L ( period length )
6 месяцев,
6 месяцев,
YQ ( year, quarter )
прим 30 июня 2023 г
30 июня 2022 г
операционная деятельность
прибыль / -убыток за отчетный период
448 194
-992 361
расход / -доход по налогу на прибыль
143 587
-210 488
амортизация основных средств и нематериальных активов
330 679
230 882
начисление / -восстановление резерва под обесценение запасов
4 729
-8 539
убыток от списания прочих запасов нематериальных активов
24 345
6 779
-прибыль / убыток от выбытия основных средств
-3 820
9 387
выбытие активов и обязательств по долгосрочной аренде
-6 175
-20 546
списание неподлежащей взысканию дебиторской задолженности
17 323
1 969
-восстановление / увеличение резерва под обесценение инвестиций
-18 315
5 137
списание кредиторской задолженности
-958
-827
восстановление резерва под обесценение дебиторской задолженности активов по договорам и авансов выданных
-980
-18 234
доля в прибыли объектов инвестиций учитываемых методом
долевого участия
-
-16 372
доход от снижения оценочных обязательств
-2 921
-1 915
нетто-величина прочих финансовых расходов
2 392 870
1 927 844
операционная прибыль до изменений в оборотном
капитале и резервах
3 328 558
912 716
изменение запасов
-6 014 662
-6 880 985
изменение прочих оборотных активов
-175 431
-33 527
изменение торговой и прочей дебиторской задолженности
включая авансы выданные -см дополнительную информацию
ниже
-16 734 962
-9 826 980
изменение торговой и прочей кредиторской задолженности включая авансы полученные
-11 864 053
-8 139 825
изменение начисленных резервов
463 818
147 470
потоки денежных средств использованных в операционной деятельности до уплаты налога на прибыль и процентов
-30 996 732
-23 821 131
налог на прибыль уплаченный
-39 530
-160 159
проценты уплаченные
-1 072 650
-840 378
чистый поток денежных средств использованных в операционной деятельности
-32 108 912
-24 821 668
инвестиционная деятельность
приобретение основных средств
-400 110
-275 677
приобретение и создание нематериальных активов
-250 372
-156 230
поступления от продажи основных средств
8 908
19 648
выдача займов
-764 680
-295 592
погашение ранее выданных займов
2 105 770
4 308
проценты полученные
176 856
141 438
чистый поток денежных средств использованных в инвестиционной деятельности
876 372
-562 105
привлечение заемных средств -см дополнительную информацию ниже
37 551 346
27 928 053
погашение заемных средств
-7 243 645
-1 914 263
платежи по обязательствам по аренде
-306 223
-130 162
чистый поток денежных средств от финансовой деятельности
30 001 478
25 883 628
-уменьшение / увеличение денежных средств и их эквивалентов нетто
-1 231 062
499 855
денежные средства и их эквиваленты на начало периода
15 637 695
8 925 810
денежные средства и их эквиваленты на конец периода
14 406 633
9 425 665
группа компаний брусника промежуточный сокращенный консолидированный отчет о движении денежных средств
за 6 месяцев закончившихся 30 июня 2023 г
группа ведет строительство объектов недвижимости с использованием специальных
банковских счетов -эскроу счета в рамках данной структуры покупатели недвижимости
по договорам долевого участия вносят денежные средства на эскроу счета денежные
средства полученные на такие счета не отражаются в данной промежуточной сокращенной консолидированной финансовой отчетности до момента завершения строительства
конкретного объекта и раскрытия соответствующего эскроу счета после раскрытия эскроу
счета часть денежных средств будет направлена на погашение задолженности перед банкамикредиторами возникшей в рамках проектного финансирования оставшаяся часть денежных
средств будет направлена на расчетные счета группы таким образом в составе потоков от операционной деятельности не учтено поступление денежных средств полученных
уполномоченными банками от участников долевого строительства -покупателей объектов недвижимости в счет уплаты цены договора участия в долевом строительстве в размере
в связи с этим группа дополнительно представила скорректированное значение чистого потока денежных средств от операционной деятельности
закончившихся
закончившихся
тыс руб
30 июня 2023 г
30 июня 2022 г
чистый поток денежных средств использованных в операционной деятельности -как указано выше
-32 108 912
-24 821 668
денежные средства поступившие на эскроу счета от покупателей
по договорам долевого участия
17 136 991
8 691 254
итого денежный поток использованный в операционной деятельности и поступления на эскроу счета
-14 971 921
-16 130 414
