hypothetical in nature and may not reflect actual future performance.
All the strategies assume investments in equity invstrumenta only and are more relevant for "agressive investment profile". Eastern European flagship strategy assumes using up to 20% leverage of total portfolio. GlobalCommodities and US Growth strategy currently assume no leverage.
Results for the Enhanced Investments strategies as compared to the performance of Illustrative Benchmarks is for informational purposes only. Our investment program does not mirror that of the Illustrative Benchmarks and the volatility may be materially different from the volatility of Illustrative Benchmarks. Reference or comparison to an Illustrative Benchmark does not imply that strategies of Enhanced Investments will be constructed in the same way as the Illustrative Benchmark or achieve returns, volatility, or other results similar to those of the Illustrative Benchmark. The S&P 500 is an unmanaged market capitalization-weighted index of 500 common stocks chosen for market size, liquidity, and industry group representation to represent U.S. equity performance.
Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.