L ( period length )
6 месяцев,
6 месяцев,
YQ ( year, quarter )
прим 30 июня 2026 г
30 июня 2025 г
операционная деятельность
убыток за отчетный период
-1 421
-1 145
доход по налогу на прибыль
-359
-483
амортизация основных средств и нематериальных активов
949
781
капитализированные проценты и расходы на привлечение
учтенные в себестоимости продаж
4 965
1 216
убыток от списания прочих запасов нематериальных активов
17
21
-прибыль / убыток от выбытия основных средств
-31
87
выбытие активов и обязательств по долгосрочной аренде
-5
-43
списание неподлежащей взысканию дебиторской задолженности
56
-
начисление резерва под обесценение инвестиций
17
7
списание кредиторской задолженности
-9
-2
увеличение резерва под обесценение дебиторской задолженности активов по договорам и авансов выданных
33
123
доля в прибыли объектов инвестиций учитываемых методом
расход от увеличения оценочных обязательств
3
1
нетто-величина прочих финансовых расходов
22 657
10 590
операционная прибыль до изменений в оборотном
капитале и резервах
26 846
11 153
изменение запасов
-3 729
-16 681
изменение прочих оборотных активов
-243
-158
изменение торговой и прочей дебиторской задолженности включая авансы выданные
-26 878
-7 011
изменение торговой и прочей кредиторской задолженности включая авансы полученные
-21 477
-8 467
изменение начисленных резервов
-762
-1 300
потоки денежных средств использованных в операционной деятельности до уплаты налога на прибыль и процентов
-26 243
-22 464
налог на прибыль уплаченный
-461
-184
уплаченные проценты и расходы на привлечение финансирования
-6 134
-4 491
чистый поток денежных средств использованных в операционной деятельности
-32 838
-27 139
инвестиционная деятельность
приобретение основных средств
-1 172
-1 587
приобретение и создание нематериальных активов
-531
-616
поступления от продажи основных средств
65
43
погашение ранее выданных займов
13
-
проценты полученные
134
-
чистый поток денежных средств использованных в инвестиционной деятельности
-2 209
-2 439
привлечение заемных средств
67 383
51 196
погашение заемных средств
-31 529
-24 982
платежи по обязательствам по аренде
-838
-1 736
чистый поток денежных средств от финансовой деятельности
35 016
24 478
уменьшение денежных средств и их эквивалентов нетто
-31
-5 100
денежные средства и их эквиваленты на начало периода
4 021
7 136
денежные средства и их эквиваленты на конец периода
3 990
2 036
группа компаний брусника промежуточный сокращенный консолидированный отчет о движении денежных средств
за 6 месяцев закончившихся 30 июня 2026 г
группа ведет строительство объектов недвижимости с использованием специальных
банковских счетов -эскроу счета в рамках данной структуры покупатели недвижимости
по договорам долевого участия вносят денежные средства на эскроу счета денежные
средства полученные на такие счета не отражаются в данной промежуточной сокращенной консолидированной финансовой отчетности до момента завершения строительства
конкретного объекта и раскрытия соответствующего эскроу счета после раскрытия эскроу
счета часть денежных средств будет направлена на погашение задолженности перед банкамикредиторами возникшей в рамках проектного финансирования оставшаяся часть денежных
средств будет направлена на расчетные счета группы
общая сумма поступлений на эскроу счета покупателей недвижимости по договорам
составила 57 832 млн руб -за 6 месяцев закончившихся 30 июня 2025 г: 22 923 млн руб вдолевого участия в счет уплаты цены договора за 6 месяцев закончившихся 30 июня 2026 г
том числе 55 497 млн руб по объектам строительства которые на 30 июня 2026 г находились
в процессе строительства -за 6 месяцев закончившихся 30 июня 2025 г: 22 316 млн руб
сумма поступлений на эскроу счета покупателей недвижимости по договорам долевого
участия в счет уплаты цены договора за 6 месяцев 2026 г которая была раскрыта набанковские счета группы составила 2 335 млн руб -за 6 месяцев 2025 г: 607 млн руб
согласно условиям генеральных кредитных соглашений проценты за время пользования проектным финансированием до открытия эскроу счетов могут быть погашены за счет привлечения соответствующих лимитов по проектному финансированию с использованием
за 6 месяцев закончившихся 30 июня 2026 г уплаченные проценты и расходы напривлечение составили 6 134 млн руб -за 6 месяцев закончившихся 30 июня 2025 г
4 491 млн руб в том числе уплаченные за счет привлечений проектного финансирования с эскроу счетами в сумме 922 млн руб -за 6 месяцев 2025 г: 370 млн руб
группа дополнительно представила скорректированное значение чистого потока денежных средств от операционной деятельности
закончившихся
закончившихся
млн руб
30 июня 2026 г
30 июня 2025 г
чистый поток денежных средств использованных в операционной деятельности -как указано выше
-32 838
-27 139
денежные средства поступившие на эскроу счета от покупателей по договорам долевого участия
55 497
22 316
итого скорректированный денежный поток от /
-использованный в операционной деятельности и поступления на эскроу счета
22 659
-4 823
