Enhanced Investments - Financial Portal

Промежуточная консолидированная финансовая отчетность по МСФО или иным международно признанным стандартам

Опубликован: 2024-11-19 (2024 q3)

<<< перейти на страницу компании LEAS

Income Statement Balance Statement Cashflow Statement Результат разбора

L ( period length )

code

за девять месяцев,

за три месяца,

Q ( quarter )

30 сентября

Y ( year )

2024 г

2023 г

2024 г

2023 г

процентные доходы

----

чистые инвестиции в лизинг

23VX

37 321 622

23 597 036

14 056 477

8 709 768

FinPercentIncome | FinPercentIncome

процентные доходы рассчитанные по эффективной процентной ставке

----

денежные и приравненные к ним средства и депозиты в банках

23UX

1 525 152

611 161

646 667

275 597

FinPercentIncome | FinPercentIncome

финансовые активы по амортизированной стоимости

23TX

884 431

432 439

322 769

143 922

прочие активы

23SX

–

8 627

–

1 025

всего процентных доходов

23RX

39 731 205

24 649 263

14 703 144

9 130 312

FinPercentIncome | FinPercentIncome

процентные расходы

23QX

-21 106 290

-12 089 724

-8 050 558

-4 599 830

FinPercentExpense | FinPercentExpense

чистый процентный доход

23PX

18 624 915

12 559 539

6 652 586

4 530 482

FinPercentIncomeNet | FinPercentIncomeNet

непроцентные доходы

----

доход от организации предоставления услуг

23OX

4 162 594

3 207 898

1 510 474

1 229 111

FinCommissionIncome | FinCommissionIncome

дополнительные доходы по договорам лизинга

23NX

3 539 981

2 715 638

1 350 112

988 954

агентские комиссии по стандартным видам страхования

23MX

3 346 160

2 598 435

1 245 446

956 527

чистый доход от реализации имущества по расторгнутым договорам лизинга

23LX

747 079

937 653

393 834

276 624

прочие непроцентные доходы

23KX

804 218

619 668

279 953

225 688

FinCommissionIncome | FinCommissionIncome

всего непроцентных доходов

23JX

12 600 032

10 079 292

4 779 819

3 676 904

FinCommissionIncome | FinCommissionIncome

непроцентные расходы

23IX

-1 150 355

-813 854

-335 189

-328 683

FinCommissionExpense | FinCommissionExpense

чистый непроцентный доход

23HX

11 449 677

9 265 438

4 444 630

3 348 221

FinCommissionIncomeNet | FinCommissionIncomeNet

всего чистых процентных и непроцентных доходов от операционной деятельности

23GX

30 074 592

21 824 977

11 097 216

7 878 703

изменение резервов под ожидаемые кредитные убытки лизинговых активов

23FX

-4 249 919

-1 126 697

-1 921 432

-427 697

FinReserveForCreditLoss | FinReserveForCreditLoss

изменение резервов под ожидаемые кредитные убытки прочих активов

23EX

-34 474

-13 309

-20 669

-2 689

FinReserveForCreditLoss | FinReserveForCreditLoss

изменение резервов под прочие убытки

23DX

-913 379

-383 088

-565 935

-139 676

FinReserveForCreditLoss | FinReserveForCreditLoss

расходы на персонал

23CX

-6 422 712

-5 388 092

-2 225 179

-1 954 085

FinAdministrativeExpense | FinAdministrativeExpense

общие и административные расходы

23BX

-1 718 045

-1 342 581

-600 821

-522 850

FinAdministrativeExpense | FinAdministrativeExpense

неоперационные доходы

23AX

10 934

11 121

5 346

7 178

прибыль до налогообложения

2300

16 746 997

13 582 331

5 768 526

4 838 884

F: 2300 = 23GX + 23FX + 23EX + 23DX + 23CX + 23BX + 23AX

FinIncomeBeforeTax | FinIncomeBeforeTax

расход по налогу на прибыль до пересчета

----

отложенного налога на прибыль

2412

-3 358 828

-2 958 860

-1 155 888

-1 220 559

FinIncomeTax | FinIncomeTax

единовременный эффект от пересчета отложенного

----

налога на прибыль

2410

-2 090 616

–

-2 090 616

–

расход по налогу на прибыль

2411

-5 449 444

-2 958 860

-3 246 504

-1 220 559

чистая прибыль

2400

11 297 553

10 623 471

2 522 021

3 618 325

F: 2400 = 2300 + 2411

FinIncomeNet | FinIncomeNet

прочий совокупный доход который может быть реклассифицирован в состав прибыли или убытка в последующих периодах

----

результат по финансовым инструментам хеджирования денежных потоков

----

3 983 965

1 724 576

1 355 152

1 865 557

реклассифицировано в состав прибыли или убытка

----

-2 552 146

288 225

-917 035

-155 755

эффект отложенного налога на прибыль

----

-461 314

-402 560

-262 574

-341 960

прочий совокупный доход за период

----

970 505

1 610 241

175 543

1 367 842

общий совокупный доход за период

----

12 268 058

12 223 712

2 697 565

4 986 167

базовая и разводненная прибыль на акцию

----

-в рублях на акцию

----

94.15

88.53

21.02

30.15

Валюта: RUB
Размерность: тыс
Длина периода: 9m

YQ ( year, quarter )

code

2024 г

31 декабря

активы

денежные и приравненные к ним средства

1250

16 006 855

11 561 804

производные финансовые инструменты

1240

3 668 144

2 162 876

чистые инвестиции в лизинг и финансовые активы по амортизированной стоимости

1170

260 879 974

229 660 814

FinPortfolioCredit | longtermOtherInvestments

активы приобретенные для передачи в лизинг и авансовые платежи поставщикам по лизинговым сделкам

16AX

3 182 744

3 662 387

shorttermPrepayment

дебиторская задолженность по лизингу

1230

603 437

228 090

shorttermAccountsReceivable

предоплата по текущему налогу на прибыль

1220

14 639

13 144

longtermPrepaymentMade

ндс к возмещению

16BX

1 074 184

5 007 240

основные средства и активы в форме права пользования

1150

4 338 116

3 825 237

PropertyPlantEquipment

возвращенные объекты лизинга

16CX

8 883 593

3 419 472

прочие активы

16DX

7 107 115

5 165 198

всего активов

1600

305 758 801

264 706 262

F: 1600 = 1250 + 1240 + 1170 + 16AX + 1230 + 1220 + 16BX + 1150 + 16CX + 16DX

total_assets

обязательства

производные финансовые инструменты

19AX

50 779

1 591

derivative_liabilities

авансы полученные от лизингополучателей

19BX

3 571 068

4 694 255

shorttermLiabilitiesPrepaymentReceived

привлеченные кредиты

19CX

183 097 075

155 179 354

credit | shorttermLiabilitiesCredit

облигации выпущенные

19DX

45 211 669

47 086 889

bonds

обязательства по аренде

1460

1 025 047

1 092 361

lease | shorttermLiabilitiesLease

текущий налог на прибыль к уплате

19EX

29 668

493

ндс к уплате

19FX

2 147 229

317 943

отложенные налоговые обязательства

1420

11 336 900

6 390 077

deferred_tax_liabilities

прочие обязательства

19GX

5 335 808

5 257 799

longtermLiabilitiesOther

всего обязательств

1900

251 805 243

220 020 762

F: 1900 = 19AX + 19BX + 19CX + 19DX + 1460 + 19EX + 19FX + 1420 + 19GX

капитал

акционерный капитал

1310

120 000

capitalAuthorized

добавочный капитал

1350

1 000 000

capitalAdditional

нераспределенная прибыль

1370

50 209 316

41 911 763

capitalRetainedProfit

резерв хеджирования денежных потоков

1360

2 624 242

1 653 737

всего капитала

1300

53 953 558

44 685 500

F: 1300 = 1310 + 1350 + 1370 + 1360

total_equity

всего обязательств и капитала

1700

305 758 801

264 706 262

F: 1700 = 1900 + 1300

Валюта: RUB
Размерность: тыс

Q ( quarter )

30 сентября

Y ( year )

2024 г

2023 г

движение денежных средств от операционной деятельности

проценты полученные

37 544 059

24 579 225

агентские комиссии по стандартным видам страхования полученные

3 309 181

2 596 252

проценты уплаченные

-20 995 916

-12 148 069

поступления от реализации имущества по расторгнутым договорам лизинга

2 577 621

1 203 512

выплаты сотрудникам и уплата страховых взносов

-7 111 039

-4 955 985

доход от организации предоставления услуг дополнительные доходы по договорам лизинга и прочие непроцентные доходы полученные

8 219 602

5 287 549

общие и административные расходы уплаченные

-1 277 215

-1 008 428

движение денежных средств от операционной деятельности

до изменения операционных активов/обязательств

22 266 293

15 554 056

изменение операционных активов/обязательств

дебиторская задолженность по лизингу

356 477

340 484

прочие активы включая ндс к возмещению

2 538 059

-3 331 867

прочие обязательства включая ндс к уплате

1 343 573

-323 163

поступление лизинговых платежей в погашение чистых инвестиций в лизинг и финансовых активов по амортизированной стоимости и авансы полученные от лизингополучателей

102 312 166

87 398 700

приобретение активов для передачи в лизинг

-145 045 622

-136 761 152

приобретение активов сдаваемых в операционную аренду

-835 464

-1 001 917

чистое использование денежных средств в операционной деятельности до уплаты налога на прибыль

-17 064 518

-38 124 859

налог на прибыль уплаченный

-936 255

-1 141 633

чистое использование денежных средств в операционной деятельности

-18 000 773

-39 266 492

движение денежных средств от инвестиционной деятельности

поступления от продажи основных средств

13 311

12 630

приобретение основных средств

-315 813

-136 329

чистое использование денежных средств в инвестиционной деятельности

-302 502

-123 699

движение денежных средств от финансовой деятельности

кредиты полученные -пояснение 28

80 380 128

70 500 000

кредиты погашенные -пояснение 28

-52 705 933

-32 903 992

облигации выпущенные -пояснение 28

12 000 000

облигации погашенные/выкупленные -пояснение 28

-13 766 180

-7 303 497

обязательства по аренде погашенные -пояснение 28

-166 615

-155 263

дивиденды уплаченные -пояснение 16

-3 000 000

-3 500 400

чистое поступление денежных средств от финансовой деятельности

22 741 400

38 636 848

влияние изменений валютных курсов на величину денежных и приравненных к ним средств

–

-25

влияние изменений ожидаемых кредитных убытков на величину

денежных и приравненных к ним средств

6 926

2 001

чистое увеличение -уменьшение денежных и приравненных к ним

средств

4 445 051

-751 367

денежные и приравненные к ним средства по состоянию

на начало периода

11 561 804

10 172 629

денежные и приравненные к ним средства по состоянию

на конец периода -пояснение 6

16 006 855

9 421 262

Валюта: RUB
Размерность: тыс
Длина периода: 9m

Revenue for the reporting quarter is calculated based on subtracting the log of previous recognitions
(only partially, unknown quarters are averaged)

(с начала года) тысячи рублей

2024 q3

2023 q3

изменение

revenue

31 224 947

22 638 831

+37.9%

net_income

11 297 553

10 623 471

+6.3%

Детализация по фин. компаниям (с начала года) ⇓

FinPercentIncome

39 731 205

24 649 263

+61.2%

FinPercentExpense

-21 106 290

-12 089 724

FinPercentIncomeNet

18 624 915

12 559 539

+48.3%

FinReserveForCreditLoss

-5 197 772

-1 523 094

FinPercentIncomeNetAfterReserve

13 427 143

11 036 445

+21.7%

FinCommissionIncome

12 600 032

10 079 292

+25.0%

FinRevenue

31 224 947

22 638 831

+37.9%

FinCommissionExpense

-1 150 355

-813 854

FinCommissionIncomeNet

11 449 677

9 265 438

+23.6%

FinAdministrativeExpense

-8 140 757

-6 730 673

FinIncomeBeforeTax

16 746 997

13 582 331

+23.3%

FinIncomeTax

-3 358 828

-2 958 860

FinIncomeNet

11 297 553

10 623 471

+6.3%

dividend

-3 000 000

-3 500 400

operating_cashflow

-18 000 773

-39 266 492

investing_net_cashflow

-302 502

-123 699

financial_cashflow

22 741 400

38 636 848

-41.1%

тысячи рублей

2024 q3

2023 q3

изменение

Детализация по фин. компаниям ⇓

FinPercentIncome

14 703 144

9 130 312

+61.0%

13 210 774

8 003 453

11 817 287

FinPercentExpense

-8 050 558

-4 599 830

-6 947 019

-3 906 935

-6 108 713

FinPercentIncomeNet

6 652 586

4 530 482

+46.8%

6 263 755

4 096 518

5 708 574

FinReserveForCreditLoss

-2 508 036

-570 062

-1 945 056

-593 756

-744 680

FinPercentIncomeNetAfterReserve

4 144 550

3 960 420

+4.6%

4 318 699

3 502 762

4 963 894

FinCommissionIncome

4 779 819

3 676 904

+30.0%

4 325 972

3 463 322

3 494 241

FinRevenue

11 432 405

8 207 386

+39.3%

10 589 727

7 559 840

9 202 815

FinCommissionExpense

-335 189

-328 683

-487 189

-254 420

-327 977

FinCommissionIncomeNet

4 444 630

3 348 221

+32.7%

3 838 783

3 208 902

3 166 264

FinAdministrativeExpense

-2 826 000

-2 476 935

-2 696 259

-2 141 409

-2 618 498

FinIncomeBeforeTax

5 768 526

4 838 884

+19.2%

5 464 469

4 572 241

5 514 002

FinIncomeTax

-1 155 888

-1 220 559

-1 086 741

-872 451

-1 116 199

FinIncomeNet

2 522 021

3 618 325

-30.3%

4 377 728

3 699 790

4 397 803

Revenue

11 432 405

8 207 386

+39.3%

10 589 727

7 559 840

9 202 815

Net income

2 522 021

3 618 325

-30.3%

4 377 728

3 699 790

4 397 803

Dividend

Operating cashflow

1 687 308

Investing net cashflow

-39 265

Financial cashflow

2 268 334

тысячи рублей

2024 q3

изменение

Total equity

53 953 558

44 685 500

+20.7%

Total assets

305 758 801

264 706 262

+15.5%

FinPortfolioCredit

260 879 974

229 660 814

+13.6%

Прочие параметры (до вычета)

2024 q3

balance

shorttermAccountsReceivable

603 437

228 090

+164.6%

shorttermPrepayment

3 182 744

3 662 387

-13.1%

PropertyPlantEquipment

4 338 116

3 825 237

+13.4%

longtermOtherInvestments

260 879 974

229 660 814

+13.6%

longtermPrepaymentMade

14 639

13 144

+11.4%

shorttermLiabilitiesPrepaymentReceived

3 571 068

4 694 255

-23.9%

shorttermLiabilitiesCredit

183 097 075

155 179 354

+18.0%

shorttermLiabilitiesLease

1 025 047

1 092 361

-6.2%

longtermLiabilitiesOther

5 335 808

5 257 799

+1.5%

capitalAuthorized

120 000

0.0%

capitalAdditional

1 000 000

0.0%

capitalRetainedProfit

50 209 316

41 911 763

+19.8%

cashflow

cashflowPurchaseOfPPE

-315 813

-136 329

cashflowSaleOfPPE

2 577 621

1 203 512

+114.2%

cashflowCreditPercentPaid

-20 995 916

-12 148 069

cashflowObligationsIssued

12 000 000

0.0%

cashflowInterestIncome

8 219 602

5 287 549

+55.5%

netChangeAccountsReceivable

375 347

Enhanced Investments, Inc.
329 South Oyster Bay Road #2085
Plainview, NY 11803
team@eninvs.com

Important disclosures

Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.

Nothing on this website should be considered an offer, solicitation of an offer, or advice to buy or sell securities.
Past performance is no guarantee of future results. Any historical returns, expected returns [or probability projections] are hypothetical in nature and may not reflect actual future performance.
All the strategies assume investments in equity invstrumenta only and are more relevant for "agressive investment profile". Eastern European flagship strategy assumes using up to 20% leverage of total portfolio. GlobalCommodities and US Growth strategy currently assume no leverage.
Results for the Enhanced Investments strategies as compared to the performance of Illustrative Benchmarks is for informational purposes only. Our investment program does not mirror that of the Illustrative Benchmarks and the volatility may be materially different from the volatility of Illustrative Benchmarks. Reference or comparison to an Illustrative Benchmark does not imply that strategies of Enhanced Investments will be constructed in the same way as the Illustrative Benchmark or achieve returns, volatility, or other results similar to those of the Illustrative Benchmark. The S&P 500 is an unmanaged market capitalization-weighted index of 500 common stocks chosen for market size, liquidity, and industry group representation to represent U.S. equity performance.
Performance results were prepared by Enhanced Investments, and have not been compiled, reviewed or audited by an independent accountant. Performance estimates are subject to future adjustment and revision. Investors should be aware that a loss of investment is possible. Account holdings are for illustrative purposes only and are not investment recommendations. Additional information, including (i) the calculation methodology; and (ii) a list showing the contribution of each holding to the portfolio’s performance during the time period will be provided upon request.
All statements made via social media sites sponsored or maintained by Enhanced Investments and its affiliates are for informational purposes only and do not constitute a comprehensive description of Enhanced Investments' investment advisory services.
Certain investments are not suitable for all investors. Before investing, consider your investment objectives and applicable fees. The rate of return on investments can vary widely over time, especially for long term investments. Investment losses are possible, including the potential loss of all amounts invested. Information provided by Enhanced Investments is for informational and general educational purposes only and is not investment or financial advice.